現(xiàn)金報(bào)銷管理規(guī)定_財(cái)務(wù)現(xiàn)金報(bào)銷管理制度-預(yù)覽頁
【正文】 (1) 日?，F(xiàn)金借款： A 借款范圍： 因工作需要辦理各項(xiàng)業(yè)務(wù)所需的備用金 B 借款要求： 填列“借款單”請注明用途及金額并根據(jù)公司審批程序經(jīng)有關(guān)人員簽字批準(zhǔn)后到出納處領(lǐng)款?！ ?差旅借款請于回公司之日起，最長十日內(nèi)到財(cái)務(wù)報(bào)銷?！ 財(cái)務(wù)部出納員在報(bào)銷單據(jù)審核過程中，發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤通知經(jīng)辦人本人修改。 C 發(fā)票丟失，財(cái)務(wù)部不予報(bào)銷，若已從公司借款必須及時(shí)還清借款。 D 報(bào)銷單所附原始憑證要粘貼整齊?！ 「犊钣猛荆簯?yīng)簡明扼要寫清楚時(shí)間、內(nèi)容(為何付款)。要求左上角二邊對齊分類粘牢，并在右上方附件欄上填寫原始憑證張數(shù)。 五、 報(bào)銷金額較大，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，必須提前半天預(yù)約。出納人員不得兼任稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。核對無誤后，由會(huì)計(jì)、出納在移交單上簽字，以明確責(zé)任。原始單據(jù)都必須填制日期、業(yè)務(wù)內(nèi)容、數(shù)量、單價(jià)、金額、單位名稱及填制人姓名。機(jī)關(guān)人員差旅費(fèi)及其他費(fèi)用開支，實(shí)行逐級(jí)、限額審批制度。接待費(fèi)、出差費(fèi)、用車標(biāo)準(zhǔn)按有關(guān)文件實(shí)行包干?！ 〉诰艞l單位借出款項(xiàng)必須執(zhí)行嚴(yán)格的授權(quán)審批程序，嚴(yán)禁擅自挪用借出貨幣資金。
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