誼林紡織品公司財務管理制度-免費閱讀
【正文】 處罰辦法 第四十二條 出現(xiàn)下列情況之一的，對財務人員予以警告并扣發(fā)本人月薪 13倍： (一 )超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金的或超出核定的庫存現(xiàn)金金額留存現(xiàn)金的； (二 )用不符合財務會計制度規(guī)定的憑證頂替銀行存款或庫存現(xiàn)金的； (三 )未經批準，擅自挪用或借用他人資金 (包括現(xiàn)金 )或支付款項的； (四 )利用帳戶替其他單位和個人套取現(xiàn)金的； (五 )未經批準坐支或未按批準的坐支范圍和限額坐支現(xiàn)金的 ； (六 )保留帳外款項或將公司款項以財務人員個人儲蓄方式存入銀行的； (七 )違反本規(guī)定條款認定應予處罰的。 第三十六條 無論何種匯款，財務人員都須審 核《匯款通知單》，分別由經手人、部主任、總經理簽字。 因特殊情況確需坐支的，應事先報經總經理批準?？偨浝硗獬鰬韶攧杖藛T設法通知，同意后可先付款后補簽。填寫金額要無誤，完成后交出納人員。 出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權和債務帳目的登記工作。 第十三條 財務工作人員應根據(jù)帳簿記錄編制會計報表上報總經理，并報送有關部門。 (五 )糾正財務工作中的差錯弊端，規(guī)范公司的經濟行為。 (四 )嚴格支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經總經理簽字后，方可生效。 第五條 總會計師負責組織本公司的下列工作： (一 )編制和執(zhí)行預算、財務收支計劃、信貸計劃，擬訂資金籌措和使用方案，開辟財源，有效地使用資金； (二 )進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經濟效益； (三 )建立健全經濟核算制度，利 用財務會計資料進行經濟活動分析： (四 )承辦公司領導交辦的其他工作。 (三 )積極為經營管理服務，促進公司取得較好的經濟效益。 (四 )厲行節(jié)約，合理使用資金。 第六條 會計的主要工作職責是： (一 )按照國家會計制度的規(guī)定、記帳、復帳、報帳做到手續(xù)完備，數(shù)字準確，帳目清楚，
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