鄭州商品交易所結(jié)算業(yè)務(wù)20xx年8月-免費閱讀
【正文】 ?交易保證金按合約不同階段的保證金比例收取 ?單邊市按提高后的保證金比例收取 ?單腿持倉交易保證金核算 ?組合持倉交易保證金核算 ?配對持倉交易保證金核算 ? 無雙向持倉，按持倉（或折抵后剩余）數(shù)量、當日結(jié)算價和適用比例計算； ? 有雙向持倉且空頭量 ≤多頭量，按多頭量、當日結(jié)算價和適用比例計算； ? 有雙向持倉且空頭量＞多頭量，按空頭量－Min(空頭量－多頭量，折抵倉單量 ) 的數(shù)量、當日結(jié)算價和適用比例計算。會員通過資金管理電子化系統(tǒng)提交出金申請，經(jīng)結(jié)算部審核無誤后，將資金劃至會員在存管銀行的專用資金賬戶。 ? 銀期通劃轉(zhuǎn)。我公司在鄭商所結(jié) 算部預(yù)留的公司印鑒名稱為： 。 ? 交割結(jié)算價 ? 期貨合約配對日前 10個交易日（含配對日）交易結(jié)算價的算術(shù)平均價 ? 交割貨款計價的基礎(chǔ) 增值稅的計稅依據(jù) 含稅價 ? 交割貨款 ＝（交割結(jié)算價＋產(chǎn)期升貼水＋包裝物） 交割單位 交割倉單數(shù)量 舉例 ? N年產(chǎn)鋸齒細絨白棉從 N+1年九月合約交割起（包括九月合約交割）每交割月增加貼水200元 /噸，即九月貼 200元 /噸， 11月貼 400元 /噸 ? 假如 CF909交割結(jié)算價為 14200元 /噸，則開票價格為 14200200=14000元 /噸，交割買方按 14000元 /噸支付交割貨款，交割賣方按14000元 /噸（含稅價）開增值稅發(fā)票 — 增值稅發(fā)票開具 ? 升貼水核算、 升貼水押金 ? 增值稅發(fā)票開具依據(jù)、原則和流程 ? 增值稅發(fā)票開具注意事項 5 ? 非通用倉單：在交割環(huán)節(jié)核算隨交割貨款劃轉(zhuǎn) ? 通用倉單：除產(chǎn)期升貼水在交割環(huán)節(jié)核算并隨交割貨款劃轉(zhuǎn)外，其它均在注冊和注銷環(huán)節(jié)核算劃轉(zhuǎn) ? 通用倉單注冊 /注銷升貼水 = （等級升貼水＋類別升貼水＋長度升貼水＋倉庫升貼水） 交割單位＋（等級升貼水＋類別升貼水＋長度升貼水＋倉庫升貼水＋重量溢短計價標準） （公定重量－交割單位） ? 倉單升貼水押金 = 升、貼水金額 增值稅率 ? 發(fā)生倉單升水的，倉單注冊人在申請注冊倉單時將押金交給交割倉庫；發(fā)生倉單貼水的，倉單注銷人在注銷倉單時將押金交給交割倉庫，交割倉庫為交款人開具收據(jù)； ? 交割倉庫應(yīng)為每個交款人設(shè)立明細帳，并詳細登記倉單注冊人及倉單注銷人的單位名稱、客戶編碼、開戶行、銀行帳號、聯(lián)系方式、倉單數(shù)量、生產(chǎn)年份、類別、等級、重量、長度、垛位、注冊日期、升貼水金額等，單獨記錄核算升貼水押金； ? 對于不交押金者，交割倉庫可延期辦理相關(guān)手續(xù)。 七、處置倉單 ? 借款人確認要采取倉單轉(zhuǎn)讓、交易等方式歸還銀行借款的，承辦行負責協(xié)助借款人進行倉單過戶。 三、簽訂合同 ? 對審批同意的授信項目，貸款行通知借款人簽訂 《 標準倉單質(zhì)押授信合同 》 和 《 標準倉單質(zhì)押協(xié)議 》 。 標準倉單質(zhì)押貸款利率按照同檔次商業(yè)貸款利率執(zhí)行 ，具體利率標準和浮動幅度按照中國人民銀行和 商業(yè)銀 行的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行 。 ? 有價證券基準價確定： 倉單 ：按辦理日前一日該品種最近交割月份合約的結(jié)算價 國債 ：按辦理日前一日該國債在上海、深圳證券交易所較低的收盤價 ? 充抵金額不得高于 有價證券價值的 80%或 實有貨幣資金的 4倍 ? 充抵手續(xù)費 年利率 %，按實際使用天數(shù)在解除充抵時收取 舉例 ? 0001會員 00100001投資者有 SR倉單 100張，于 2020年 8月 5日辦理倉單充抵， 0001會員帳戶貨幣資金 200萬元，則 充抵期限 2020年 2月 5日 充抵金額 = 3000元 /噸（ SR909合約辦理日前一日結(jié)算價 ） ? 10噸 ? 75%（ 折算比例 ） ?100張 = 2250000元 8月 5日 0001會員保證金帳戶增加 2250000元，增加客戶權(quán)益 ? 按照會員的結(jié)算帳戶內(nèi)實有貨幣資金的 4倍（配比貨幣資金）和有價證券充抵金額（充抵資金）中較低金額作為會員的可用充抵資金；充抵期限內(nèi)，當會員配比貨幣資金不足時，系統(tǒng)按照充抵配比規(guī)定即時對該會員的可用充抵資金作相應(yīng)調(diào)減，當會員增加貨幣資金時，系統(tǒng)按照充抵配比規(guī)定即時調(diào)增其可用充抵資金。鄭州商品交易所結(jié)算業(yè)務(wù)（ 2020年 8月） 結(jié)算部 劉珺 結(jié)算業(yè)務(wù) ? 標準倉單折抵 ? 有價證券充抵保證金 ? 標準倉單銀行質(zhì)押貸款登記 ? 交割結(jié)算 ? 增值稅發(fā)票 ? 資金管理 ? 交易結(jié)算 －標準倉單折抵 ? 標準倉單折抵 倉單對應(yīng)品種、數(shù)量相同的空頭持倉合約在結(jié)算時不收交易保證金，在結(jié)算報表中反映有折抵的、單腿、空頭持倉保證金為 0。可用充抵資金在會員結(jié)算報表 ——當日資金結(jié)算報表中列示。 標準倉單質(zhì)押登記 、 置換 、 質(zhì)押解除 、 轉(zhuǎn)讓及處置過程中發(fā)生的手續(xù)費 、 倉儲費 、 處置費等費用均由借款人承擔 。 ? 承辦行（交易所所在地指定銀行）為借款人在質(zhì)權(quán)登記及質(zhì)權(quán)行使通道下開立專用交易編
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