【正文】 登記手續(xù)，及時清理注銷。固定資產(chǎn)盤盈、盤虧：、盤虧由人事行政部按季盤點后提出固定資產(chǎn)盤盈、盤虧報告，并會同財務(wù)部門核查落實后，報總經(jīng)理審批；、盤虧報告進(jìn)行帳務(wù)處理。固定資產(chǎn)核算部門：；；；，做到帳實相符。；；；；；、器具；。固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)：如是人為因素給公司造成損失，當(dāng)事人要承擔(dān)責(zé)任。銷售人員應(yīng)填寫方可采購。物品購、銷管理制度為了加強物品購、銷的管理，防止庫存積壓、滯銷因管理造成的壞帳等損失，結(jié)合公司的實際，特制定本制度。所附原始憑證張數(shù)，要與原始憑證相符。憑證編號：應(yīng)按月編制自然數(shù)列順序。自制原始憑證應(yīng)設(shè)計科學(xué)、格式規(guī)范、計算清楚。職工因公出差借款的借據(jù)，必須附在記賬憑證上。凡填有大小寫金額的原始憑證，大寫與小寫必須相符。填制憑證單位的名稱或填制人的姓名；對違反規(guī)定用途和不符合開支標(biāo)準(zhǔn)的支出，財務(wù)不予報銷。公司預(yù)付款項，必須根據(jù)合同或協(xié)議辦理付款申請單，經(jīng)財務(wù)審核并報總經(jīng)理審簽后辦理付款；付款手續(xù)不齊備的，會計不得編制付款憑證，也不得付款。財務(wù)部有權(quán)對不實的出差費用向員工出差居住地酒店直接查詢，如有虛假行為公司將按情節(jié)輕重處罰。短途出差不享受住宿補助。住宿費，交通費按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，超標(biāo)自付（如有特殊情況需總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報銷），節(jié)約歸已。長途出差補助標(biāo)準(zhǔn)：（元/人/天）職務(wù) 一類區(qū) 二類區(qū) 港澳臺地區(qū)一般人員 30 40 100HKD主管、工程師級 40 50 100HKD部門經(jīng)理級 60 80 150HKD公司副總經(jīng)理級 100 150 200HKD150130 首日員工出差返回后，填寫差旅費報銷單，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務(wù)部門報銷。凡有審簽權(quán)限的部門經(jīng)理須在財務(wù)部門簽留字樣備案。為了加強公司的財務(wù)管理工作，統(tǒng)一各部門的報銷程序及規(guī)定，提高財務(wù)管理水平，現(xiàn)結(jié)合公司的具體情況，特制定本制度。員工出差分一類區(qū)：除二類區(qū)以外的地區(qū)。300250 500HKD公司副總經(jīng)理級 250 300 600HKD經(jīng)理級（含）以上人員的陸路交通費可實報實銷；經(jīng)理級以下人員原則上不得隨意乘坐出租車，如有特殊情況需乘坐出租車時，需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可報銷。財務(wù)部門要加強對備用金和預(yù)付款項的管理和監(jiān)督。具有規(guī)定的用途，期限及限額；在次月工資中扣回本息。經(jīng)濟業(yè)務(wù)的內(nèi)容；需入庫的物資，必須填寫出入庫驗收單，由實物保管人員按計劃或合同驗收后，在驗收單上填寫實收數(shù)額并簽章。預(yù)付性匯款，由經(jīng)辦人填制付款申請單，作為原始憑證，不得以匯款回單代替。合同在簽訂前須由經(jīng)辦人填寫合同簽訂申請書（格式附后），經(jīng)銷售部或技術(shù)開發(fā)部經(jīng)理審定后，報公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，方可簽署。，否則財務(wù)有權(quán)拒付，并要求補齊相關(guān)手續(xù)。銷售人員在簽訂合同時應(yīng)了解購貨方的資金購買力等相關(guān)情況，并對合同的執(zhí)行及收款負(fù)責(zé)至終。財務(wù)部門根據(jù)總經(jīng)理審批意見及財務(wù)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理，以減少呆賬壞賬損失。、購建、驗收、保管、調(diào)撥、出售、報廢、定期盤點等有關(guān)事項；固定資產(chǎn)的購置：，由人事行政部統(tǒng)一購買（專用固定資產(chǎn)除外）；，送人事行政部匯總后報總經(jīng)理批準(zhǔn)；，請購單應(yīng)填寫名稱、規(guī)格、型號、性能、質(zhì)量等資料以備采購及驗收。固定資產(chǎn)報廢：固定資產(chǎn)要按規(guī)定嚴(yán)格管理、定期維護保養(yǎng)，未經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)不得外借。1對違反本制度的部門和個人，由公司根據(jù)情節(jié)輕重給予通報批評和經(jīng)濟處罰。財務(wù)部門要嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金和銀行結(jié)算制度，公司有關(guān)財務(wù)制度辦理現(xiàn)金、銀行收支業(yè)務(wù)。公司各種發(fā)票、收據(jù)由財務(wù)部門會計負(fù)責(zé)，按有關(guān)規(guī)定登記領(lǐng)購、填制、保管、回收、繳銷。財產(chǎn)清查制度為了加強公司財產(chǎn)管理，確保公司財產(chǎn)安全、完整結(jié)合公司實際，特制定本制度。二零零一年七月十八日會計主管崗位工作標(biāo)準(zhǔn)本標(biāo)準(zhǔn)按照財政部《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》和矽感科技（深圳）有限公司有關(guān)財務(wù)制度制訂。對公司的成本、費用進(jìn)行正確核算，負(fù)責(zé)編制成本費用計劃每季進(jìn)行對比分析，每月反映、監(jiān)督、分析公司下達(dá)的《費用計劃執(zhí)行情況》，按時報送有關(guān)部門。接受財務(wù)部門領(lǐng)導(dǎo)考核本崗位工作。、匯總、提現(xiàn)和發(fā)放工資。檢查與考核月附表5 開具發(fā)票申請單 年