財務-現(xiàn)金及銀行存款管理制度-預覽頁
【正文】 出納不予付款；不準白條頂款，不準墊支挪用；出納員對個人借支未及時還清者，有權催收和拒絕辦理新的借款手續(xù)。第四章 現(xiàn)金收入和支出第八條 不論何種來源收入的現(xiàn)金，都應送存開戶銀行。第十條 嚴格審查采購物品化整為零，在結算起點以下的現(xiàn)金支付。第十四條 會計人員應于月末、季末、年末清理各類借款，及時催收，發(fā)現(xiàn)重大問題，應及時向公司領導匯報，采取措施。第十七條 保管現(xiàn)金要有安全防范措施，存放現(xiàn)金要用保險柜，保險柜鑰匙要由專人保管。短信報送副總經理、總經理的現(xiàn)金收入為銀行戶名、帳號、前日余額、本日存入、本日轉出、本日余額總數(shù)，大額（10萬以上）收支要注明對方單位名稱、收款金額、收款原因。第二十條 “銀行存款日記賬”每月應定期與“銀行對賬單”核對，如發(fā)現(xiàn)差額，必須逐筆查明原因進行處理，并編制“銀行存款余額調節(jié)表”，使企業(yè)賬面與銀行賬面的
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