財(cái)務(wù)-現(xiàn)金及銀行存款管理制度(已修改)
2025-08-17 17:12 本頁面
【正文】 現(xiàn)金及銀行存款管理制度第一章 總 則第一條 為了加強(qiáng)現(xiàn)金管理，健全現(xiàn)金收付制度，嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金結(jié)算紀(jì)律，特制定本制度。第二條 本制度是根據(jù)國家財(cái)務(wù)制度的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司的具體情況制定的，將隨著國家相關(guān)政策及公司的實(shí)際情況的變化予以修改和完善。第二章 現(xiàn)金使用范圍第三條 使用現(xiàn)金范圍：（一）員工工資、獎(jiǎng)金、津貼及勞保福利費(fèi)用；（二）出差人員差旅費(fèi)；（三）采購辦公用品或其他物品，金額在使用支票結(jié)算點(diǎn)1000元以下的；（四）業(yè)務(wù)活動(dòng)的零星支出備用金；（五）確需現(xiàn)金支付的其他支出。第三章 現(xiàn)金收付原則第四條 收付現(xiàn)金必須根據(jù)規(guī)定的合法憑證辦理，沒有經(jīng)過審批或超越規(guī)定審批權(quán)限的，出納不予付款；不準(zhǔn)白條頂款，不準(zhǔn)墊支挪用；出納員對個(gè)人借支未及時(shí)還清者，有權(quán)催收和拒絕辦理新的借款手續(xù)。第五條 購買
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