【正文】 總之，本項(xiàng)目輻射帶動(dòng)能力較強(qiáng)。此種模式改變了以往的農(nóng)業(yè)產(chǎn)品淺加工或無(wú)加工的模式，充分發(fā)揮了藥品功用，提高了經(jīng)濟(jì)效益，成為當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)的一個(gè)新亮點(diǎn)。 敏感性分析圖見(jiàn)圖 83。財(cái)政有償資金 2021 年開(kāi)始?xì)w還， 2021 年還清。 （ 2）燃料動(dòng)力 本項(xiàng)目主要消 耗電、水， 年 消耗量 共計(jì) 萬(wàn)元。 第 九 章 財(cái)務(wù)評(píng) 價(jià) 36 第 九 章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)根據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第 三版）及現(xiàn)行的財(cái)稅制度編制。 自籌資金及來(lái)源 企業(yè)自籌 萬(wàn)元 ，其 中 萬(wàn)元用于建設(shè)投資，可利用上年度累計(jì)未分配利潤(rùn)以及企業(yè)多年的積累籌措； 萬(wàn)元 用于流動(dòng)資金，分別于第二年、第三年的生產(chǎn)年籌措，可利用公司現(xiàn)有資金、未來(lái)收益等。 投資 估算 總 資產(chǎn) 建設(shè)投資 本項(xiàng)目建設(shè)投資 萬(wàn)元 。應(yīng)定期檢查產(chǎn)品的儲(chǔ)存條件 ,做好倉(cāng)庫(kù)的防曬 ,溫濕度監(jiān)測(cè)和管理。 該 場(chǎng)為保證良好社會(huì)信譽(yù)，十分重視售后服務(wù)工作，具體由銷售科負(fù)責(zé)接待，同時(shí)計(jì)劃一定范圍內(nèi)開(kāi)展質(zhì)量跟蹤服務(wù)活動(dòng)，以解決購(gòu)買(mǎi)單位或個(gè)人的后顧之憂。 （ 5） 生產(chǎn)檢查制度。根據(jù)實(shí)際生產(chǎn)要求，按流水線生產(chǎn)模式，具體制定了各類別 中藥 材 的 種植 操作規(guī)范。公司向 種植 小區(qū)派駐技術(shù)及管理人員，負(fù)責(zé)提供 中藥材 的 種植 管理等全面技術(shù)服務(wù)和監(jiān)督管理。 第 七 章 項(xiàng)目組織與管理 28 第 七 章 項(xiàng)目組織與管理 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 管理機(jī)構(gòu)組織 項(xiàng)目單位為 有限責(zé)任公司 ，已建立了比較完善的組織機(jī)構(gòu)和管理機(jī)構(gòu)， 平時(shí)由公司總部協(xié)調(diào)各內(nèi)部機(jī)構(gòu) 與 種植 基地 、生產(chǎn) 車間 業(yè)務(wù)關(guān)系，由 分管副總經(jīng)理負(fù)責(zé) 日常事務(wù)的處理。既要防止 生產(chǎn)車間 本身對(duì)周圍環(huán)境污染，又要避免周圍環(huán)境對(duì) 生產(chǎn)車間 的污染，因此應(yīng)做好以下工作 ： 廢棄物 處理措施 本項(xiàng)目建設(shè)對(duì)種 中藥材加工 車間 及周邊生態(tài)環(huán)境的改善有重要作用， 該 項(xiàng)目博士研發(fā)團(tuán)所研制出將原料提取廢渣加入適量豬、羊糞，進(jìn)行堆漚發(fā)酵，經(jīng) 干燥后再加入一定比例的解磷、解鉀和固氮菌生物肥料制成生物有機(jī)肥，以“八味丹參”茶為例然后施入“八味丹參”茶原料生產(chǎn)基地（丹參、山楂、銀杏、決明子、黃精基地）中，形成一種廢物利用，資源再生的良性循環(huán)經(jīng)濟(jì)，僅此一項(xiàng)，每年可節(jié)約廢渣處理和基地肥料購(gòu)買(mǎi)費(fèi)用近 100 萬(wàn)元。 2021 年 1 月份至 5 月份建成廠房、倉(cāng)庫(kù)，2021 年 6 月至 7 月 份安裝機(jī)械設(shè)備、調(diào)試， 2021 年 8 月 1 日投產(chǎn)。 ② 污水 進(jìn)入場(chǎng)區(qū)污水處理站進(jìn)行處理 。 設(shè)備清單 具體設(shè)備清單見(jiàn)附表 22 設(shè)備投資明細(xì)表。 烘干：經(jīng) 40℃ 烘烤，待水分在 10%以下方可進(jìn)行分裝。 生產(chǎn) 工藝 技術(shù)方案 生產(chǎn)工藝 采用清冼、炮制，使用超臨界高新技術(shù)提取有效成份，然后進(jìn)行濃縮、紅外線干燥滅菌、超微粉碎、噴霧造粒等，并采用自主創(chuàng)新的速溶與緩釋技術(shù)和直接作用靶點(diǎn)（病灶）控制技術(shù)等現(xiàn)代工藝技術(shù)，應(yīng)用于該項(xiàng)目擴(kuò)建和改造之中。保健品市場(chǎng)現(xiàn)已有 部分類同的 廠家和商品 ，但缺乏安全、有效，質(zhì)量穩(wěn)定可控的產(chǎn)品 ； 跟風(fēng)假冒。一級(jí)經(jīng)銷商激勵(lì)政策以返利和補(bǔ)貼為主；針對(duì)重點(diǎn)二級(jí)經(jīng)銷商開(kāi)展百萬(wàn)工程活動(dòng)，加大返利力度，對(duì)其關(guān)鍵人員進(jìn)行促銷（禮品贈(zèng)送、帶金銷售等）。公司在河南農(nóng)業(yè)大學(xué)、 鄭 州 大 學(xué)新藥研究中心的支持下 ,研制的 “ 八味丹參 ” 茶 、養(yǎng)心膠囊 等系列產(chǎn)品 ， ） 隨著人們生活水平的提高 和保健意識(shí)的增強(qiáng) ， 逐漸 受到人們的青睞。尤其是無(wú)公害仿野生道地藥材、 GAP 規(guī)范化種植的優(yōu)質(zhì)藥材將是目前和今后藥材市場(chǎng)的走俏產(chǎn)品。地下水資源豐富，用水可以通過(guò)掘井取得，水量充足，即使在干旱年份，人畜用水也有保障。第三章 建設(shè)條件 12 第三章 建設(shè)條件 項(xiàng)目區(qū)概況 項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)位于南陽(yáng)市 XX 縣楊集鄉(xiāng)尹莊村、河坡村、黨莊村、范營(yíng)村四個(gè)貧困村的中間地段。 項(xiàng)目建設(shè)的必要性 （ 1） 項(xiàng)目建設(shè)是培育壯大優(yōu)勢(shì)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)，提高農(nóng)民收入，推動(dòng)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要 。 區(qū)域發(fā)展規(guī)劃 《全國(guó)優(yōu)勢(shì)農(nóng)產(chǎn)品區(qū)域布局規(guī)劃（ 2021~2021 年）》中明確指出：堅(jiān)持走中國(guó)特色科技自主創(chuàng)新道路 。 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 本項(xiàng)目符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和市場(chǎng)需求，企業(yè)技術(shù)力量雄厚，基本無(wú)市場(chǎng)、政策、技術(shù)等方面的風(fēng)險(xiǎn)。 中華人民共和國(guó)藥典 2021年版一部 中華人民共和國(guó)藥品管理法 中華人民共和國(guó)食品衛(wèi)生法 《景藥全書(shū)》明 公司 擁有標(biāo)準(zhǔn)化的中藥 材 種植 藥源 基地以及加工廠房，技術(shù)人員技術(shù)精湛，實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)豐富，雄厚的技術(shù)力量使中藥 材 種植、銷售在技術(shù)上具備了有力的保障。南陽(yáng)將成為鐵路、高速公路雙“十”字架交叉的交通樞紐。 項(xiàng)目建設(shè)條件 資源條件 南陽(yáng)地處北緯 320176。 以全新科學(xué) 的 發(fā)展理念， 實(shí)現(xiàn) 產(chǎn)第 一 章 總論 3 品 生產(chǎn)的安全化 、 生產(chǎn) 程序化 、管理科學(xué)化。 公 司現(xiàn)有資產(chǎn) 651萬(wàn)元，固定資產(chǎn) 189萬(wàn)元，流動(dòng)資產(chǎn) 367萬(wàn)元，負(fù)債總額 30萬(wàn)元，所有者權(quán)益 621萬(wàn)元，實(shí)收資本 100萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)收入 1837萬(wàn)元，凈利潤(rùn) 521萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率 28%、凈資產(chǎn)收益率 80%、投資報(bào)酬率 80%、資產(chǎn)負(fù)債率 %、流動(dòng)比率 %、速動(dòng)比率 55%等。第 一 章 總論 1 第一章 總 論 項(xiàng)目概要 項(xiàng)目單位基本情況 概況 項(xiàng)目單位名稱： XX 縣 XX 科技發(fā)展有限公司 所有制形式： 有限責(zé)任公司 發(fā)展歷程： XX縣 XX科技發(fā)展有限公司，成立于 2021年 9月 20日，現(xiàn)有員工 48人，其中大專以上文化 23人，博士 7人、教授 3人、碩士 2人，中級(jí)以上技術(shù)人員 13人，技術(shù)員 16人。 生產(chǎn) 產(chǎn)品類型 ： 八味丹參茶、養(yǎng)心膠囊、美容抗衰茶等 。 人員結(jié)構(gòu)： XX 縣 XX 科技發(fā)展有限公司 現(xiàn)有員工 48 人，其中大專以上文 化 23 人，博士 7 人、教授 3 人、碩士 2 人，中級(jí)以上技術(shù)人員 13 人，技術(shù)員 16 人。17`330176。南陽(yáng)飛機(jī)場(chǎng)為河南三大民用飛機(jī)場(chǎng)之一。 并 以河南農(nóng)業(yè)大學(xué) 、鄭州大學(xué) 新藥研究開(kāi)發(fā)中心 為技術(shù)支撐，建立嚴(yán)格的人力資源管理制度 。張景岳（公元 1624年），上海科學(xué)技術(shù)出版社影?。?1959年） 《蘭室秘藏》金 帶動(dòng)作用 本項(xiàng)目通過(guò) 公司 帶基地 、基地連農(nóng)戶的方式，可直接帶動(dòng) XX 縣及其周邊縣市 上 千 人 進(jìn)行 中藥材種植 ， 輻射范圍大，帶動(dòng)能力強(qiáng)，并 有力地推動(dòng)了 中藥保健產(chǎn)品生產(chǎn) 產(chǎn)業(yè)化。 優(yōu)先在優(yōu)勢(shì)區(qū)域建設(shè)產(chǎn)業(yè)技術(shù)研發(fā)中心、功能研究室、綜合試驗(yàn)站，加快建立現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)技術(shù)體系。 （ 2） 項(xiàng)目建設(shè)是優(yōu) 化農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的需要 。這里南 距高速公路引線 5 公里，北距“丹陽(yáng)寺”山 4 公里，東距雙山水庫(kù) 50 米，西距楊集尹莊村公路30 米。 主要障礙因素及解決方案 人員管理問(wèn)題 中藥材 加工 生產(chǎn) 技術(shù) 等人員 的素質(zhì)要求較高， 目前， 在人員的管理上， 存在 缺乏 人員 考核的長(zhǎng)效機(jī)制 的問(wèn)題 。該項(xiàng)目深加工產(chǎn)品“八味丹參”茶、 養(yǎng) 心膠囊及功能型飲料等，針對(duì)人類易發(fā)生的該類“富貴病”而研制的具有防治作用的保健品。必將成為市場(chǎng)爭(zhēng)相購(gòu)買(mǎi)的保健品。同時(shí)根據(jù)產(chǎn)品周期，及時(shí)研發(fā)新產(chǎn)品，依靠集團(tuán)品牌效應(yīng)，替換老產(chǎn)品，建立消費(fèi)者心目中 的真正的保健大品牌。品牌創(chuàng)出效應(yīng)之后，會(huì)有許多 不良商家進(jìn)行跟風(fēng)假冒，使消費(fèi)者無(wú)從辨別，導(dǎo)致真正品牌受損，失去消費(fèi)者的信任 ； 防范和降低風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策 該項(xiàng)目產(chǎn)品 為 裕丹參 中藥材深加工產(chǎn)品 ，以河南農(nóng)業(yè)大學(xué)、鄭州大學(xué) 新藥研究開(kāi)發(fā)中心 等 科研院所 為 技術(shù) 依托，充分利用現(xiàn)代高新工藝技術(shù)和國(guó)家發(fā)明專利，采用現(xiàn)代化經(jīng)營(yíng)管理模式， 制定 連鎖專賣營(yíng)銷體系，具有完善的售后跟蹤服務(wù)系統(tǒng)，有效避免無(wú)品牌、無(wú)技術(shù)、易被仿制等風(fēng)險(xiǎn)。 該項(xiàng)目采用下列生產(chǎn)工藝： XX產(chǎn)丹參、黃精、山楂等原料 →精選→清洗→切片→炮制→提取→濃縮→噴霧造?！稍铩鷾缇鷻z驗(yàn)→包裝→產(chǎn)成品。 工藝技術(shù)來(lái)源的可靠性和可得性 本 項(xiàng)目生產(chǎn)工藝技術(shù)均屬自主創(chuàng)新知識(shí)產(chǎn)權(quán)，是由 7位博士、 3位教授共同研究開(kāi)發(fā)，全部中試完畢， 80%產(chǎn)品已批量生產(chǎn)投放市場(chǎng)。 原料和燃料供 應(yīng)方案 原料 供應(yīng) 方案 主要產(chǎn)品 “八味丹參茶 ”所需原料主要為 ：裕丹參、山楂、決明子、銀杏葉、黃精、萎蕤等 80%產(chǎn)于當(dāng)?shù)?，大部分由?dāng)?shù)刎毨Т遛r(nóng)民種植。 供電 項(xiàng)目 擬 新增 1 臺(tái) 100KVA 變壓器，電 源電壓為 10KV，按二級(jí)負(fù)荷要求設(shè)計(jì)，電路分兩路引入。 公司決定第一期工程投資 萬(wàn)元 。 其循環(huán)利用圖如下： 第 六 章 環(huán)境影響評(píng)價(jià) 26 粉 碎“ 八 味 丹 參 ”茶原 料 提 取丹 參 、 山楂 、 黃 精、 銀 杏 、決 明 子包 裝原 料廢 渣“ 八 味 丹 參 ” 茶原 料 生 產(chǎn) 基 地檢 驗(yàn)拌 入 豬 、羊 糞堆 漚 發(fā) 酵生 物 有 機(jī) 肥復(fù) 配 生 物 肥料干 燥 綠化 綠化除可美化環(huán)境、遮蔽防風(fēng)、固沙保土、調(diào)節(jié)氣候外，對(duì)于環(huán)境保護(hù)、防止污染具有重要作用。 運(yùn)行模式 為了充分發(fā)揮項(xiàng)目投資效益，降低運(yùn)行費(fèi)用， 在董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下，由分管副總經(jīng)理負(fù)責(zé)日常事務(wù)的處理 ，分工負(fù)責(zé)，制訂嚴(yán)格的規(guī)章制度，對(duì)工作人員實(shí)行目標(biāo)化管理，各項(xiàng)工作實(shí)行量化考核，做到有指標(biāo)、有獎(jiǎng)懲，充分調(diào)動(dòng)工作人員主觀能動(dòng)性，提高專業(yè)人員的創(chuàng)新能力，各部門(mén)之間分工不分家， 公司總部 根據(jù)各部門(mén)不同階段的工作特點(diǎn)，對(duì)人員進(jìn)行合理調(diào)配，發(fā)揮整體協(xié)調(diào)作用。 經(jīng)營(yíng)管理措施 工程管理 工程建設(shè)是百年大計(jì)，必須堅(jiān)持質(zhì)量第一，在項(xiàng)目要積極推行項(xiàng)目法人責(zé)任制、招投標(biāo)制、建設(shè)監(jiān)理制和合同管理制。 第 七 章 項(xiàng)目組織與管理 30 （ 2） 制定崗位責(zé)任制。為加強(qiáng)勞動(dòng)監(jiān)督力度和及時(shí)改正實(shí)際生產(chǎn)過(guò)程中存在的錯(cuò)誤行為，生產(chǎn)科安排人員堅(jiān)持每日 兩 次臨場(chǎng)檢查生產(chǎn)場(chǎng)所的各項(xiàng)工作，及時(shí)指出工作中的不足和錯(cuò)誤之處，促進(jìn)生產(chǎn)水平的不斷提高。 技術(shù)培訓(xùn) 技術(shù)培訓(xùn)涉及 種植 戶和 生產(chǎn) 場(chǎng) 房 的技術(shù)人員，培訓(xùn)的內(nèi)容涉及種植 、 生產(chǎn) 等多方面知識(shí)。每年組織一次全員身體檢查 。其中工程費(fèi)用 萬(wàn)元，占建設(shè) 投資 %；工程建設(shè)其他費(fèi)用 萬(wàn)元，占 建設(shè) 投資%；預(yù)備費(fèi)用 萬(wàn)元，占 建設(shè) 投資 %；詳見(jiàn)附表 2 建設(shè)投資估算表、附表 21 土建工程投資明細(xì)表、附表 22 設(shè)備投資明細(xì)表、附表 23 科技投資明細(xì)表。 資金使用和管理 財(cái)政資金使用和管理 本項(xiàng)目申請(qǐng)的專項(xiàng)資金全部為 有償資金與 無(wú)償資金 相結(jié)合 。 營(yíng)業(yè) 收入、 營(yíng)業(yè) 稅金及附加估算 營(yíng)業(yè) 收入 一期工程 投產(chǎn)第一年達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 60%，第二年達(dá)產(chǎn) 80%。 工資及附加 項(xiàng)目定員 150 人 ，人均月工資平均按 1000 元 /人計(jì)算，工資及福利費(fèi)按 計(jì)算，年工資總額為 萬(wàn)元 。 不確定性分析 盈虧平衡分析 盈虧平衡分析是一種特殊形式的臨界點(diǎn)分析 。 圖 93 敏感性分析圖 敏感性分析圖0. 0010 .0 020 .0 030 .0 040 .0 04 .0 % 3 .0 % 2 .0 % 1 .0 % 0. 0% 1. 0% 2. 0% 3. 0% 4. 0%不確定性因素變動(dòng)幅度內(nèi)部收益率（%）銷售收入經(jīng)營(yíng)成本建安投資 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 本項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率高于行業(yè)基準(zhǔn)值，投資回收期低于行業(yè)基準(zhǔn)值，投資利潤(rùn)率超過(guò)行業(yè)平均水平，并有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。 第十章 社會(huì)效益分析 42 完善產(chǎn)業(yè)鏈條，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè) 該項(xiàng)目中深加工產(chǎn)品企業(yè)的建立，改變了單純地以銷售原材 料（中藥材飲片），僅賺取微薄加工費(fèi)用的經(jīng)濟(jì)模式，利用自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)，采用超臨界萃取等現(xiàn)代精尖科技技術(shù)和國(guó)家發(fā)明專利，對(duì)中藥材飲片進(jìn)行濃縮提煉，生產(chǎn)出“八味丹參”茶等 6 種保健品和功能型飲料。 農(nóng)民增收 、農(nóng)業(yè)增效評(píng)價(jià) 農(nóng)民增收 項(xiàng)目區(qū) 可直接帶動(dòng) 種植 戶 5000 戶 、 預(yù)計(jì)每 戶 每年可增收 8000元，人均增收 2021 元 ；采取技術(shù)指導(dǎo)和科技培訓(xùn)的方式，可間接帶動(dòng) 2 萬(wàn)戶 、 8 萬(wàn)農(nóng)民 ； 項(xiàng)目定員 150 人 ，全部為直接安排農(nóng)業(yè)人口，可直接增收 萬(wàn)元 。 輻射帶動(dòng)農(nóng)戶 本項(xiàng)目建成后，直接 帶動(dòng) 項(xiàng)目區(qū)新增 5000 戶 ， 上 萬(wàn)人進(jìn)行 中藥材 種植 ， 采取技術(shù)指導(dǎo)和科技培訓(xùn)的方式，可間接帶動(dòng) 2 萬(wàn) 戶、 8 萬(wàn)農(nóng)民 從事 種植 業(yè)。產(chǎn)出的藥材采用現(xiàn)代科技技術(shù)加之現(xiàn)代化管理模式，生產(chǎn)出純中藥的保健品和功能型飲料。詳見(jiàn)下表： 內(nèi)部收益率 變動(dòng)幅度 % % % 0% % % % 銷售收入 經(jīng)營(yíng)成本 建安投資 注： “”號(hào)表示減少 經(jīng)過(guò)