某科技公司財(cái)務(wù)管理制度-免費(fèi)閱讀
【正文】 空白收據(jù)和空白支票，不得遺失。，并編制銀行存款余額調(diào)整表。每周一報(bào)送前一周的資金動(dòng)態(tài)情況表按行名、帳號(hào)、現(xiàn)金、幣種、收、付、存進(jìn)行填報(bào)。本標(biāo)準(zhǔn)適用于矽感科技（深圳）有限公司財(cái)務(wù)部出納崗位工作。在公司經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議及其他經(jīng)濟(jì)文件的執(zhí)行中，發(fā)現(xiàn)有違反國(guó)家法律、財(cái)經(jīng)紀(jì)律及損害公司利益的條款，有權(quán)拒絕執(zhí)行，并書(shū)面報(bào)告部門(mén)負(fù)責(zé)人及公司總經(jīng)理。及時(shí)清理債權(quán)、債務(wù)，凡在三個(gè)月以上未清理的債權(quán)債務(wù)，每季列出明細(xì)與經(jīng)辦人核對(duì)，寫(xiě)明未收、付的原因，報(bào)公司總經(jīng)理審批，進(jìn)行有關(guān)的處理。按公司《財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)管理制度》設(shè)置會(huì)計(jì)科目、處理各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)、編制記帳憑證，并做到內(nèi)容齊全、完整、準(zhǔn)確。財(cái)產(chǎn)物資發(fā)生盤(pán)盈、盤(pán)虧、報(bào)廢、毀損、貶值等必須逐項(xiàng)列示清楚；按公司固定資產(chǎn)及物品購(gòu)銷(xiāo)管理制度的有關(guān)條款規(guī)定報(bào)批后，送公司財(cái)務(wù)部進(jìn)行帳務(wù)處理。庫(kù)管員依據(jù)入、出庫(kù)單的保管聯(lián)登記庫(kù)存物資的明細(xì)帳，并妥善保管存根聯(lián)，以便備查。本制度由公司財(cái)務(wù)部制定并負(fù)責(zé)解釋。庫(kù)存現(xiàn)金要做到日清月結(jié)，帳實(shí)相符，不得以白條抵充庫(kù)存現(xiàn)金，更不得挪用現(xiàn)金。固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移、調(diào)撥：，須到人事行政部辦理固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移登記；，以便進(jìn)行帳務(wù)處理。；固定資產(chǎn)管理制度為了加強(qiáng)公司固定資產(chǎn)的管理，明確部門(mén)及員工的職責(zé)，現(xiàn)結(jié)合公司實(shí)際，特制定本制度。、技術(shù)開(kāi)發(fā)部指定專(zhuān)人每月3日前將截止到上月末的庫(kù)存物品（包括各分庫(kù)）盤(pán)點(diǎn)情況匯總表（格式附后）報(bào)財(cái)務(wù)部核對(duì)賬目，并對(duì)庫(kù)存物品現(xiàn)狀如短缺、毀損、貶值等列示清楚，及時(shí)處理，減少不必要的損失。物品的銷(xiāo)售。，應(yīng)填寫(xiě)請(qǐng)購(gòu)單（格式附后），經(jīng)銷(xiāo)售部或技術(shù)開(kāi)發(fā)部經(jīng)理審核同意后報(bào)總經(jīng)理審批。1本制度從矽感科技（深圳）有限公司董事會(huì)批準(zhǔn)之日起執(zhí)行。對(duì)原始憑證的技術(shù)性要求：填制憑證的日期；員工差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)規(guī)定：150120 總經(jīng)理批準(zhǔn)主管、工程師級(jí) 首日長(zhǎng)途。公司員工因工出差借款或報(bào)銷(xiāo)，由各部門(mén)經(jīng)理審簽后，報(bào)公司財(cái)務(wù)部門(mén)審核，并送公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，方能借款或報(bào)銷(xiāo)。借款報(bào)銷(xiāo)的審批權(quán)限員工出差應(yīng)填寫(xiě)出差申請(qǐng)單（見(jiàn)附表1），并按規(guī)定程度報(bào)批后，到財(cái)務(wù)部門(mén)預(yù)借差旅費(fèi)。長(zhǎng)途和出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)通訊費(fèi)以郵局憑證報(bào)銷(xiāo)。員工出差返回后于5個(gè)工作日內(nèi)報(bào)銷(xiāo)，未按規(guī)定時(shí)間報(bào)銷(xiāo)的，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)于當(dāng)月工資中扣回預(yù)借的差旅費(fèi)，待報(bào)銷(xiāo)時(shí)再行支付。在規(guī)定的期限內(nèi)憑費(fèi)用支出單據(jù)到財(cái)務(wù)部門(mén)報(bào)銷(xiāo)；用現(xiàn)金或支票進(jìn)行零星采購(gòu)的七天內(nèi)報(bào)銷(xiāo)；通過(guò)銀行匯款進(jìn)行預(yù)付款的二十天內(nèi)報(bào)銷(xiāo)。原始憑證的審核各項(xiàng)報(bào)銷(xiāo)的原始憑證，經(jīng)各部門(mén)經(jīng)理審簽后，報(bào)財(cái)務(wù)審查其合法性并送公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。數(shù)量、單價(jià)和金額；不需入庫(kù)的物資，除經(jīng)辦人在憑證上簽章外，必須交給實(shí)物保管人員或使用人員進(jìn)行驗(yàn)收，并在憑證上簽章。凡憑證內(nèi)容不全、字跡模糊不清、與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)本身內(nèi)容不符者，應(yīng)予退回或重新補(bǔ)正。會(huì)計(jì)科目：應(yīng)按有關(guān)規(guī)定設(shè)置。會(huì)計(jì)人員填制記賬憑證時(shí)，必須附有內(nèi)容完備的原始憑證。購(gòu)銷(xiāo)合同：銷(xiāo)售部、技術(shù)開(kāi)發(fā)部由專(zhuān)人統(tǒng)一編寫(xiě)、登記、編制、發(fā)送和保存。，應(yīng)辦理入庫(kù)單，入庫(kù)單內(nèi)容必須填寫(xiě)清楚齊全，如需要質(zhì)檢的物品，應(yīng)附質(zhì)檢部門(mén)的審簽手續(xù)。該部門(mén)經(jīng)理對(duì)部門(mén)所簽銷(xiāo)售合同的執(zhí)行負(fù)責(zé)。購(gòu)銷(xiāo)人員不得營(yíng)私舞弊，吃回扣貪污，假公濟(jì)私，如發(fā)現(xiàn)有上述行為，將嚴(yán)歷追究當(dāng)事人經(jīng)濟(jì)和刑事責(zé)任。公司業(yè)務(wù)收入現(xiàn)金、銀行支票要即時(shí)存入銀行所開(kāi)設(shè)的帳戶(hù)，不得座支現(xiàn)金。銀行結(jié)算有關(guān)票據(jù)由財(cái)務(wù)部門(mén)出納負(fù)責(zé)，按有關(guān)規(guī)定登記、領(lǐng)購(gòu)、填制、保管、回收，建立支票領(lǐng)用登記本。財(cái)產(chǎn)物資清查盤(pán)點(diǎn)：銷(xiāo)售物資庫(kù)存的清查、盤(pán)點(diǎn)由公司銷(xiāo)售部門(mén)負(fù)責(zé)，管理用及消耗的物資清查、盤(pán)點(diǎn)由人事行政部負(fù)責(zé)。本標(biāo)準(zhǔn)適用于矽感科技（深圳）有限公司。接受財(cái)政、稅務(wù)、內(nèi)部審計(jì)等部門(mén)的檢查、審計(jì)，如實(shí)提供所需資料。責(zé)任與權(quán)限對(duì)資金使用情況負(fù)責(zé)。，視程度給予獎(jiǎng)勵(lì)或處罰。超過(guò)限額的現(xiàn)金要及時(shí)存入銀行，不能以白條抵充現(xiàn)金，更不得挪用現(xiàn)金。，逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，并結(jié)出余額。責(zé)任與權(quán)限 年日 編號(hào)： 單位全稱(chēng) 納稅編號(hào) 地址/電話(huà) 開(kāi)戶(hù)銀行 票據(jù)類(lèi)型 □增值稅發(fā)票 □普
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