財(cái)務(wù)-現(xiàn)金及銀行存款管理制度-預(yù)覽頁(yè)
【正文】 出納不予付款；不準(zhǔn)白條頂款，不準(zhǔn)墊支挪用；出納員對(duì)個(gè)人借支未及時(shí)還清者，有權(quán)催收和拒絕辦理新的借款手續(xù)。第四章 現(xiàn)金收入和支出第八條 不論何種來(lái)源收入的現(xiàn)金，都應(yīng)送存開(kāi)戶銀行。第十條 嚴(yán)格審查采購(gòu)物品化整為零，在結(jié)算起點(diǎn)以下的現(xiàn)金支付。第十四條 會(huì)計(jì)人員應(yīng)于月末、季末、年末清理各類借款，及時(shí)催收，發(fā)現(xiàn)重大問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，采取措施。第十七條 保管現(xiàn)金要有安全防范措施，存放現(xiàn)金要用保險(xiǎn)柜，保險(xiǎn)柜鑰匙要由專人保管。短信報(bào)送副總經(jīng)理、總經(jīng)理的現(xiàn)金收入為銀行戶名、帳號(hào)、前日余額、本日存入、本日轉(zhuǎn)出、本日余額總數(shù)，大額（10萬(wàn)以上）收支要注明對(duì)方單位名稱、收款金額、收款原因。第二十條 “銀行存款日記賬”每月應(yīng)定期與“銀行對(duì)賬單”核對(duì)，如發(fā)現(xiàn)差額，必須逐筆查明原因進(jìn)行處理，并編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，使企業(yè)賬面與銀行賬面的
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