企業(yè)現(xiàn)金管理辦法-免費閱讀
【正文】 第 23 條 財務(wù)部經(jīng)理、資金主管應(yīng)高度重視現(xiàn)金管理 工作 ，對現(xiàn)金收支進(jìn)行嚴(yán)格審核，不定期進(jìn)行實地盤點 。 （ 2）登記和清理現(xiàn)金日記賬。出納對庫存票幣分別按照紙幣的票面金額和鑄幣的幣面金額，以及整數(shù)（即大數(shù)）和零數(shù)（即小數(shù)）分類保管。銀行一旦發(fā)現(xiàn)公款 私存，可以對相關(guān)企業(yè)處以罰款 ； 情節(jié)嚴(yán)重的，可以凍結(jié)單位現(xiàn)金支付。 第 9條 需要增加或減少現(xiàn)金的庫存限額時，應(yīng)申明 理由，經(jīng)會計人員、財務(wù)部經(jīng)理、總經(jīng)理審批后，向主辦銀行提出申請，由主辦銀行重新核定。 2． 出納與會計崗位不能由同一人兼任，出納也不得兼管現(xiàn)金憑證的填制及稽核工作。 第 2章 現(xiàn)金限額管理 第 4條 企業(yè)按規(guī)定建立現(xiàn)金庫存限額管理制度，超過庫存限額的現(xiàn)金應(yīng)及時存入銀行。 第 10 條 庫存的現(xiàn)金不準(zhǔn)超過銀行規(guī)定的限額，超過限額要當(dāng)日送存銀行。 第 13條 為加強(qiáng)對現(xiàn)金的管理，除 工作時間需要的少量備用金可放在出納
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