鄭州商品交易所結算業(yè)務（20xx年8月）-全文預覽
【正文】 易所和會員單位之間進行資金劃轉的電子化轉賬系統(tǒng)。會員填寫五家存管銀行中任意一家的 《 **銀行、鄭州商品交易所期貨交易內部專用轉賬憑證 》 ，并加蓋預留印鑒，經存管銀行確認到賬，將該筆資金劃入交易所。 印模如下： （印鑒公章） （印鑒私章） 該委托書自 年 月 日起生效，請備驗核查。交割倉庫在收到注冊人及注銷人雙方的發(fā)票傳遞確認書原件或傳真件后的 3日內將收取的押金退回交款人。 ? 國稅發(fā) [1994]244號 《 貨物期貨征收增值稅具體辦法 》 的通知 ? 國稅發(fā) [2020]45號 國家稅務總局關于增值稅一般納稅人期貨交易進項稅額抵扣問題的通知 ? 國稅函 [2020]1060號 國家稅務總局關于增值稅一般納稅人期貨交易有關增值稅問題的通知 ? 交割貨款增值稅發(fā)票的開具：賣方客戶直接給買方客戶開具 ? 升貼水增值稅發(fā)票的開具： 倉單注冊人按升貼水金額（含稅） 在倉單注銷時 給倉單注銷人開具； 升水金額開具正數增值稅專用發(fā)票，貼水金額開具負數增值稅專用發(fā)票。 其他未平倉合約 ， 一律視為交割合約 ， 由計算機按數量取整 、 最少配對數原則予以配對 。 倉單質押貸款與倉單充抵的區(qū)別 注 倉單質押貸款 倉單質押貸款 倉單充抵保證金 倉單充抵 金 （年利率%） 貨，不能用于期貨交易 －交割結算 ? 交割配對 ? 交割結算價及貨款 4 — 最后交易日之前配對 ? 時間： 交割月第一個交易日起至最后交易日的前一交易日，下午2時 30分之前 ? 流程 ： 1. 賣方會員在 “ 會員服務系統(tǒng) 交割申請管理 ” 提出交割申請 2. 買方會員在 “ 會員服務系統(tǒng) 交割申請管理 ” 響應賣方會員的交割申請 3. 閉市后，交易所依據買賣雙方相對應的持倉量、買賣雙方確認申請量和賣方持有可流通的倉單量，取最小數進行配對。 五、發(fā)放貸款 ? 承辦行辦理完畢質押登記手續(xù)后，填寫 《 質押登記確認書 》 ，貸款行憑該確認書確定倉單質押登記已成功，為借款人辦理貸款發(fā)放手續(xù)。 ? 承辦行（交易所所在地指定銀行）為借款人在質權登記及質權行使通道下開立專用交易編碼。 ? 客戶（出質人）聯(lián)系銀行（質權人），銀行對客戶評估授信后，雙方簽署貸款協(xié)議 ? 銀行、會員填寫質權登記表（需客戶蓋章）后，銀行與會員到交易所辦理質權登記 ? 交易所將倉單登記到銀行在交易所 “ 質權登記及質權行使通道 ” 名下 ? 貸款償還后，會員與銀行到交易所辦理解除登記手續(xù)，交易所將倉單重新登記回會員席位下 質權登記表 銀行辦理質押貸款流程（舉例） 一、提交申請材料 ? 借款人須向交易所所在地銀行或當地銀行提供以下資料： —— 營業(yè)執(zhí)照（正副本）、組織機構代碼證、稅務登記證、公司章程、貸款卡原件和復印件； —— 借款人近三年度審計報告和最近月份財務報表； —— 擬質押標準倉單清單與權屬憑證（復印件）及倉單所有人同意質押的決議原件； —— 借款人有權機構關于借款及同意質押的決議原件； —— 借款人法人代表身份證復印件，董事會成員及授權人簽字樣本。 標準倉單質押登記 、 置換 、 質押解除 、 轉讓及處置過程中發(fā)生的手續(xù)費 、 倉儲費 、 處置費等費用均由借款人承擔 。 3 貸款用途、期限、利率及費用 費用 利率 用途 期限 標準倉單質押貸款期限 最長為一年 （ 含一年 ） ， 且 不得超過標準倉單有效期 ?？捎贸涞仲Y金在會員結算報表 ——當日資金結算報表中列示。 ? 解除折抵 系統(tǒng)按上一交易日的結算價和解除倉單折抵量對應單腿空頭持倉量減少會員相應的交易頭寸，待結算時再按當日結算價和已辦理解除手續(xù)的單腿空頭持倉量減少會員相應的結算準備金。鄭州商品交易所結算業(yè)務（ 2020年 8月） 結算部 劉珺 結算業(yè)務 ? 標準倉單折抵 ? 有價證券充抵保證金 ? 標準倉單銀行質押貸款登記 ? 交割結算 ? 增值稅發(fā)票 ? 資金管理 ? 交易結算 －標準倉單折抵 ? 標準倉單折抵 倉單對應品種、數量相同的空頭持倉合約在結算時不收交易保證金，在結算報表中反映有折抵的、單腿、空頭持倉保證金為 0。 1 倉單折抵在交易時間的計算 ? 折抵 根據申請折抵量，系統(tǒng)將根據前一交易日的結算價、可用于折抵單腿空頭持倉量即時增加會員的交易頭寸，結算時根據當日結算價和可用于折抵單腿空頭持倉量增加會員的結算準備金，減少交易期間增加的交易頭寸。 ? 有價證券基準價確定： 倉單 ：按辦理日前一日該品種最近交割月份合約的結算價 國債 ：按辦理日前一日該國債在上海、深圳證券交易所較低的收盤價 ? 充抵金額不得高于 有價證券價值的 80%或 實有貨幣資金的 4倍 ? 充抵
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