【正文】 確界定公司總經(jīng)理、董事會、股東大會對關(guān)聯(lián)交易事項的審批權(quán)限，以及關(guān)聯(lián)交易的價格確定與管理等內(nèi)容。對外擔保業(yè)務(wù)：根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國物權(quán)法》、《中華人民共和國擔保法》、《關(guān)于規(guī)范上市公司對外擔保行為的通知》、《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》等法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，公司制定了《對外擔保管理制度》，明確了對外擔保申請和受理、審批程序、對外擔保的管理、對外擔保信息披露、責任人責任等相關(guān)事項。銷售與收款：公司建立了應(yīng)收賬款管理制度，每月由財務(wù)檢查各客戶應(yīng)回款項與實際回款差異，對未按時回款的客戶由業(yè)務(wù)人員及時進行跟蹤，每月對商務(wù)人員進行回款考核，以減少壞賬損失的風險并保持在可控范圍內(nèi)。公司根據(jù)募集資金項目分別設(shè)立了 3個募集資金專項賬戶，募集資金分別存放于各專項賬戶中集中管理，實行專項存儲和?？顚Ｓ玫墓芾碇贫龋虎谀技Y金使用。2015 年公司聘請立信會計師事務(wù)所(特殊普通合伙)對募集資金存放與使用情況進行專項審核并出具了鑒證報告。公司董事會根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認定要求，結(jié)合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風險偏好和風險承受度等因素，區(qū)分財務(wù)報告內(nèi)部控制和非財務(wù)報告內(nèi)部控制，研究確定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷具體認定標準，并與以前年度保持一致。非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷認定及整改情況根據(jù)上述非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷的認定標準，報告期內(nèi)未發(fā)現(xiàn)公司非財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷、重要缺陷、一般缺陷。公司內(nèi)部控制的目標是：合理保證經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。三、內(nèi)部控制評價范圍[列明評價范圍占公司總資產(chǎn)比例或占公司收入比例等]，重點關(guān)注下列高風險領(lǐng)域：[列示公司根據(jù)風險評估結(jié)果確定的內(nèi)部控制前“十大”主要風險]：[無需羅列單位名稱，而是描述納入評價范圍單位的行業(yè)性質(zhì)、層級等]（根據(jù)實際業(yè)務(wù)流程和管理事項描述）：上述業(yè)務(wù)和事項的內(nèi)部控制涵蓋了公司經(jīng)營管理的主要方面，不存在重大遺漏。：[描述公司內(nèi)部控制缺陷的定性及定量標準]：根據(jù)上述認定標準，結(jié)合日常監(jiān)督和專項監(jiān)督情況，我們發(fā)現(xiàn)報告期內(nèi)存在[數(shù)量]個缺陷，其中重大缺陷[數(shù)量]個，重要缺陷[數(shù)量]個。經(jīng)過整改，公司在報告期末仍存在[數(shù)量]個缺陷，其中重大缺陷[數(shù)量]個，重要缺陷[數(shù)量]個。（存在重大缺陷的情形）報告期內(nèi)，公司在內(nèi)部控制設(shè)計與運行方面存在尚未完成整改的重大缺陷[描述該缺陷的性質(zhì)及其對實現(xiàn)相關(guān)控制目標的影響程度]。[如存在，描述該事項對評價結(jié)論的影響及董事會擬采取的應(yīng)對措施]?！綳X中心 / XX單位】20xx年xx月xx日內(nèi)部控制自評價報告（模板）【五礦股份 / XX中心】內(nèi)控項目組：【本中心 / 本公司/本部門】已對20XX年X月X日（以下簡稱“基準日”）內(nèi)部控制的有效性進行了自我評價。三、內(nèi)部控制自評價的依據(jù)和范圍【本中心 / 本公司/本部門】依據(jù)《中國五礦股份有限公司內(nèi)部控制評價辦法》中的相關(guān)規(guī)定，在五礦股份總部統(tǒng)一要求下，開展內(nèi)部控制自我評價工作。自評價過程中，我們采用了【個別訪談、調(diào)查問卷、專題討論】等方法，廣泛收集了【本中心 / 本公司/本部門】內(nèi)部控制設(shè)計和運行是否有效的證據(jù)，如實填寫了自評價工作底稿、分析并認定了內(nèi)部控制缺陷。{若不存在重大缺陷，適用本段}：截至基準日，公司對納入自評價范圍的業(yè)務(wù)與事項均已建立了內(nèi)部控制，并得以有效執(zhí)行，達到了公司內(nèi)部控制的目標。評估情況如下：一、公司基本情況公司于2000年12月4日經(jīng)江蘇省人民政府蘇政復(fù)[2000]224號文批準，由江陰霞客色紡有限公司整體變更發(fā)起設(shè)立，并于2000年12月12日在江蘇省工商行政管 理局登記注冊，經(jīng)中國證監(jiān)會證監(jiān)發(fā)行字[2004] 83號文核準，公司于2004 年6 月22日發(fā)行人民幣普通股（A股）2,000 萬股于 2004年 7月 8日在深圳證券交易 所中小企業(yè)板上市，證券簡稱“霞客環(huán)?！保C券代碼“002015”，公司總股本為 5032 萬元。公司經(jīng)營范圍：廢棄聚酯物和其他塑料的綜合處理、銷售及其在差別化、納 米功能性纖維、紗、面料，聚酯包裝膜、帶、容器及絕緣材料、工業(yè)材料、建筑 材料等相關(guān)制品中的開發(fā)和再生利用，上述產(chǎn)品生產(chǎn)、銷售，經(jīng)營本企業(yè)自產(chǎn)產(chǎn) 品及技術(shù)的出口業(yè)務(wù)。（二）內(nèi)部控制建立和實施的原則全面性原則。制衡性原則。成本效益原則。三會一層各司其職、規(guī)范運作。公司對控股或全資子公司的經(jīng)營、資金、人員、財務(wù)等重大方面，按照法律法規(guī)及其公司章程的規(guī)定，通過嚴謹?shù)闹贫劝才怕男斜匾谋O(jiān)管。公司實行全員勞動合同制，制定了系統(tǒng)的人力資源管理制度，對人員錄用、員工培訓(xùn)、工資薪酬、福利保障、績效考核、內(nèi)部調(diào)動、職務(wù)升遷等等進行了詳細規(guī)定，并建立了一套完善的績效考核體系。同時，公司建立了突發(fā)事件應(yīng)急機制，制定了應(yīng)急預(yù)案，明確各類重大突發(fā)事件的監(jiān)測、報告、處理的程序和時限，建立了督察制度和責任追究制度。控制措施公司在交易授權(quán)控制、責任分工控制、憑證記錄控制、資產(chǎn)接觸與記錄使用管理、內(nèi)部稽核控制等方面實施了有效的控制程序。憑證與記錄控制：制定了較為完善的憑證與記錄的控制程序，制作了統(tǒng)一的單據(jù)格式，對所有經(jīng)濟業(yè)務(wù)往來和操作過程需經(jīng)相關(guān)人員留痕確認進行控制。重點控制（1）對全資及控股子公司的管理控制公司通過向全資及控股子公司委派董事、監(jiān)事及重要高級管理人員加強對其 的管理，并制定《控股子公司管理制度》，對控股子公司的運作、人事、財務(wù)、資 金、擔保、投資、信息、獎懲、內(nèi)審等作了明確的規(guī)定和權(quán)限范圍。（4）募集資金的內(nèi)部控制公司制定了《募集資金管理制度》，對募集資金專戶存儲、使用及審批程序、用途調(diào)整與變更、管理監(jiān)督和責任追究等方面進行明確規(guī)定，以保證募集資金?？顚Ｓ?。內(nèi)部局域網(wǎng)等現(xiàn)代化信息平臺，使得各管理層級、各部門、各業(yè)務(wù)單位以 及員工與管理層之間信息傳遞更迅速、順暢，溝通更便捷、有效。公司審計部負責對全公司及下屬各企業(yè)、部門的財務(wù)收支及經(jīng)濟活動進行審 計、監(jiān)督，具體包括：負責審查各企業(yè)、部門經(jīng)理任職目標和責任目標完成情況； 負責審查各企業(yè)、部門的財務(wù)賬目和會計報表；負責對經(jīng)理人員、財會人員進行 離任審計；負責對有關(guān)合作項目和合作單位的財務(wù)審計；協(xié)助各有關(guān)企業(yè)、部門 進行財務(wù)清理、整頓、提高。公司內(nèi)部控制制度能得到一貫、有效 的執(zhí)行，對控制和防范經(jīng)營管理風險、保護投資者的合法權(quán)益、促使公司規(guī)范運 作和健康發(fā)展起到了積極的促進作用。江蘇霞客環(huán)保色紡股份有限公司董事會二〇一一年三月三十一日第五篇：2012內(nèi)部控制自我評價報告（模版）錢江摩托：2012內(nèi)部控制自我評價報告公告日期 20130410浙江錢江摩托股份有限公司2012 內(nèi)部控制自我評價報告根據(jù)財政部、證監(jiān)會、審計署、銀監(jiān)會、保監(jiān)會等五部委印發(fā)的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》、浙江省財政廳、中國證券監(jiān)督管理委員會浙江監(jiān)管局印發(fā)的《關(guān)于做好上市公司內(nèi)部控制規(guī)范建設(shè)與實施工作的通知》和《上市公司規(guī)范運作指引》的規(guī)定,結(jié)合浙江錢江摩托股份有限公司(以下簡稱“公司”)內(nèi)部控制制度和評價辦法,在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項監(jiān)督的基礎(chǔ)上,我們對公司內(nèi)部控制的有效性進行了自我評價:一、董事會聲明公司董事會及全體董事保證本報告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏,并對報告內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。公司內(nèi)部控制的目標是合理保證經(jīng)營合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實準確完整,提高經(jīng)營效率和效果,促進實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。公司監(jiān)事會對董事會建立與實施內(nèi)部控制進行監(jiān)督。下設(shè)內(nèi)部控制專項工作實施小組,負責擬定公司內(nèi)部控制規(guī)范工作實施方案并報領(lǐng)導(dǎo)小組審批。定期或不定期對內(nèi)控實施情況進行檢查。主要職責是:制定并實施內(nèi)部控制審計計劃,檢查并報告風險,針對控制缺陷和風險提出改善建議,編制自我評價報告。四、內(nèi)部控制評價的范圍公司內(nèi)部控制評價范圍涵蓋公司、公司各部門、子公司及孫公司的主要業(yè)務(wù)和事項,評價工作圍繞內(nèi)部環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督等要素,確定內(nèi)部控制評價的具體內(nèi)容。信息溝通評價是對公司信息收集、處理和傳遞的及時性、反舞弊機制的健全性、財務(wù)報告的真實性、信息系統(tǒng)的安全性以及利用信息系統(tǒng)實施內(nèi)部控制的有效性等進行認定和評價。五、內(nèi)部控制評價的程序和方法內(nèi)部控制評價工作嚴格遵循基本規(guī)范及公司內(nèi)部控制評價辦法規(guī)定的程序執(zhí)行。公司對內(nèi)部控制設(shè)計及執(zhí)行有效性評價工作形成了相應(yīng)的書面記錄。一個或多個控制缺陷的組合,其嚴重程度和經(jīng)濟后果低于重大缺陷,但仍有可能導(dǎo)致企業(yè)偏離控制目標的缺陷為重要缺陷。重要缺陷為財務(wù)報告錯報金額大于一般缺陷標準,但小于重大缺陷金額標準。一般缺陷為資產(chǎn)損失金額低于或等于重大缺陷金額標準 50%。合法合規(guī)的重大缺陷為對公司聲譽有重大負面影響。一般缺陷為對公司聲譽有輕微負面影響。影響收益趨勢的缺陷。根據(jù)上述認定標準,結(jié)合日常監(jiān)督和專項監(jiān)督情況,我們發(fā)現(xiàn)報告期內(nèi)存在 6 個缺陷,其中重大缺陷 0 個,重要缺陷 0 個,均為一般缺陷。通過缺陷整改,完善了內(nèi)部控制體系,提升和保證了公司內(nèi)部控制體系執(zhí)行的有效性,規(guī)范了公司運作,提高了公司風險防范能力。隨著公司規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、國家法律法規(guī)等內(nèi)、外部環(huán)境的變化,公司將繼續(xù)嚴格遵循內(nèi)部控制建設(shè)與實施的原則,補充和完善內(nèi)部控制制度,規(guī)范內(nèi)部控制制度執(zhí)行,加強對子公司及孫公司的監(jiān)管,加強內(nèi)部審計工作,強化內(nèi)部控制監(jiān)督檢查,進一步提高企業(yè)經(jīng)營管理水平和風險防范能力,促進公司健康、可持續(xù)發(fā)展。根據(jù)錢江摩托2011年11月發(fā)布的董事會決議公告，其《內(nèi)部董事及高級管理人員薪酬管理制度》規(guī)定，內(nèi)部董事和高管薪酬由基本年薪和績效年薪組成，其中基本年薪應(yīng)付薪酬=崗位基本年薪合計考核得分。除出口外其余指標均未達標。2012年錢江摩托扣除政府補助凈利潤為254萬元，可見除籠統(tǒng)的“其他工作”外，所有量化指標均未達標，成為減薪項目。（全景網(wǎng)）