【正文】 與境外集團(tuán)內(nèi)機(jī)構(gòu)交易的資產(chǎn)方凈額=存放境外集團(tuán)內(nèi)機(jī)構(gòu)+拆放境外集團(tuán)內(nèi)機(jī)構(gòu)+與境外集團(tuán)內(nèi)機(jī)構(gòu)交易形成的其他資產(chǎn)余額境外集團(tuán)內(nèi)機(jī)構(gòu)存放境外集團(tuán)內(nèi)機(jī)構(gòu)拆放與境外集團(tuán)內(nèi)機(jī)構(gòu)交易形成的其他負(fù)債余額?；钇诖婵钪械姆€(wěn)定部分按規(guī)定方法進(jìn)行審慎估算。在要求商業(yè)銀行采取措施恢復(fù)流動(dòng)性水平時(shí)，可以給予適當(dāng)時(shí)間，防止對(duì)商業(yè)銀行和整個(gè)金融體系造成負(fù)面影響。銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)分析以下因素，確定需要采取的措施：，包括銀行自身和金融市場(chǎng)整體流動(dòng)性方面的原因及其影響程度。其他30天內(nèi)到期的契約性現(xiàn)金流入（不含非金融業(yè)務(wù)收入產(chǎn)生的現(xiàn)金流入）的折算率由銀監(jiān)會(huì)視具體情形確定。機(jī)期間內(nèi)外部信息溝通和報(bào)告。所有將在30天內(nèi)到期的抵（質(zhì)）押融資項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)納入流動(dòng)性覆蓋率計(jì)算。（2）商業(yè)銀行與客戶(hù)之間簽訂了具有法律效力的清算、托管和現(xiàn)金管理服務(wù)合同。無(wú)抵（質(zhì)）押批發(fā)融資項(xiàng)目折算率小企業(yè)客戶(hù)的活期存款和剩余期限在30天內(nèi)的定期存款（1）穩(wěn)定存款滿足有效存款保險(xiǎn)計(jì)劃的附加標(biāo)準(zhǔn)5%3%（2）欠穩(wěn)定存款10%業(yè)務(wù)關(guān)系存款（不包括代理行業(yè)務(wù)）由存款保險(xiǎn)計(jì)劃或提供同等保護(hù)的公開(kāi)保證所覆蓋的部分滿足有效存款保險(xiǎn)計(jì)劃的附加標(biāo)準(zhǔn)25%5%3%由非金融機(jī)構(gòu)、主權(quán)實(shí)體、中央銀行、多邊開(kāi)發(fā)銀行和公共部門(mén)實(shí)體提供的非業(yè)務(wù)關(guān)系存款該存款全額被有效存款保險(xiǎn)計(jì)劃或提供同等保護(hù)的公開(kāi)保證覆蓋40%20%其他法人客戶(hù)提供的融資100%小企業(yè)客戶(hù)是指在商業(yè)銀行的存款總額（并表口徑）不超過(guò)800萬(wàn)元并被視同零售存款管理的非金融機(jī)構(gòu)客戶(hù)，如商業(yè)銀行對(duì)該客戶(hù)存在信用風(fēng)險(xiǎn)暴露，該客戶(hù)還應(yīng)當(dāng)滿足銀監(jiān)會(huì)資本監(jiān)管規(guī)定中的微型和小型企業(yè)條件。零售存款項(xiàng)目折算率活期存款和剩余期限在30天內(nèi)的定期存款（1）穩(wěn)定存款5%滿足有效存款保險(xiǎn)計(jì)劃的附加標(biāo)準(zhǔn)3%（2）欠穩(wěn)定存款10%剩余期限或提款通知期超過(guò)30天，且存款人無(wú)權(quán)在30天內(nèi)提款或者提前提款導(dǎo)致的罰金顯著超過(guò)利息損失的定期存款0%有效存款保險(xiǎn)計(jì)劃是指有能力迅速賠付、保險(xiǎn)覆蓋范圍明確且公眾廣泛知曉的存款保險(xiǎn)計(jì)劃。預(yù)期現(xiàn)金流出總量是在流動(dòng)性覆蓋率所設(shè)定的壓力情景下，相關(guān)負(fù)債和表外項(xiàng)目余額與其預(yù)計(jì)流失率或提取率的乘積之和。（2）滿足以下條件的公司債券和擔(dān)保債券：第一，不是由金融機(jī)構(gòu)或其附屬機(jī)構(gòu)發(fā)行的公司債券；第二，不是由本行或其附屬機(jī)構(gòu)發(fā)行的擔(dān)保債券；第三，經(jīng)銀監(jiān)會(huì)認(rèn)可的合格外部信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)給出的長(zhǎng)期信用評(píng)級(jí)至少為AA；或者缺乏長(zhǎng)期信用評(píng)級(jí)時(shí)，具有同等的短期信用評(píng)級(jí)；或者缺乏外部信用評(píng)級(jí)時(shí)，根據(jù)銀行內(nèi)部信用評(píng)級(jí)得出的違約概率與外部信用評(píng)級(jí)AA及以上對(duì)應(yīng)的違約概率相同；第四，在規(guī)模大、具有市場(chǎng)深度、交易活躍且集中度低的市場(chǎng)中交易；第五，歷史記錄顯示，在市場(chǎng)壓力情景下仍為可靠的流動(dòng)性來(lái)源，在嚴(yán)重的流動(dòng)性壓力時(shí)期，該債券在30天內(nèi)價(jià)格下跌不超過(guò)10%或回購(gòu)交易折扣率上升不超過(guò)10個(gè)百分點(diǎn)。（三）構(gòu)成和計(jì)算合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)由一級(jí)資產(chǎn)和二級(jí)資產(chǎn)構(gòu)成。（二）操作性要求商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)具有變現(xiàn)合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)的政策、程序和系統(tǒng)，能夠在流動(dòng)性覆蓋率所設(shè)定的壓力情景下，在30天內(nèi)隨時(shí)變現(xiàn)合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)，以彌補(bǔ)現(xiàn)金流缺口，并確保變現(xiàn)在正常的結(jié)算期內(nèi)完成。、監(jiān)管、操作和時(shí)差限制等因素的影響下評(píng)估集團(tuán)內(nèi)跨機(jī)構(gòu)和跨境流動(dòng)性轉(zhuǎn)移的可能性。（七）主要交易對(duì)手違約或破產(chǎn)。 。（三）商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)合理評(píng)估未提取的貸款承諾、信用證、保函、銀行承兌匯票、衍生產(chǎn)品交易、因其他履約事項(xiàng)可能發(fā)生的墊款、為防范聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)而超出合同義務(wù)進(jìn)行支付等所帶來(lái)的潛在流動(dòng)性需求，將其納入現(xiàn)金流測(cè)算和分析，并關(guān)注相關(guān)客戶(hù)信用狀況、償債能力和財(cái)務(wù)狀況變化對(duì)潛在流動(dòng)性需求的影響。第六十六條 本辦法自2014年3月1日起施行。第六十條 本辦法所稱(chēng)流動(dòng)性轉(zhuǎn)移限制是指由于法律、監(jiān)管、稅收、外匯管制以及貨幣不可自由兌換等原因，導(dǎo)致資金或融資抵（質(zhì)）押品在跨境或跨機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)移時(shí)受到限制。（九）《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》以及其他法律、行政法規(guī)和部門(mén)規(guī)章規(guī)定的有關(guān)措施。對(duì)于逾期未整改或者流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理存在嚴(yán)重缺陷的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會(huì)有權(quán)采取下列措施：（一）與商業(yè)銀行董事會(huì)、高級(jí)管理層進(jìn)行監(jiān)督管理談話。（四）主要流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)及簡(jiǎn)要分析。（七）跨境或跨機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性轉(zhuǎn)移政策出現(xiàn)不利于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的重大調(diào)整。第五十一條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向銀監(jiān)會(huì)定期報(bào)送流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試報(bào)告，包括壓力測(cè)試的情景、方法、過(guò)程和結(jié)果。第四十七條 除本辦法列出的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)和監(jiān)測(cè)參考指標(biāo)外，銀監(jiān)會(huì)還可以根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)、復(fù)雜程度、管理模式和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，參考其內(nèi)部流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)或運(yùn)用其他流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)工具，實(shí)施流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)分析和監(jiān)測(cè)。相關(guān)參考指標(biāo)包括但不限于核心負(fù)債比例、同業(yè)市場(chǎng)負(fù)債比例、最大十戶(hù)存款比例和最大十家同業(yè)融入比例。第二節(jié) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)第四十一條 銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)從商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配情況、融資來(lái)源的多元化和穩(wěn)定程度、無(wú)變現(xiàn)障礙資產(chǎn)、重要幣種流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況以及市場(chǎng)流動(dòng)性等方面，定期對(duì)商業(yè)銀行和銀行體系的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和監(jiān)測(cè)。流動(dòng)性覆蓋率的計(jì)算公式為：合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)是指滿足本辦法附件2相關(guān)條件的現(xiàn)金類(lèi)資產(chǎn)，以及能夠在無(wú)損失或極小損失的情況下在金融市場(chǎng)快速變現(xiàn)的各類(lèi)資產(chǎn)。（四）支持對(duì)大額資金流動(dòng)的實(shí)時(shí)監(jiān)控。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)設(shè)立集團(tuán)內(nèi)部的交易和融資限額，分析銀行集團(tuán)內(nèi)部負(fù)債集中度可能對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的影響，防止分支機(jī)構(gòu)或附屬機(jī)構(gòu)過(guò)度依賴(lài)集團(tuán)內(nèi)部融資，降低集團(tuán)內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)傳遞。（三）規(guī)定應(yīng)急程序和措施，至少包括資產(chǎn)方應(yīng)急措施、負(fù)債方應(yīng)急措施、加強(qiáng)內(nèi)外部溝通和其他減少因信息不對(duì)稱(chēng)而給商業(yè)銀行帶來(lái)不利影響的措施。（五）壓力測(cè)試頻率應(yīng)當(dāng)與商業(yè)銀行的規(guī)模、風(fēng)險(xiǎn)水平及市場(chǎng)影響力相適應(yīng)；常規(guī)壓力測(cè)試應(yīng)當(dāng)至少每季度進(jìn)行一次，出現(xiàn)市場(chǎng)劇烈波動(dòng)等情況時(shí)，應(yīng)當(dāng)增加壓力測(cè)試頻率。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)區(qū)分有變現(xiàn)障礙資產(chǎn)和無(wú)變現(xiàn)障礙資產(chǎn)，對(duì)可以用作抵（質(zhì)）押品的無(wú)變現(xiàn)障礙資產(chǎn)的種類(lèi)、數(shù)量、幣種、所處地域和機(jī)構(gòu)、托管賬戶(hù)，以及中央銀行或金融市場(chǎng)對(duì)其接受程度進(jìn)行監(jiān)測(cè)分析，定期評(píng)估其資產(chǎn)價(jià)值及融資能力，并充分考慮其在融資中的操作性要求和時(shí)間要求。對(duì)未經(jīng)批準(zhǔn)的超限額情況應(yīng)當(dāng)按照限額管理的政策和程序進(jìn)行處理。（十二）代理行降低或取消授信額度。（四）批發(fā)或零售存款大量流失。商業(yè)銀行在運(yùn)用上述方法和模型時(shí)應(yīng)當(dāng)使用合理的假設(shè)條件，定期對(duì)各項(xiàng)假設(shè)條件進(jìn)行評(píng)估，必要時(shí)進(jìn)行修正，并保留書(shū)面記錄。（五）壓力測(cè)試。商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好應(yīng)當(dāng)明確其在正常和壓力情景下愿意并能夠承受的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平。（四）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額管理是否有效。（六）其他有關(guān)職責(zé)。（六）其他有關(guān)職責(zé)。（四）審批流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)信息披露內(nèi)容，確保披露信息的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。（二）完善的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序。現(xiàn)予公布，自２０１4年３月１日起施行。第五條 中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)銀監(jiān)會(huì)）依法對(duì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)及其管理體系實(shí)施監(jiān)督管理。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好應(yīng)當(dāng)至少每年審議一次。（三）確保流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序在商業(yè)銀行內(nèi)部得到有效溝通和傳達(dá)。（三）識(shí)別、評(píng)估新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)和新機(jī)構(gòu)中所包含的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，審核相關(guān)操作和風(fēng)險(xiǎn)管理程序。內(nèi)部審計(jì)應(yīng)當(dāng)涵蓋流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的所有環(huán)節(jié)，包括但不限于： （一）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理治理結(jié)構(gòu)、策略、政策和程序能否確保有效識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)當(dāng)跟蹤檢查整改措施的實(shí)施情況，并及時(shí)向董事會(huì)提交有關(guān)報(bào)告。（二）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額管理。第十九條 商業(yè)銀行在引入新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)和建立新機(jī)構(gòu)之前，應(yīng)當(dāng)在可行性研究中充分評(píng)估其可能對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的影響，完善相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序，并獲得負(fù)責(zé)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的同意?？蓞⒖嫉那榫盎蚴录ǖ幌抻冢海ㄒ唬┵Y產(chǎn)快速增長(zhǎng)，負(fù)債波動(dòng)性顯著增加。（九）表外業(yè)務(wù)、復(fù)雜產(chǎn)品和交易對(duì)流動(dòng)性的需求增加。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額包括但不限于現(xiàn)金流缺口限額、負(fù)債集中度限額、集團(tuán)內(nèi)部交易和融資限額。（三）加強(qiáng)融資渠道管理，積極維護(hù)與主要融資交易對(duì)手的關(guān)系，保持在市場(chǎng)上的適當(dāng)活躍程度，并定期評(píng)估市場(chǎng)融資和資產(chǎn)變現(xiàn)能力。（二）合理審慎設(shè)定在壓力情景下商業(yè)銀行滿足流動(dòng)性需求并持續(xù)經(jīng)營(yíng)的最短期限，在影響整個(gè)市場(chǎng)的系統(tǒng)性沖擊情景下該期限應(yīng)當(dāng)不少于30天。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)至少每年對(duì)應(yīng)急計(jì)劃進(jìn)行一次測(cè)試和評(píng)估，必要時(shí)進(jìn)行修訂。優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)為無(wú)變現(xiàn)障礙資產(chǎn)，可以包括在壓力情景下能夠通過(guò)出售或抵（質(zhì)）押方式獲取資金的流動(dòng)性資產(chǎn)。管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)至少實(shí)現(xiàn)以下功能： （一）每日計(jì)算各個(gè)設(shè)定時(shí)間段的現(xiàn)金流入、流出及缺口。第三章 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管第一節(jié) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)第三十六條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)包括流動(dòng)性覆蓋率、存貸比和流動(dòng)性比例。第三十九條 流動(dòng)性比例的計(jì)算公式為：商業(yè)銀行的流動(dòng)性比例應(yīng)當(dāng)不低于25%。第四十三條 銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)定期監(jiān)測(cè)商業(yè)銀行融資來(lái)源的多元化和穩(wěn)定程度，并分析其對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的影響。第四十六條 銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)密切跟蹤研究宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和金融市場(chǎng)變化對(duì)銀行體系流動(dòng)性的影響，分析、監(jiān)測(cè)金融市場(chǎng)的整體流動(dòng)性狀況。銀監(jiān)會(huì)可以根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)、復(fù)雜程度、管理模式和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，確定商業(yè)銀行報(bào)送流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)表和報(bào)告的內(nèi)容和頻率。（四）本機(jī)構(gòu)發(fā)生擠兌事件。第五十四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定定期披露流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況的相關(guān)信息，包括但不限于：（一）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理治理結(jié)構(gòu)，包括但不限于董事會(huì)及其專(zhuān)門(mén)委員會(huì)、高級(jí)管理層及相關(guān)部門(mén)的職責(zé)和作用。如果商業(yè)銀行流動(dòng)性覆蓋率已經(jīng)或即將降至最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)以下，應(yīng)當(dāng)立即向銀監(jiān)會(huì)報(bào)告。（六）要求商業(yè)銀行降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平。 發(fā)生影響單家機(jī)構(gòu)或市場(chǎng)的重大流動(dòng)性事件時(shí)，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)與境內(nèi)外相關(guān)部門(mén)加強(qiáng)協(xié)調(diào)合作，適時(shí)啟動(dòng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管應(yīng)急預(yù)案，降低其對(duì)金融體系及宏觀經(jīng)濟(jì)的負(fù)面沖擊。在過(guò)渡期內(nèi)，應(yīng)當(dāng)在2014年底、2015年底、2016年底及2017年底前分別達(dá)到60%、70%、80%、90%。確定到期日現(xiàn)金流是指有明確到期日的表內(nèi)外業(yè)務(wù)形成的現(xiàn)金流。（六）商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)由負(fù)責(zé)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的部門(mén)設(shè)定現(xiàn)金流缺口限額，確?，F(xiàn)金流缺口限額與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好相適應(yīng)，并經(jīng)其內(nèi)部適當(dāng)程序?qū)徍伺鷾?zhǔn)。（四）融資期限縮短和融資成本提高。（十二）中央銀行融資渠道發(fā)生重大變化。，流動(dòng)性枯竭。附件2關(guān)于流動(dòng)性覆蓋率的說(shuō)明一、壓力情景流動(dòng)性覆蓋率所設(shè)定的壓力情景包括影響商業(yè)銀行自身的特定沖擊以及影響整個(gè)市場(chǎng)的系統(tǒng)性沖擊，如：；（質(zhì)）押批發(fā)融資能力下降；（質(zhì)）押品或與特定交易對(duì)手進(jìn)行短期抵（質(zhì)）押融資的能力下降；，導(dǎo)致額外契約性現(xiàn)金流出或被要求追加抵（質(zhì)）押品；（質(zhì)）押品質(zhì)量下降、衍生產(chǎn)品的潛在遠(yuǎn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露增加，導(dǎo)致抵（質(zhì)）押品扣減比例上升、追加抵（質(zhì)）押品等流動(dòng)性需求；；，銀行可能需要回購(gòu)債務(wù)或履行非契約性義務(wù)。，確保其具有足夠的流動(dòng)性，并避免在壓力情景下出售資產(chǎn)而可能帶來(lái)的負(fù)面影響，必要時(shí)應(yīng)當(dāng)加大測(cè)試頻率。合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資