【正文】 條 為加強(qiáng)國家建設(shè)項(xiàng)目的審計(jì)監(jiān)督，規(guī)范 投資 行為，提高投資效益，促進(jìn)廉政建設(shè)，根據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》、《湖南省審計(jì)監(jiān)督條例》等法律法規(guī)，結(jié)合本省實(shí)際，制定本辦法。 第四條 縣級(jí)以上人民政府審計(jì)機(jī)關(guān)按照審計(jì)管轄權(quán)限開展建設(shè)項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)和竣工決算審計(jì)。 第六條 審計(jì)機(jī)關(guān)和審計(jì)人員辦理建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)客觀公正、實(shí)事求是、廉潔奉公、保守秘密。 第九條 對(duì)本辦法第三條規(guī)定的建設(shè)項(xiàng)目，發(fā)展改革部 3 門、建設(shè)項(xiàng)目主管部門應(yīng)當(dāng)自建設(shè)項(xiàng)目和投資計(jì)劃批準(zhǔn)（核準(zhǔn)、備案）之日起 20 日內(nèi)，將建設(shè)項(xiàng)目審批文件和投資計(jì)劃抄送審計(jì)機(jī)關(guān)；建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)自建設(shè)項(xiàng)目開工后 30 日內(nèi)將建設(shè)項(xiàng)目投資規(guī)模和資金來源等基本情況報(bào)審計(jì)機(jī)關(guān)。 第十一條 實(shí)施建設(shè)項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)，主要審計(jì)下列事項(xiàng)的真實(shí)性、合法性和有效性： （一）建設(shè)項(xiàng)目投資情況； （二） 建設(shè)項(xiàng)目合同中與建設(shè)資金相關(guān)條款內(nèi)容及履行情況； （三）現(xiàn)場(chǎng)簽證及設(shè)計(jì)變更情況； （四）工程造價(jià)情況； （五）建設(shè)項(xiàng)目設(shè)備、材料等物資采購和工程管理情況； （六）建設(shè)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支情況； （七）建設(shè)項(xiàng)目的勘察、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理、咨詢、代理等單位資質(zhì)等級(jí)及其收取費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)； （八）依法應(yīng)當(dāng)審計(jì)的其他事項(xiàng)。 5 審計(jì)機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)在規(guī)定期限內(nèi)完成建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)。經(jīng)核查，有關(guān)社會(huì)中介機(jī)構(gòu)出具的建設(shè)項(xiàng)目工程造價(jià)審計(jì)報(bào)告存在問題的，該社會(huì)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)審計(jì)機(jī)關(guān)核查結(jié)果修改或者重新出 具建設(shè)項(xiàng)目工程造價(jià)審計(jì)報(bào)告。被審計(jì)單位應(yīng)計(jì)、應(yīng)繳而未計(jì)未繳的各種稅費(fèi)，依法追繳。 第二十一條 本辦法自 2021 年 2 月 1 日起施行。 第三條 項(xiàng)目預(yù)算按下列程序辦理： （一）市發(fā)改、建設(shè)部門共同提出年度投資計(jì)劃建議方案。 第五條 項(xiàng)目確因特殊情況需調(diào)整建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，沒有超過投資預(yù)算 10%的，由市政府分管城鄉(xiāng)建設(shè)工作的副市長審查決定；超過投資預(yù)算 10%的，按下列程序辦理： 9 （一）項(xiàng)目建設(shè)主管部門提出調(diào)整申請(qǐng)，理由應(yīng)合理充分； （二）市政府分管城鄉(xiāng)建設(shè)工作的副市長召集市監(jiān)察、發(fā)改、建設(shè)、財(cái)政、審計(jì) 等有關(guān)部門，研究并提出意見； （三）提交市政府常務(wù)會(huì)議審查決定。 第二條 工程建設(shè)項(xiàng)目的報(bào)建費(fèi)，原則上一律不予緩減免?，F(xiàn)將議定事項(xiàng)通知如下： 一、關(guān)于預(yù)先通報(bào)當(dāng)年擬送審國家建 設(shè)項(xiàng)目名單的問題 市住建局應(yīng)于當(dāng)年 1 月 31 日前將當(dāng)年擬送審的建設(shè)工程項(xiàng)目名單抄送市審計(jì)局，以便統(tǒng)籌安排當(dāng)年審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃。 五、關(guān)于“施工合同”備案審查問題 市住建局在對(duì)各市政工程建設(shè)指揮部與施工企業(yè)簽訂的“施工合同”進(jìn)行備案審查時(shí) ，應(yīng)特別審查工程款給付方面的條款，凡是在合同中未明確預(yù)付工程款總額比例為簽訂合同價(jià)款總額 80%及以下比例的，應(yīng)責(zé)成合同簽訂雙方進(jìn)行修改，否則不予備案。 二、操作規(guī)則 (一 )項(xiàng)目驗(yàn)收專家組成人員中，應(yīng)有 2— 4 名市城市管理行政執(zhí)法局人員參加，并嚴(yán)格按國家相關(guān)驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)組織竣工驗(yàn)收。 質(zhì)保金的支付：由市建設(shè)局根據(jù)合同（保修條款）的約定，開具工程項(xiàng)目質(zhì)保金撥付審批單，從原施工企業(yè)的質(zhì)保金中扣除并直付給市城市管理行政執(zhí)法局。 負(fù)責(zé)將驗(yàn)收合格的市政綠化分項(xiàng)工 程移交給市林業(yè)局進(jìn)行維護(hù)管理。由市政工程建設(shè)指揮部現(xiàn)場(chǎng)與市林業(yè)局簽訂書 面移交協(xié)議，并同時(shí)向市林業(yè)局提交綠化分項(xiàng)竣工驗(yàn)收資料。在維修過程中，應(yīng)主動(dòng)接受原監(jiān)理單位的現(xiàn)場(chǎng)旁站與簽證計(jì)量，并將整改內(nèi)容及費(fèi)用 (監(jiān)理單位初審結(jié)果 )抄送原施工單位確認(rèn)。 21 張家界市經(jīng)濟(jì)發(fā)展投資集團(tuán)有限公司 張經(jīng) 投函〔 2021〕 36 號(hào) 關(guān)于進(jìn)一步完善工程建設(shè)中增加工程 造價(jià)報(bào)審程序的意見函 張家界市市政工程建設(shè)指揮部： 為保證張家 界市市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的順利進(jìn)行，有效地控制工程建設(shè)超計(jì)劃投資規(guī)模，根據(jù)目前已完成審計(jì)的機(jī)場(chǎng)路改造工程（超合同價(jià) %），和正在審計(jì)的“三橋”加固維修改造工程（建設(shè)方初審超合同價(jià) %）嚴(yán)重超投資計(jì)劃的情況和審計(jì)部門意見，要求進(jìn)一步完善施工中工程設(shè)計(jì)變更、增加工程造價(jià)報(bào)審程序，凡涉及工程建設(shè)中超過招標(biāo)合同價(jià)及工程量清單外的設(shè)計(jì)變更、工程量調(diào)整、新增零星項(xiàng)目等增加投資資金的內(nèi)容，均按以下報(bào)審程序執(zhí)行，現(xiàn)就有關(guān)意見函告如下： 一、增加造價(jià)的報(bào)審確認(rèn)程序 根據(jù)工程需要，施工現(xiàn)場(chǎng)與設(shè)計(jì)圖不符必須進(jìn)行 變更調(diào)整、或市政府領(lǐng)導(dǎo)指示要求增加的項(xiàng)目，按合同有關(guān)條款完成變更（每次）程序外，應(yīng)完善變更造價(jià)報(bào)審程序，具體為： ①項(xiàng)目變更增加投資 1 萬元內(nèi)的，由設(shè)計(jì)、建設(shè)、投資方現(xiàn)場(chǎng)代 22 表、監(jiān)理簽字確認(rèn)。 ⑤ 竣工結(jié)算建方初審價(jià)超過合同價(jià) 20%的項(xiàng)目，報(bào)市政府分管領(lǐng)導(dǎo)審批后送審計(jì)部門審計(jì)。正在施工的項(xiàng)目，增加工程造價(jià)未按以上程序進(jìn)行申報(bào)的，須補(bǔ)充完善報(bào)審程序。 三、政府投資項(xiàng)目，包括 BT 模式項(xiàng)目、財(cái)政國土出資部分項(xiàng)目（現(xiàn)部 分項(xiàng)目因工程款由經(jīng)投打捆統(tǒng)一支付但未明確投資方），參照一條由經(jīng)投一并派員監(jiān)管。 二、合同管 理堅(jiān)持簡化程序、方便工作，以項(xiàng)目管理部審核為主、城建科和指揮長共同把關(guān)的原則。 磋商。 簽訂。 指揮部歸檔。 使用。 二、詢價(jià)的組織形式、原則 詢價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組由各項(xiàng)目管理部部長人任組長，指揮部造價(jià)師、投資單位代表、項(xiàng)目總監(jiān)理師為成員。由各項(xiàng)目管理部商投資單位 解決。 形成詢價(jià)報(bào)告。 四、同時(shí)期施工的其他市政項(xiàng)目的同類型材料的價(jià)格可參照?qǐng)?zhí)行，原則上不再組織詢價(jià)。 二、工作職責(zé)。經(jīng)研究確定的分配方案報(bào)市政府審批同 意后實(shí)施。 分配方案送指揮部常務(wù)副指揮長審核，指揮長審定簽署意見后，報(bào)市政府審批。四是各項(xiàng)目管理部按合同或進(jìn)度審核支付額度，部長簽字認(rèn)可。 二、 2021 年新建項(xiàng)目按該項(xiàng)目工程管理費(fèi)的 5%交納；改建項(xiàng)目（沒有拆遷任務(wù)或僅有零星拆遷任務(wù)的項(xiàng)目）按該項(xiàng)目工程管理費(fèi)的 10%交納。 五、凡應(yīng)交納的管理費(fèi)，由指揮部財(cái)務(wù)室代為扣繳。 印章的刻制、保管、使用由指揮部辦公室負(fù)責(zé)。 對(duì)個(gè)人和單位出具介紹信、證明信等須經(jīng)指揮部分管領(lǐng)導(dǎo)同意后，方可用印。 31 檔案管理規(guī)定 為保證市政工程資料的完整性，結(jié)合指揮部實(shí)際情況，制定本規(guī)定。 案卷目錄要建立電子文檔備查。 五、借閱 確因工作需要借閱檔案的，可借閱職責(zé)范圍內(nèi)的有關(guān)檔案。 借閱人員必須維護(hù)案卷（文件）的完整、安全、保密和整潔。 非本單位人員借閱檔案，必須持單位介紹信并報(bào)指揮長批準(zhǔn)同意后，方可借閱。 四、不準(zhǔn)違反《招標(biāo)投標(biāo)管理辦法》的有關(guān)規(guī)定和工作程序以及違規(guī)接觸投標(biāo)人，串標(biāo)或泄露標(biāo)底和需要保密的會(huì)議決定。 九、不準(zhǔn)利用家庭成員婚喪嫁娶等機(jī)會(huì)大操大辦 ，借機(jī)斂財(cái)，不準(zhǔn)參加任何形式的賭博和封建迷信活動(dòng)。 34 作息考勤制度 為嚴(yán)肅工作紀(jì)律，特制定本制度： 一、作息時(shí)間： （一） 周一至周五：上午： 8:00— 12:00， 下午： 2:30— 5:30。 三、堅(jiān)持嚴(yán)格的請(qǐng)銷假制度。 六、本制度自發(fā)文之日起執(zhí)行。 四、指揮部機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理制度，主要是指揮部人員經(jīng)費(fèi)、辦公經(jīng)費(fèi)的開支和管理。 六、指揮部財(cái)務(wù)管理總的原則是堅(jiān)持強(qiáng)化管理、厲行節(jié)約和勤儉辦事，嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)法律法規(guī)，黨風(fēng)廉政建設(shè)有關(guān)制度，以及上級(jí)財(cái)政部門財(cái)經(jīng)管理有關(guān)制度。具體由指揮 36 部法人代表或授權(quán)委托人簽批。 五、規(guī)范指揮部辦公物品采購行為。 七、指揮部固定資產(chǎn)由財(cái)務(wù)室統(tǒng)一歸口管理。指揮部對(duì)各項(xiàng)目管理部資金專賬管理、專賬開支。指揮部下設(shè)的各項(xiàng)目管理部設(shè)專帳管理，所有的工程管理費(fèi)由市經(jīng)投（集團(tuán)）公司撥付給指揮部，由指揮部法人代表委托各項(xiàng)目管理部負(fù)責(zé)人“一支筆”審批，各項(xiàng)目管理部負(fù)責(zé)人承擔(dān)相應(yīng)的項(xiàng)目管理部的財(cái)務(wù)審計(jì)責(zé)任。 五、各項(xiàng)目管理部要建立健全相應(yīng)的財(cái)務(wù)管理制度，確保收支平衡，確保項(xiàng) 目管理部工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)，加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理。 38 市政項(xiàng)目精細(xì)化管理暫行辦法 為推動(dòng)市政項(xiàng)目管理的制度化、規(guī)范化建設(shè)，提高工程管理的質(zhì)量和效率，推動(dòng)工作落實(shí)，結(jié)合實(shí)際制定本辦法。 （一）項(xiàng)目前期管理。 落實(shí)項(xiàng)目年度計(jì)劃管理。指在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成項(xiàng)目的前期工作，其主要內(nèi)容包括可研、立項(xiàng)、環(huán)評(píng)、測(cè)量、勘察、初步設(shè)計(jì)與施工圖設(shè)計(jì)、清單編制、規(guī)劃（用地與工程）許可、土 39 地報(bào)批等工作。機(jī)關(guān)各科室和局屬站辦為市政項(xiàng)目建設(shè)提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，建立綠色通道，實(shí)行限期辦結(jié)，在資料齊全且符合審批程序條件的情況下 3 個(gè)工作日辦結(jié)。 責(zé)任單位：各項(xiàng)目管理部。鼓勵(lì)外地施工、勘察、設(shè)計(jì)、監(jiān)理單位參與投標(biāo)，鼓勵(lì)良性競(jìng)爭(zhēng)，防止壟斷，降低成本，吸收先進(jìn)的施工管理模式和經(jīng)驗(yàn)，促進(jìn)工程項(xiàng)目建設(shè)。 規(guī)范合同簽訂程序。指揮部管理的所有項(xiàng)目的甲方主體均為市市政工程建設(shè)指揮部。主要督促施工、監(jiān)理單位嚴(yán)格履行合同。 責(zé)任單位：各項(xiàng)目管理部。 責(zé)任單位：各項(xiàng)目管理部。 41 明確請(qǐng)示報(bào)告類上報(bào)材料的工作程序。 配合單位：各項(xiàng)目管理部。 配合單位：項(xiàng)目管理部。 強(qiáng)化竣工驗(yàn)收程序監(jiān)管。 配合單位：市政辦、指揮部辦。各項(xiàng)目管理部財(cái)務(wù)管理繼續(xù)按照張建指發(fā) 〔 2021〕 2 號(hào)文件中的《財(cái)務(wù)管理制度》執(zhí)行。 工作經(jīng)費(fèi)按項(xiàng)目轉(zhuǎn)賬管理。 責(zé)任單位：各項(xiàng)目管理部。整個(gè)決算工作要在最短的時(shí)間內(nèi)完成。 （一）實(shí)行 項(xiàng)目目標(biāo)管理責(zé)任制，項(xiàng)目法人 (含受托人 )對(duì)所承建的工程項(xiàng)目的質(zhì)量、工期、安全、投資控制負(fù)總責(zé)。 五、本辦法由市政辦負(fù)責(zé)解釋。民主理財(cái)小組由局長、分 管財(cái)務(wù)的局領(lǐng)導(dǎo)及財(cái) 45 務(wù)科長、會(huì)計(jì)、出納組成。局機(jī)關(guān)的財(cái)務(wù)支出定期公布，“三公支出”半年公布一次。接待工作由辦公室統(tǒng)一管理，財(cái)務(wù)科協(xié)助統(tǒng)籌，對(duì)口科室具體承辦。 、定點(diǎn)接待原則。 (二 )接待范圍 、省住建廳派遣來張檢查指導(dǎo)工作、調(diào)研考察，要求安排接待的人員； 46 建設(shè)廳領(lǐng)導(dǎo)、市州住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部門主要領(lǐng)導(dǎo)來張調(diào)研考察，交流學(xué)習(xí)，需要安排接待的人員； ，學(xué)習(xí)交流，需要安排接待的； ； ，局主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)接待的重要客人； 。 、省住建廳領(lǐng)導(dǎo)的重要活動(dòng)，由辦公室根據(jù)有關(guān)要求制定具體方案，按程序報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審查后實(shí)施；接待住建部、或省住建廳通知安排接待的外省住建廳的領(lǐng)導(dǎo)、市州和本市區(qū)縣住建部門的領(lǐng)導(dǎo)，由辦公室按程序簽批后實(shí)施。 住建部、省內(nèi)外住建廳派遣來張開展公務(wù)活動(dòng)局領(lǐng)導(dǎo)宴請(qǐng)一次，其余安排工作餐，餐標(biāo)準(zhǔn)按照文件規(guī)定執(zhí)行。原則上根據(jù)接待的領(lǐng)導(dǎo)干部的級(jí)別、所分管的工作以及來張的工作任務(wù)，對(duì)口安排陪同人員，上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)機(jī)關(guān)有要求的按要求安排。 (五 )接待費(fèi)用的報(bào)銷 、對(duì)方公務(wù)活動(dòng)接待函報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批。 (六 )接待要求 接待中的迎送、會(huì)見、陪同、住宿、宴請(qǐng)等各項(xiàng)活動(dòng)，要體現(xiàn)禮儀、對(duì)等、對(duì)口的原則，并注意來客的民族風(fēng)俗和生活 48 習(xí)慣，做到科學(xué)安排、文明接待 、簡樸大方、有利公務(wù)。 (二 )公車實(shí)行分賬管理 、燃油費(fèi)、維修費(fèi)等臺(tái)賬，實(shí)行一車一賬。 。其他公車費(fèi)用由用車領(lǐng)導(dǎo)自行籌措。 (五 )提倡節(jié)約，發(fā)對(duì)浪費(fèi)。 (七 )單位公車實(shí)行專人駕駛，一般不外借使用，特殊情況需報(bào)請(qǐng)主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。 (九 )駕駛員應(yīng)遵守機(jī)關(guān)作息時(shí)間，服從調(diào)度，按時(shí)出車。②因違反交通法律法規(guī)和駕駛規(guī)程導(dǎo)致的各種罰款一律自負(fù)。簽批件與消費(fèi)票據(jù)一同作為報(bào) 50 銷憑據(jù)。乘車、住宿、出差標(biāo)準(zhǔn)按張財(cái)行〔 2021〕 88 號(hào)的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，（交通住宿標(biāo)準(zhǔn)注明）在長沙出差的須在市政府采購辦定點(diǎn)的賓館、招待所按標(biāo)準(zhǔn)住宿。 五、會(huì)議費(fèi)管理制度 (一 )嚴(yán)格控制會(huì)議規(guī)模、數(shù)量。 (三 )業(yè)務(wù)工作會(huì)議一般在局機(jī)關(guān)會(huì)議室召開。 六、節(jié)能減耗的管理制度 (一 )嚴(yán)格執(zhí)行辦公室空調(diào)溫度控制標(biāo)準(zhǔn)，夏季空調(diào)溫度設(shè)置不得低于 26攝氏度，冬季空調(diào)溫度設(shè)置不得高于 20攝氏度。 (三 )嚴(yán)格控制文 印費(fèi)。需要添置辦公用品用具的科室，每月 5 日向財(cái)務(wù)科申報(bào)計(jì)劃，報(bào)經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審批后按規(guī)定統(tǒng)一購置發(fā)放。受托人對(duì)工程的質(zhì)量、安全、工期、投資控制和廉政建設(shè)負(fù)全部責(zé)任。 一、 甲方 代表是指由市政工程建設(shè)指揮部（以下簡稱指揮部）派駐各市政工程項(xiàng)目管理部的施工現(xiàn)場(chǎng)工程師。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室， 市住建局分管市政工程的副局長 兼任辦公室主任。 (三 )正確行使職權(quán)，清正廉潔，自覺遵守指揮部“十不準(zhǔn)”行為規(guī)范，自覺接受管理和 監(jiān)督。每缺一個(gè)單位手續(xù)或前期準(zhǔn)備工作不充分的扣 1 分。 (四 )搞好 項(xiàng)目 設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理、管線等單位之間的聯(lián)系協(xié)調(diào) ， 正確指導(dǎo) 監(jiān)督 施工項(xiàng)目部和監(jiān)理部 工作 的計(jì) 10 分。 (六 )及時(shí)收集、整理并保管好管理項(xiàng)目的各類資料。每缺一次扣 。無監(jiān)理計(jì)劃的扣 分，指導(dǎo)、督促不及時(shí)或不到位的每次扣 分。每失誤一次扣 。 沒有處理又不及時(shí)按程序上報(bào)的，每次扣 分。其獎(jiǎng)金來源從各項(xiàng)目管理部工程管理費(fèi)中列支。 發(fā)現(xiàn)后不處理、不報(bào)告的，每次扣 1 分。 八、本辦法自發(fā)文之日起執(zhí)行。發(fā)現(xiàn)弄虛作假扣全分 計(jì)量簽證準(zhǔn)確、及時(shí)、實(shí)事求是