【正文】 最佳授信額度，確定企業(yè)應(yīng)收賬款的加持有度。 ? 途徑： ?折扣期限，在多長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)付清應(yīng)付帳款便可取得折扣優(yōu)惠 ?折扣率，在折扣期見(jiàn)內(nèi)給予客戶多大的折扣 單一期限的現(xiàn)金折扣 5/10,N30 多期現(xiàn)金折扣 5/10,2/20,N30 ? 收賬政策指當(dāng)客戶違反信用條件、拖欠甚至拒付賬款時(shí)所采用的收賬策略與措施，即企業(yè)采取何種合理方法最大限度地收回被拖欠賬款。 國(guó)家職業(yè)資格培訓(xùn) 信用管理師（基礎(chǔ)知識(shí)篇） 第五章 客戶管理 第一節(jié) 客戶資信管理 一、資信調(diào)查概述 ：指對(duì)被調(diào)查方資質(zhì)和信用狀況的調(diào)查。 二、處理和維護(hù)客戶檔案 處理客戶信用檔案 篩選、分類、核實(shí)、計(jì)算、判斷、分析、編輯 維護(hù)客戶檔案 1）檔案庫(kù)的維護(hù) 2）系統(tǒng)與網(wǎng)絡(luò)的硬件維護(hù) 3）內(nèi)部咨詢服務(wù) 主動(dòng)提示、及時(shí)傳遞、信息顯示 三、注意問(wèn)題 操作方式和總體架構(gòu) 注意應(yīng)用 管理是否標(biāo)準(zhǔn) 第三節(jié) 客戶評(píng)價(jià) ? 客戶評(píng)級(jí)：由特定的機(jī)構(gòu)或部門根據(jù)公正、客觀、科學(xué)的原則，按照一定的方法、程序，在對(duì)被評(píng)對(duì)象進(jìn)行考察調(diào)研和系統(tǒng)分析的基礎(chǔ)上，做出有關(guān)其信用能力的可靠性和安全性的評(píng)價(jià)，并以專有符號(hào)或簡(jiǎn)單文字加以表達(dá)的一種管理活動(dòng)。 在 Altman的估計(jì)樣本中，在失敗前 第一年 ，判別式能夠正確地判別出判別式能夠正確地判別出 33 家破產(chǎn)企業(yè)中的 31 家（破產(chǎn)企業(yè)誤分率為 6%），以及33 家非破產(chǎn)企業(yè)中的 32 家（非破產(chǎn)企業(yè)誤分率為3%） 針對(duì)上市機(jī)構(gòu) （ 2） Z2模型 適用于非上市機(jī)構(gòu) Z＝ + + + + X4=權(quán)益 247。 馬薩利模型 由亞歷山大 低指數(shù)或負(fù)數(shù)均表明公司前景不妙。 ②資產(chǎn)負(fù)債比率計(jì)算 流動(dòng)比率 =流動(dòng)資產(chǎn) /流動(dòng)負(fù)債 （ 1） 速動(dòng)比率 =（流動(dòng)資產(chǎn) –存貨） /流動(dòng)負(fù)債 （ 2） 短期債務(wù)凈資產(chǎn)比率 =流動(dòng)負(fù)債 /凈資產(chǎn) （ 3） 債務(wù)凈資產(chǎn)比率 =負(fù)債總額 /凈資產(chǎn) （ 4） ③計(jì)算評(píng)估值 評(píng)估值 =（ 1） +（ 2） –（ 3） –（ 4） ④信用限額的計(jì)算 信用限額 =營(yíng)運(yùn)資產(chǎn) 營(yíng)運(yùn)資產(chǎn)百分比 特征分析模型 特征分析技術(shù)將客戶信用信息分為三大類特征， 18個(gè)項(xiàng)目 步驟： ，公司制定一個(gè)衡量標(biāo)準(zhǔn)，分為好、中、 差三個(gè)層次，每個(gè)層次對(duì)應(yīng)不同的分值。 2 ）用權(quán)數(shù)乘以 10（每一項(xiàng)可能得到的最高分值），得出最大可能評(píng)分值。 3 對(duì)客戶進(jìn)行分級(jí)。 fico評(píng)分的理論分值在 325900分之間，實(shí)際操作中分值主要集中在 500至 800分， FICO score APR Monthly payment 760850 % $1,772 700759 % $1,814 660699 % $1,870 620659 % $2,031 580619 % $2,359 500579 % $2,544 例 :30 萬(wàn)美元 30年期個(gè)人住房抵押貸款 The higher your FICO score, the lower your payments! 《 信用管理師（基礎(chǔ)知識(shí)） 》 第七章 征信工作原理和準(zhǔn)則 授課教師：韓穎慧 本章要點(diǎn) ?征信服務(wù)的種類和形式 ?征信服務(wù)的目的和功能 ?企業(yè)信用信息的采集和處理 ?企業(yè)征信產(chǎn)品與服務(wù) ?企業(yè)資信調(diào)查報(bào)告的主要欄目 ?企業(yè)個(gè)人信用信息的采集 ?常見(jiàn)的個(gè)人產(chǎn)品與服務(wù) 第七章 征信工作原理與原則 ? 征信概述 ? 征信概念 ? 征信服務(wù)的種類和形式 ? 征信服務(wù)的目的和功能 ? 企業(yè)信息采集的內(nèi)容和渠道 ? 企業(yè)資信調(diào)查的產(chǎn)品與服務(wù) /資信評(píng)級(jí) ? 企業(yè)資信調(diào)查報(bào)告的模式和主要欄目 ? 消費(fèi)者信息采集的內(nèi)容和渠道 ? 消費(fèi)者信用調(diào)查數(shù)據(jù)的征信方式 ? 消費(fèi)者信用調(diào)查的主要產(chǎn)品和服務(wù) ? 企業(yè)資信調(diào)查 ? 消費(fèi)者信用調(diào)查 第一節(jié) 征信概述 ―征信”概念和征信業(yè)務(wù)的劃分 ? ―征信”的意思是征求他人的信用，或者驗(yàn)證他人信用，求證他人的信用價(jià)值。在操作上，征信包括信用信息的采集、核實(shí)、處理、合法傳播的全過(guò)程。 ? 廣義而論， 一些非征信機(jī)構(gòu)也提供少量的個(gè)案資信調(diào)查服務(wù)，例如一些律師或會(huì)計(jì)師事務(wù)所，但不能被定義為現(xiàn)代征信服務(wù)。 第一節(jié) 征信概述 —— （ 1） ? 征信 內(nèi)容 ? 征信對(duì)象：企業(yè)法人和自然人 ? 征信目的： P163 ? 征信數(shù)據(jù)：信用信息 ? 征信產(chǎn)品與服務(wù)：報(bào)告、軟件；評(píng)級(jí)、信用管理咨詢、商賬追收等 ? 征信機(jī)構(gòu)： (見(jiàn)圖 1) ? 征信行業(yè)： (見(jiàn)圖 2) ? 征信市場(chǎng) ： (見(jiàn)圖 3)：征信機(jī)構(gòu)提供征信服務(wù)的目標(biāo)市場(chǎng) ? 征信服務(wù)的作用 克服信息不對(duì)稱、降低風(fēng)險(xiǎn)、幫助授信方規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、幫助信譽(yù)卓著的受信方體現(xiàn)特殊的高信用價(jià)值，提高信用交易成功率；失信懲戒（副） 圖 1 征信機(jī)構(gòu)及其類型 P166 征信機(jī)構(gòu) 企業(yè)征信機(jī)構(gòu) 個(gè)人征信機(jī)構(gòu) 財(cái)產(chǎn)征信機(jī)構(gòu) 資信調(diào)查類機(jī)構(gòu) 模型 /庫(kù)技術(shù)服務(wù)類 個(gè)人征信局類 個(gè)人金融風(fēng)險(xiǎn)管理類機(jī)構(gòu) 財(cái)產(chǎn)價(jià)值評(píng)估類 企業(yè)財(cái)產(chǎn)征信類 個(gè)人財(cái)產(chǎn)征信類 咨詢服務(wù)類機(jī)構(gòu) 個(gè)人信用修復(fù)類 ? 企業(yè)征信：企業(yè)資信調(diào)查 ? 個(gè)人征信：消費(fèi)者信用調(diào)查 ? 財(cái)產(chǎn)征信：主要是自然人個(gè)人 /家庭的資產(chǎn)狀況調(diào)查和價(jià)值評(píng)估。 A、資信評(píng)級(jí) B、企業(yè)資信調(diào)查 C、消費(fèi)者信用調(diào)查 D、市場(chǎng)調(diào)查 ?在征信市場(chǎng)上，（ P167 ）主要服務(wù)消費(fèi)市場(chǎng)上的該國(guó)公民、在該國(guó)境內(nèi)長(zhǎng)期活動(dòng)的外國(guó)人、個(gè)人資產(chǎn)。 A、保密性 B、真實(shí)性 C、一致性 D、持續(xù)性 ? 征信人員在工作中應(yīng)避免主觀、武斷的意見(jiàn)。 A、保密性 B、真實(shí)性 C、一致性 D、持續(xù)性 三、征信服務(wù)種類 ?（ 1）按照服務(wù)模式 企業(yè)資信調(diào)查和消費(fèi)者信用調(diào)查 ?（ 2）按照服務(wù)對(duì)象 信貸征信、商業(yè)征信、雇傭征信以及其他征信 ?（ 3）按照征信形式， 同業(yè)征信和聯(lián)合征信 ?（ 4）按照征信的地域 國(guó)內(nèi)征信和國(guó)際征信 三、征信服務(wù)種類 ?（ 5）按照 征信時(shí)機(jī) ，可分為 ?主動(dòng)征信（積極爭(zhēng)取優(yōu)良客戶） ?事前征信（篩選新近往來(lái)的賒銷客戶，確定對(duì)客戶的授信額度） ?定期征信（監(jiān)控長(zhǎng)期往來(lái)的客戶，特別是在臨近一期授信結(jié)束之前） ?臨時(shí)征信（發(fā)現(xiàn)客戶出現(xiàn)不尋常情況，或者臨時(shí)需要增加客戶的授信額度） ?事后征信（科學(xué)地診斷逾期賬款）。 1893年，亞洲第一家征信機(jī)構(gòu)創(chuàng)建于日本，也是企業(yè)征信類公司。 企業(yè)征信發(fā)展史 第二節(jié) 企業(yè)資信調(diào)查（俗稱：企業(yè)征信） ? 生產(chǎn)企業(yè)資信調(diào)查報(bào)告的業(yè)務(wù)流程： ◇ 量化指標(biāo) ◇現(xiàn)地現(xiàn)認(rèn)： ◇組裝報(bào)告 ◇質(zhì)量檢驗(yàn) ◇產(chǎn)品出庫(kù) ◇ 接受委托： ◇采集數(shù)據(jù) ◇核實(shí)數(shù)據(jù) ◇整理數(shù)據(jù) ◇報(bào)表分析 ? “現(xiàn)地現(xiàn)認(rèn)”是企業(yè)征信作業(yè)要堅(jiān)持的重要原則之一。配上被調(diào)查對(duì)象最近的財(cái)務(wù)報(bào)表。 企業(yè)資信調(diào)查報(bào)告生產(chǎn)流程 2 ? 量化指標(biāo) ：根據(jù)數(shù)學(xué)模型，進(jìn)行資信評(píng)級(jí)和求出風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)。 ? 質(zhì)量檢驗(yàn) ：根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行產(chǎn)品檢驗(yàn)。 ? 不同征信機(jī)構(gòu)的“工作底稿”不一定相同，工作底稿的設(shè)計(jì)考慮到征信數(shù)據(jù)庫(kù)的能力 /水平，也受征信數(shù)據(jù)處理技術(shù)水平和調(diào)查成本等因素的影響。 A、向關(guān)聯(lián)企業(yè)查詢 B、向金融機(jī)構(gòu)查詢 C、向股東大會(huì)查詢 D、向行業(yè)協(xié)會(huì)查詢 第二節(jié) 企業(yè)資信調(diào)查：產(chǎn)品與服務(wù) ? 報(bào)告產(chǎn)品 ? 信用評(píng)級(jí) ? 普通版企業(yè)資信調(diào)查報(bào)告 ? 后續(xù)報(bào)告 ? 企業(yè)基本信息 ? 企業(yè)資深調(diào)查報(bào)告 ? 專項(xiàng)問(wèn)題調(diào)查報(bào)告 ? 國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查報(bào)告 ? 風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)報(bào)告 ? 企業(yè)家族調(diào)查報(bào)告 ? 國(guó)際供應(yīng)商評(píng)價(jià)報(bào)告 ? 付款分析報(bào)告 ? 行業(yè)狀況調(diào)查報(bào)告 ? 咨詢服務(wù) ? 幫助企業(yè)建立部分或全部信用管理功能 ? 服務(wù)的主要模式： 傳統(tǒng)式顧問(wèn)、專業(yè)計(jì)算機(jī)軟件工作 ? 外包服務(wù)和全球服務(wù) 第二節(jié) 企業(yè)資信調(diào)查：報(bào)告欄目 ? 企業(yè)資信調(diào)查報(bào)告的主要欄目 歐洲風(fēng)格的企業(yè)資信調(diào)查報(bào)告欄目： 企業(yè)資信調(diào)查業(yè)務(wù)的發(fā)祥地 美國(guó)風(fēng)格的企業(yè)資信調(diào)查報(bào)告欄目： 主流報(bào)告版式；內(nèi)容翔實(shí)，技術(shù)含量較高；符號(hào)系統(tǒng)復(fù)雜，需要專業(yè)訓(xùn)練 亞洲風(fēng)格的企業(yè)資信調(diào)查報(bào)告欄目： 內(nèi)容細(xì)膩，便于閱讀；技術(shù)含量不及美國(guó)，量化指標(biāo)少 ?（ P187 ）風(fēng)格的普通版企業(yè)資信調(diào)查報(bào)告，其特點(diǎn)是文字描述多，內(nèi)容更加細(xì)膩，注重使用者閱讀報(bào)告方便 。 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 中國(guó)樣本報(bào)告的風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)是： R I3 所屬行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)標(biāo)準(zhǔn) 所屬行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)工業(yè)代碼： 3 541 所屬行業(yè)：機(jī)械工具 金屬切割型 同業(yè)平均風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)參照值 ( 四等分位值 ) 同業(yè)較低平均風(fēng)險(xiǎn)指數(shù) ( 75 百分位值 ) ： 4 同業(yè)中等平均風(fēng)險(xiǎn)指數(shù) ( 中位值 ) ： 4 同業(yè)較高平均風(fēng)險(xiǎn)指數(shù) (2 5 百分位值 ) ： 5 所屬行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)在中國(guó)數(shù)據(jù)庫(kù)中的分布 機(jī)械工具 金屬切割型 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? R I 4 ? ? ? ? ?? ? ? ? ? ? ? R I 1 ? ? ? ? % R I 2 ? ? ? ? ? ? ? ? % R I 3 ? ? ? ? ? ? % R I 4 ? ? ? ? ? ? ? % R I 5 ? ? ? ? ? ? ? ? % R I 6 ? ? ? ? ? ? ? ? % NA ? ? ? ? ? ? ,? ? ? ? ? ? 1 2 一份典型的征信報(bào)告（二） * 風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)的企業(yè)停業(yè)比率是對(duì)發(fā)展該風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)所采用的數(shù)據(jù)樣 當(dāng)使用該指數(shù)對(duì)某一信用申請(qǐng)進(jìn)行決策時(shí)， 我們 建議您將風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)結(jié)合群體的具體情況加以分析，建立起適用于貴公司的風(fēng)險(xiǎn)指數(shù) 標(biāo)準(zhǔn)。 風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)由 1 至 6 數(shù)字標(biāo)識(shí)， 1 代表較低的企業(yè)停業(yè)案例，而 6 代表較高的企業(yè)停業(yè)率。 決定風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)的 主要因素及其權(quán)重 包括 : 主要因素 權(quán)重分配 商業(yè)信息 ? 經(jīng)濟(jì)類型 ? 所屬行業(yè) ? 雇員人數(shù) ? 是否從事進(jìn)出口 ? 注冊(cè)資金 ? 公司成立年數(shù) ? 歷史記錄 ? 關(guān)系企業(yè) 52% 財(cái)務(wù)信息 ? 流動(dòng)比率 ? 資產(chǎn)回報(bào)率 ? 人均銷售額 26% 地理信息 ? 地區(qū)及省份 9% 付款信息 ? 遲付記錄 8% 公眾記錄 ? 法院公告 5% 摘要 該公司是 上海南匯縣工業(yè)局六灶工業(yè) 公司 , 中國(guó)的子 公司 (D U N S : 65 4 5 0 2 6 6 6 ). 評(píng) 級(jí) 1 A 2 表示該公司有形凈值介於 RM B4 ,50 0 ,00 0 和 RM B6 ,4 9 9 ,99 9 之 近況調(diào)查 在 3 /15 /20 0 0 ，總經(jīng)理 張其昌表示他〔她〕為該公司授權(quán)發(fā)言人，確認(rèn) 全部資料。 財(cái)務(wù)分析 資產(chǎn)負(fù)債表截止 1 9 9 9 年 1 2 月 3 1 日 ( 千元 ) 現(xiàn)金及銀行存款 271 應(yīng)收帳款 105 與往來(lái)供應(yīng)商債務(wù) 214 存貨 1 , 2 7 1 預(yù)付款 721 應(yīng)付費(fèi)用 250 一般準(zhǔn)備 150 其他應(yīng)付款及費(fèi)用 235 其他流動(dòng)負(fù)債 778 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 2 , 3 6 8 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 1 , 6 2 7 土地及建筑物 1 , 6 7 9 固定資產(chǎn)合計(jì) 1 , 6 7 9