公司財務管理制度選編do-免費閱讀
【正文】 空白收據(jù)和空白支票，不得遺失。，并編制銀行存款余額調(diào)整表。每周一報送前一周的資金動態(tài)情況表按行名、帳號、現(xiàn)金、幣種、收、付、存進行填報。本標準適用于矽感科技（深圳）有限公司財務部出納崗位工作。在公司經(jīng)濟合同、協(xié)議及其他經(jīng)濟文件的執(zhí)行中，發(fā)現(xiàn)有違反國家法律、財經(jīng)紀律及損害公司利益的條款，有權(quán)拒絕執(zhí)行，并書面報告部門負責人及公司總經(jīng)理。及時清理債權(quán)、債務，凡在三個月以上未清理的債權(quán)債務，每季列出明細與經(jīng)辦人核對，寫明未收、付的原因，報公司總經(jīng)理審批，進行有關(guān)的處理。按公司《財務報銷管理制度》設置會計科目、處理各項經(jīng)濟業(yè)務、編制記帳憑證，并做到內(nèi)容齊全、完整、準確。財產(chǎn)物資發(fā)生盤盈、盤虧、報廢、毀損、貶值等必須逐項列示清楚；按公司固定資產(chǎn)及物品購銷管理制度的有關(guān)條款規(guī)定報批后，送公司財務部進行帳務處理。庫管員依據(jù)入、出庫單的保管聯(lián)登記庫存物資的明細帳，并妥善保管存根聯(lián)，以便備查。本制度由公司財務部制定并負責解釋。庫存現(xiàn)金要做到日清月結(jié)，帳實相符，不得以白條抵充庫存現(xiàn)金，更不得挪用現(xiàn)金。固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移、調(diào)撥：，須到人事行政部辦理固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移登記；，以便進行帳務處理。；固定資產(chǎn)管理制度為了加強公司固定資產(chǎn)的管理，明確部門及員工的職責，現(xiàn)結(jié)合公司實際，特制定本制度。、技術(shù)開發(fā)部指定專人每月3日前將截止到上月末的庫存物品（包括各分庫）盤點情況匯總表（格式附后）報財務部核對賬目，并對庫存物品現(xiàn)狀如短缺、毀損、貶值等列示清楚，及時處理，減少不必要的損失。物品的銷售。，應填寫請購單（格式附后），經(jīng)銷售部或技術(shù)開發(fā)部經(jīng)理審核同意后報總經(jīng)理審批。1本制度從矽感科技（深圳）有限公司董事會批準之日起執(zhí)行。對原始憑證的技術(shù)性要求：填制憑證的日期；員工差旅費報銷規(guī)定：150120 總經(jīng)理批準主管、工程師級 首日長途。公司員工因工出差借款或報銷，由各部門經(jīng)理審簽后，報公司財務部門審核，并送公司總經(jīng)理批準，方能借款或報銷。借款報銷的審批權(quán)限員工出差應填寫出差申請單（見附表1），并按規(guī)定程度報批后，到財務部門預借差旅費。長途和出差補助標準通訊費以郵局憑證報銷。員工出差返回后于5個工作日內(nèi)報銷，未按規(guī)定時間報銷的，財務部門應于當月工資中扣回預借的差旅費，待報銷時再行支付。在規(guī)定的期限內(nèi)憑費用支出單據(jù)到財務部門報銷；用現(xiàn)金或支票進行零星采購的七天內(nèi)報銷；通過銀行匯款進行預付款的二十天內(nèi)報銷。原始憑證的審核各項報銷的原始憑證，經(jīng)各部門經(jīng)理審簽后，報財務審查其合法性并送公司總經(jīng)理批準。數(shù)量、單價和金額；不需入庫的物資，除經(jīng)辦人在憑證上簽章外，必須交給實物保管人員或使用人員進行驗收，并在憑證上簽章。凡憑證內(nèi)容不全、字跡模糊不清、與經(jīng)濟業(yè)務本身內(nèi)容不符者，應予退回或重新補正。會計科目：應按有關(guān)規(guī)定設置。會計人員填制記賬憑證時，必須附有內(nèi)容完備的原始憑證。購銷合同：銷售部、技術(shù)開發(fā)部由專人統(tǒng)一編寫、登記、編制、發(fā)送和保存。，應辦理入庫單，入庫單內(nèi)容必須填寫清楚齊全，如需要質(zhì)檢的物品，應附質(zhì)檢部門的審簽手續(xù)。該部門經(jīng)理對部門所簽銷售合同的執(zhí)行負責。購銷人員不得營私舞弊，吃回扣貪污，假公濟私，如發(fā)現(xiàn)有上述行為，將嚴歷追究當事人經(jīng)濟和刑事責任。公司業(yè)務收入現(xiàn)金、銀行支票要即時存入銀行所開設的帳戶，不得座支現(xiàn)金。銀行結(jié)算有關(guān)票據(jù)由財務部門出納負責，按有關(guān)規(guī)定登記、領(lǐng)購、填制、保管、回收，建立支票領(lǐng)用登記本。財產(chǎn)物資清查盤點：銷售物資庫存的清查、盤點由公司銷售部門負責，管理用及消耗的物資清查、盤點由人事行政部負責。本標準適用于矽感科技（深圳）有限公司。接受財政、稅務、內(nèi)部審計等部門的檢查、審計，如實提供所需資料。責任與權(quán)限對資金使用情況負責。，視程度給予獎勵或處罰。超過限額的現(xiàn)金要及時存入銀行，不能以白條抵充現(xiàn)金，更不得挪用現(xiàn)金。，逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，并結(jié)出余額。責任與權(quán)限 年日編號： 單位全稱 納稅編號 地址/電話 開戶銀行 票據(jù)類型 □增值稅發(fā)票 □普通
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