【正文】 大會(huì)或董事會(huì)做出批準(zhǔn)，保證交易具有合法依據(jù)。嚴(yán)格區(qū)分并明確收款責(zé)任，建立科學(xué)、合理的清收獎(jiǎng)勵(lì)制度以及責(zé)任追究和處罰制度，以有利于及時(shí)清理催收欠款，保證公司營(yíng)運(yùn)資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)效率。對(duì)請(qǐng)購(gòu)、審批、簽約、采購(gòu)、驗(yàn)收、審核、付款等環(huán)節(jié)建立標(biāo)準(zhǔn)化業(yè)務(wù)處理程序，健全以采購(gòu)申請(qǐng)、經(jīng)濟(jì)合同、結(jié)算憑證、入庫(kù)單據(jù)為載體的控制系統(tǒng)，增強(qiáng)請(qǐng)購(gòu)、采購(gòu)、驗(yàn)收、付款關(guān)鍵點(diǎn)的控制。通過(guò)制定和實(shí)施科學(xué)適用的管理制度，將固定資產(chǎn)管理工作貫穿于固定資產(chǎn)的整個(gè)使用周期，從建設(shè)或購(gòu)置，到使用、維護(hù)，保管，直至報(bào)廢和處置，各環(huán)節(jié)管理原則、管理程序、管理權(quán)限、管理責(zé)任和管理要求均非常明確，進(jìn)一步統(tǒng)一了固定資產(chǎn)管理思路，有利于發(fā)揮各自的主觀能動(dòng)性，有利于統(tǒng)籌控制，最大限度地規(guī)避固定資產(chǎn)管理過(guò)程中存在的風(fēng)險(xiǎn)。初步實(shí)現(xiàn)了財(cái)務(wù)預(yù)算與業(yè)務(wù)預(yù)算及經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核目標(biāo)的有機(jī)銜接，預(yù)算編制的時(shí)效性、預(yù)算執(zhí)行的剛性都有較大提高。為切實(shí)加強(qiáng)涉外工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管控、努力降低外匯匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，公司積極研究和分析外匯匯率趨勢(shì)，充分利用現(xiàn)有金融避險(xiǎn)工具，結(jié)合涉外工程項(xiàng)目進(jìn)度，采用開(kāi)展適當(dāng)金融業(yè)務(wù)，從一定程度上降低了外匯匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。本公司對(duì)員工勞動(dòng)關(guān)系管理嚴(yán)格按照國(guó)家《勞動(dòng)合同法》、《勞動(dòng)合同實(shí)施條例》及有關(guān)規(guī)定制定的《勞動(dòng)合同管理辦法》進(jìn)行規(guī)范管理。同時(shí)本公司建立與工作業(yè)績(jī)掛鉤的工資分配辦法。本公司制定《薪酬與提名委員會(huì)工作條例》、《高級(jí)管理人員薪金管理辦法》、《高級(jí)管理人員職務(wù)消費(fèi)管理辦法》等規(guī)章制度，對(duì)董事、監(jiān)事、高管人員選擇、確定、考核、薪酬和職務(wù)消費(fèi)等進(jìn)行規(guī)范管理。本公司嚴(yán)格履行項(xiàng)目報(bào)批手續(xù)，審批程序嚴(yán)格，決策審慎。（四）信息系統(tǒng)與信息溝通公司對(duì)信息系統(tǒng)公用基礎(chǔ)設(shè)施和具體信息系統(tǒng)制定了內(nèi)控制度，以確保信息系統(tǒng)安全、穩(wěn)定運(yùn)行。（五）反舞弊機(jī)制與舉報(bào)投拆制度建立情況本公司堅(jiān)持把預(yù)防腐敗、反舞弊工作融入到生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理各項(xiàng)制度的制定和落實(shí)之中，把制度建設(shè)貫穿于反腐倡廉建設(shè)的全過(guò)程，不斷建立健全公司反腐倡廉教育制度、監(jiān)督制度、預(yù)防制度、懲治制度，加強(qiáng)反商業(yè)賄賂督導(dǎo)，積極構(gòu)建具有特色的反腐倡廉制度體系，提高從源頭上預(yù)防腐敗的能力和水平。公司管理層高度重視各職能部門(mén)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)的報(bào)告及建議，并采取各種措施及時(shí)糾正控制運(yùn)行中出現(xiàn)的偏差。（二）整改措施隨著外部環(huán)境變化和公司發(fā)展規(guī)劃要求，以及公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展和管理要求的提高，本公司將結(jié)合國(guó)家相關(guān)法律和行政法規(guī)的具體要求，將內(nèi)部控制知識(shí)有效傳遞到各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，切實(shí)提高公司內(nèi)部控制執(zhí)行能力。執(zhí)行有效，能夠預(yù)防和及時(shí)發(fā)現(xiàn)、糾正公司運(yùn)營(yíng)過(guò)程中可能出現(xiàn)的重要錯(cuò)誤和舞弊，保護(hù)公司資產(chǎn)的安全和完整，保證會(huì)計(jì)記錄和會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和及時(shí)性，在完整性、合理性及有效性方面不存在重大缺陷。本報(bào)告已于2011年3月30日經(jīng)公司六屆十六次董事會(huì)審議通過(guò)，本公司董事會(huì)及其全體成員對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。2010年，上述五部委再次聯(lián)合并發(fā)布了《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》。具體的實(shí)施時(shí)間表：自2011年1月1日起首先在境內(nèi)外同時(shí)上市的公司施行，自2012年1月1日起擴(kuò)大到在上海證券交易所、深圳證券交易所主板上市的公司施行；在此基礎(chǔ)上，擇機(jī)在中小板和創(chuàng)業(yè)板上市公司施行；同時(shí)，鼓勵(lì)非上市大中型企業(yè)提前執(zhí)行。相信這一狀況會(huì)隨著考試進(jìn)程的推進(jìn)而改善，目前不斷增長(zhǎng)的報(bào)名人數(shù)也證實(shí)了這一點(diǎn)。CCSA考試能夠提供內(nèi)部控制自我評(píng)估所需要的技巧及內(nèi)部控制自我評(píng)估的方法，并為內(nèi)部控制自我評(píng)估的初始從業(yè)人員提供指南。中國(guó)內(nèi)部審計(jì)學(xué)會(huì)1987年加入該協(xié)會(huì)，成為國(guó)家分會(huì)。CCSA主要考察內(nèi)部控制自我評(píng)估的基本原理、綜合方案、程序的原理，企業(yè)的目標(biāo)和機(jī)構(gòu)的執(zhí)行情況，風(fēng)險(xiǎn)的確認(rèn)和評(píng)估，控制理論和實(shí)施狀況。CCSA考試形式CCSA考試的方式為閉卷考試，每科試題為125道選擇題，時(shí)間為210分鐘。中審網(wǎng)校提醒您：CCSA考試是國(guó)際性的考試，與國(guó)內(nèi)傳統(tǒng)考試有明顯不同，沒(méi)有所謂的教材，其考試試題在很多輔導(dǎo)書(shū)中找不出答案。CCSA考試科目CCSA是單科考試，主要內(nèi)容涵蓋以下幾個(gè)方面：1． 內(nèi)部控制自我評(píng)估的基本原理（510%）；2． 內(nèi)部控制自我評(píng)估的綜合方案（1525%）；3． 內(nèi)部控制自我評(píng)估程序的原理（1525%）；4． 企業(yè)的目標(biāo)和機(jī)構(gòu)的執(zhí)行情況（1015%）；5． 風(fēng)險(xiǎn)的確認(rèn)和評(píng)估（1520%）；6． 控制理論和實(shí)施狀況（2025%）。第二條 本辦法所稱(chēng)內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)，是對(duì)公司內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行全面評(píng)價(jià)、形成評(píng)價(jià)結(jié)論、出具評(píng)價(jià)報(bào)告的過(guò)程。評(píng)價(jià)應(yīng)由公司及各控股、參股公司內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)、內(nèi)部審計(jì)人員獨(dú)立進(jìn)行。評(píng)價(jià)工作應(yīng)當(dāng)在全面評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，關(guān)注重要業(yè)務(wù)單位、重大業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。第五條 總經(jīng)理是內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)工作的負(fù)責(zé)人，審定內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)方案，聽(tīng)取內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告。第三章 內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)內(nèi)容第八條 公司內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)貫穿于重要的營(yíng)運(yùn)環(huán)節(jié)及經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，圍繞控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督等控制要素，對(duì)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)與運(yùn)行情況進(jìn)行全面評(píng)價(jià)。評(píng)價(jià)工作既可以采用全面評(píng)價(jià)，也可以根據(jù)需要采用重點(diǎn)評(píng)價(jià)的方式。三、匯總評(píng)價(jià)結(jié)果、編制評(píng)價(jià)報(bào)告（一）評(píng)價(jià)工作組對(duì)評(píng)價(jià)結(jié)果進(jìn)行匯總分析，編寫(xiě)公司內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告；（二）評(píng)價(jià)工作組將評(píng)價(jià)結(jié)果及現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)報(bào)告向被評(píng)價(jià)單位部門(mén)進(jìn)行匯報(bào)，由被評(píng)價(jià)主體相關(guān)責(zé)任人簽字確認(rèn)。第五章 內(nèi)部控制缺陷分類(lèi)第十一條 按照內(nèi)部控制缺陷的成因或來(lái)源，內(nèi)部控制缺陷分為設(shè)計(jì)缺陷和運(yùn)行缺陷。第十三條 按照具體影響內(nèi)部控制目標(biāo)的表現(xiàn)形式，將內(nèi)部控制缺陷分為財(cái)務(wù)報(bào)告缺陷和非財(cái)務(wù)報(bào)告缺陷。所采用的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)直接取決于由于該內(nèi)部控制缺陷的存在可能導(dǎo)致的財(cái)務(wù)報(bào)告錯(cuò)報(bào)的重要程度。在存在多項(xiàng)控制缺陷時(shí)，即使這些缺陷從單項(xiàng)看不重要，但組合起來(lái)也可能構(gòu)成重大缺陷。在評(píng)價(jià)補(bǔ)償性控制是否能夠彌補(bǔ)控制缺陷時(shí)，考慮補(bǔ)償性控制是否有足夠的精確度以防止或發(fā)現(xiàn)并糾正可能發(fā)生的重大錯(cuò)報(bào)。以下跡象通常表明非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制可能存在重大缺陷：1）企業(yè)缺乏民主決策程序，如缺乏“三重一大”決策程序； 2）企業(yè)決策程序不科學(xué)，如決策失誤，導(dǎo)致并購(gòu)不成功； 3）違犯國(guó)家法律、法規(guī)，如環(huán)境污染； 4）管理人員或技術(shù)人員紛紛流失； 5）媒體負(fù)面新聞?lì)l現(xiàn)；6）內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的結(jié)果特別是重大或重要缺陷未得到整改； 7）重要業(yè)務(wù)缺乏制度控制或制度系統(tǒng)性失效。第十八條 公司對(duì)外報(bào)送的內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告包括公司董事會(huì)對(duì)內(nèi)部控制報(bào)告真實(shí)性的聲明。第八章 內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定程序第二十二條 審計(jì)部編制內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定匯總表，結(jié)合日常監(jiān)督和專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)督發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷及其持續(xù)改進(jìn)情況，對(duì)內(nèi)部控制缺陷及其成因、表現(xiàn)形式和影響程度進(jìn)行綜合分析和全面復(fù)核，提出認(rèn)定意見(jiàn)，并以適當(dāng)?shù)男问较蚨聲?huì)、監(jiān)事會(huì)或者經(jīng)理層報(bào)告。（二）內(nèi)控文檔按形成過(guò)程分為三類(lèi)：制度設(shè)計(jì)文檔。第二十五條 本辦法自公布之日起執(zhí)行。公司率先采用國(guó)際會(huì)計(jì)師審計(jì)、聘請(qǐng)獨(dú)立的外部精 公司、國(guó)際咨詢(xún)公司，并在同行 率先引入海外高級(jí)管理人才和國(guó)際先進(jìn)的管理體系。2007 公司采取的系列內(nèi)控完善改進(jìn)舉措，使得公司內(nèi)部控制執(zhí)行情況在 “規(guī)范成熟的公司治理結(jié)構(gòu)、統(tǒng)一的內(nèi)控管理、完善的制度體系、先進(jìn)的管控模式和得力的團(tuán)隊(duì)管理”的內(nèi)控環(huán)境 呈現(xiàn)不斷優(yōu)化態(tài)勢(shì)。股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)，和管理層之間各負(fù)其責(zé)、規(guī)范運(yùn)作、相互制衡，在內(nèi)部控制 的權(quán)責(zé)清晰，為公司內(nèi)部控制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供了合理保證。目前集團(tuán)內(nèi)審地位及架構(gòu)設(shè)置如圖示：董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)集團(tuán)稽核監(jiān)察部上海分部 深圳分部 綜合管理室 IT稽核室 監(jiān)察室稽核監(jiān)察部門(mén) 稽核監(jiān)察部門(mén)平安資產(chǎn)管理 深圳平安養(yǎng)老險(xiǎn)平安健康險(xiǎn)分支機(jī)構(gòu)分支機(jī)構(gòu)平安產(chǎn)險(xiǎn)平平安信托平安證券稽核監(jiān)察部分支機(jī)構(gòu)稽核監(jiān)察部轄區(qū)機(jī)構(gòu)分支機(jī)構(gòu)安壽平安銀行轄區(qū)機(jī)構(gòu)險(xiǎn)（各專(zhuān)業(yè)公司設(shè)立稽核監(jiān)察部門(mén)）三、公司內(nèi)控制度建設(shè)及實(shí)施情況公司自成立以來(lái)一直注重內(nèi)控制度建設(shè)，按照法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章以及上市規(guī)則的要求建立了涵蓋公司層面、下屬部門(mén)及附屬公司層面、各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)層面及各項(xiàng)相關(guān)管理活動(dòng)的較為健全的內(nèi)部控制制度。四、公司風(fēng)險(xiǎn)控制活動(dòng)作為綜合金融服務(wù)集團(tuán)，公司在集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)（以下稱(chēng)“風(fēng)管會(huì)”）策劃下，建立了風(fēng)管會(huì)統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下的由各系列風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行官、專(zhuān)家小組構(gòu)成的覆蓋各專(zhuān)業(yè)公司的風(fēng)險(xiǎn)控制體系。（一）業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制保險(xiǎn)類(lèi)業(yè)務(wù)作為以保險(xiǎn)業(yè)務(wù)為核心的多元化金融服務(wù)集團(tuán)，公司建立了完善的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制體系。公司還建立了產(chǎn)、壽、養(yǎng)老險(xiǎn)區(qū)域管理體制，進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)了業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理的統(tǒng)一化、標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化。有關(guān)投資類(lèi)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制活動(dòng)詳見(jiàn)附件2。風(fēng)險(xiǎn)控制活動(dòng)涵蓋授信、資金、存款及柜臺(tái)、間業(yè)務(wù)等各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，有效防范了銀行資產(chǎn)負(fù)債匹配失衡風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)及組合戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。有關(guān)財(cái)務(wù)方面的風(fēng)險(xiǎn)控制活動(dòng)詳見(jiàn)附件4。薪資計(jì)，包括稅金等各項(xiàng)扣款均通過(guò)薪酬系統(tǒng)自動(dòng)執(zhí)行；薪資支付采用集 支付模式，授權(quán)統(tǒng)一由集團(tuán)的員工服務(wù) 心轉(zhuǎn)至員工的銀行帳戶(hù)；薪酬系統(tǒng)數(shù)據(jù)通過(guò)系統(tǒng)接口進(jìn)入財(cái)務(wù)核 系統(tǒng)，進(jìn)行對(duì)應(yīng)的財(cái)務(wù)核，減少人為干預(yù)，保證薪資計(jì)、支付和財(cái)務(wù)核的安全、準(zhǔn)確，降低風(fēng)險(xiǎn)。員工關(guān)系管理方面，公司制定有《異動(dòng)管理操作手冊(cè)》，對(duì)入司報(bào)到、轉(zhuǎn)正、內(nèi)調(diào)、借用、實(shí)習(xí)、離司等環(huán)節(jié)的操作流程進(jìn)行了詳細(xì)釋義，規(guī)范各異動(dòng)環(huán)節(jié)的操作和管理，確保異動(dòng)手續(xù)合法合規(guī)且得以順利辦理。招聘活動(dòng)遵循明確計(jì)劃、規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)、突出潛質(zhì)、嚴(yán)格核人、責(zé)任追蹤、高效服務(wù)和定期檢討的策略，以確保招聘效率和招聘質(zhì)量。信息管理 心的內(nèi)部控制主要體現(xiàn)在以下六方面：1．組織架構(gòu)信息管理 心下設(shè)開(kāi)發(fā)、運(yùn)營(yíng)、規(guī)劃三 系列。同時(shí)，針對(duì)某些特別重要的工作，信息管理 心成立專(zhuān)門(mén)的部門(mén)和崗位來(lái)負(fù)責(zé)，做到專(zhuān)人專(zhuān)崗。3．系統(tǒng)運(yùn)營(yíng)控制應(yīng)用系統(tǒng)的維護(hù)由IT 運(yùn)營(yíng)服務(wù)系列負(fù)責(zé)，運(yùn)營(yíng)服務(wù)流程遵循ITIL 標(biāo)準(zhǔn)，有詳細(xì)、完整的系統(tǒng)運(yùn)營(yíng)操作文檔。帳號(hào)管理方面，公司核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)使用公司的UM（用戶(hù)管理）系統(tǒng)進(jìn)行統(tǒng)一的帳戶(hù)和權(quán)限管理。在深圳和上海建立了兩 數(shù)據(jù) 心，管理所有基礎(chǔ)設(shè)施和應(yīng)用系統(tǒng)服務(wù)器。5．信息安全管理信息管理 心成立了獨(dú)立的信息安全團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)推行及確保公司的信息安全管理和保護(hù)工作。公司有專(zhuān)門(mén)的容災(zāi)備份隊(duì)伍。6．信息披露目前公司涉及互聯(lián)網(wǎng)信息發(fā)布的網(wǎng)站是 PA18網(wǎng)站和行銷(xiāo)支持管理網(wǎng)站，均已建立完善、安全的網(wǎng)上信息發(fā)布審核和檢查制度，確保信息發(fā)布的合法、合規(guī)。網(wǎng)站還配有監(jiān)控人員，每天不定時(shí)抽樣瀏覽網(wǎng)頁(yè)，一旦發(fā)現(xiàn)問(wèn)題會(huì)及時(shí)上報(bào)并糾正。所有在此論壇發(fā)布的信息都須經(jīng)過(guò)值班人審核，以確保內(nèi)容合規(guī)。資金部根據(jù)公司相關(guān)制度和監(jiān)管機(jī)構(gòu)批復(fù)的關(guān)聯(lián)銀行存款豁免額度，制定關(guān)聯(lián)方交易銀行存款額度管理辦法，對(duì)公司及子公司在關(guān)聯(lián)銀行所開(kāi)立帳戶(hù)采取統(tǒng)一的限額管理（按法人公司核定），定期統(tǒng)計(jì)關(guān)聯(lián)銀行帳戶(hù)余額、上報(bào)異常情況。在崗位設(shè)置方面，建立公司和各子公司的公司治理結(jié)構(gòu)、各級(jí)經(jīng)營(yíng)管理組織架構(gòu)規(guī)范及崗位分類(lèi)，要求嚴(yán)格執(zhí)行不 容職務(wù)相互分離控制的原則，保證公司內(nèi)部部門(mén)、崗位及其職責(zé)權(quán)限的合理設(shè)置，形成互 制約，互 監(jiān)督的機(jī)制。在財(cái)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)方面，積極推進(jìn)自動(dòng)制證，減少和消除人為操作。為此，國(guó)際投資者對(duì) 國(guó)平安的信息披露給予了高度評(píng)價(jià)：披露的 度和深度達(dá)到國(guó)際領(lǐng)先水平；披露的信息完整、有連續(xù)性；數(shù)據(jù)信息的假設(shè)/計(jì) 嚴(yán)謹(jǐn)，可靠性高。監(jiān)督體系如圖示：平安集團(tuán)審計(jì)委員會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下具有高度獨(dú)立性的集團(tuán)及專(zhuān)業(yè)公司的內(nèi)控檢查監(jiān)督體系第一道防線：風(fēng)險(xiǎn)的事前管控 第二道防線：風(fēng)險(xiǎn)管理的技 第三道防線：風(fēng)險(xiǎn)的事后監(jiān)督術(shù)支持及事中管理業(yè)公司合集團(tuán)合規(guī) 風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)及銀行/投資 專(zhuān)業(yè)公司及二 集團(tuán)稽核監(jiān)規(guī)部門(mén)部、法律事 /保險(xiǎn)附屬委員會(huì)/各業(yè)務(wù)部 級(jí)機(jī)構(gòu)稽核監(jiān) 察部、法律務(wù)部門(mén)、風(fēng)險(xiǎn)管理部察部/法律崗 事務(wù)部審計(jì)平臺(tái)、合規(guī)平臺(tái)、預(yù)警系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型、業(yè)公司的內(nèi)控平臺(tái)系統(tǒng)具體說(shuō)明如下：（一）事前監(jiān)督合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理是公司內(nèi)部控制的重要組成部分。與此同時(shí)，合規(guī)部門(mén)根據(jù)合規(guī)檢視情況，對(duì)各機(jī)構(gòu)、各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行篩選、提示，為稽核檢查提供指導(dǎo)，提高稽核的深度和效率。例如：理賠、核保、客服等部門(mén)建立并實(shí)施了 應(yīng)的業(yè)務(wù)審計(jì)制度；財(cái)務(wù)部門(mén)每年開(kāi)展財(cái)務(wù)大檢查和財(cái)務(wù)工作達(dá)標(biāo)評(píng)級(jí)活動(dòng)。目前公司已擁有一支遍及全國(guó)的400 多人的專(zhuān)職稽核隊(duì)伍。在稽核監(jiān)察的日常工作中，通過(guò)開(kāi)展廉政教育、處罰申訴、案件查處及管理，通過(guò)對(duì)信訪投訴跟蹤、落實(shí)并及時(shí)反饋，通過(guò)修訂公司《“紅、黃、藍(lán)”牌處罰制度》并監(jiān)督其執(zhí)行，嚴(yán)格執(zhí)行公司相關(guān)制度規(guī)定；通過(guò)注重稽核的整改落實(shí)、建立規(guī)范的后續(xù)跟蹤程序以確保稽核建議得到落實(shí)和改進(jìn)等工作，保障和促進(jìn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制水平不斷提升。具體如下：各級(jí)合規(guī)部門(mén)致力于建立合規(guī)制度體系，開(kāi)展制度評(píng)審、合規(guī)審查和檢視，搭建合規(guī)平臺(tái)等工作，促進(jìn)公司整體風(fēng)險(xiǎn)防范水平進(jìn)一步提高：建立較為完備的合規(guī)管理制度體系：依據(jù)監(jiān)管法規(guī)并參考國(guó)際成熟的內(nèi)控運(yùn)作模式，擬訂《集團(tuán)合規(guī)管理辦法》、《合規(guī)管理工作手冊(cè)》等合規(guī)政策和管理工具，基本實(shí)現(xiàn)與國(guó)際接軌；開(kāi)展制度評(píng)審、合規(guī)審查和檢視：全年累計(jì)評(píng)審新制度12新業(yè)務(wù)18新流程3新產(chǎn)品87；累計(jì)完成現(xiàn)有制度檢視159，主流程檢視46，子流程檢視166；跟蹤法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和行業(yè)規(guī)則的變化情況，向集團(tuán)職能 心及子公司高級(jí)管理人員提供合規(guī)建議31 條；充分利用合規(guī)檢視成果，為常規(guī)稽核提供風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)提示清單108 件；完成平安銀行和深圳市商業(yè)銀行合并的合規(guī)檢視工作；搭建合規(guī)平臺(tái)：全面啟動(dòng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別平臺(tái)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)系統(tǒng)建設(shè)，實(shí)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)一步系統(tǒng)化、標(biāo)準(zhǔn)化；建立專(zhuān)業(yè)子公司風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)及風(fēng)險(xiǎn)限額的匯報(bào)機(jī)制；指導(dǎo)專(zhuān)業(yè)子公司進(jìn)一步規(guī)范公司治理機(jī)制，完善內(nèi)控制度及管理體系，開(kāi)展內(nèi)部控制制度檢視工作，全面監(jiān)控內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)制度化管理。二是在內(nèi)部控制保證公司制度充分執(zhí)行方面存在風(fēng)險(xiǎn)。三是在內(nèi)部控制從根本上杜絕違法違規(guī)行為方面存在風(fēng)險(xiǎn)。☆四是公司現(xiàn)有內(nèi)控制度、流程的制定，均以符合外部法律法規(guī)和監(jiān)管部門(mén)要求為基礎(chǔ)，未充分考慮制度、流程的設(shè)計(jì)及其實(shí)