【正文】 me n tKn o w l e d g e Ma n a g e me n tI n f o r m a t i o nI n f o r m a t i o nF inan cia lF inan cia lLi qu i di t y C re di tLi qu i di t y C re di tC o l l e c t a b i l i t yC o l l e c t a b i l i t yC a s h Ma n a g e m e n tC a s h Ma n a g e m e n tH e d g i n gH e d g i n gF u n d i n gF u n d i n gC a pi t a l S t ruc t ureC a pi t a l S t ruc t ureEq u i t yEq u i t yDebtDebtM a rk e tM a rk e tC o mm o d i t yC o mm o d i t yI n t e re s t R a t eI n t e re s t R a t eF o re i g n E x ch a n g eF o re i g n E x ch a n g eR e port i ngR e port i ngT a xT a xAcco u n t i n gAcco u n t i n gR e g u l a t o ry C o m p l i a n ceR e g u l a t o ry C o m p l i a n ceO p er atio n sO p er atio n sP roc e s sP roc e s s P h y s i c a l A s s e tP h y s i c a l A s s e tMa rke t i n g Se l l i n gMa rke t i n g Se l l i n gPro d u ct i o n D e l i v e ryPro d u ct i o n D e l i v e rySu p p o rt Pro ce s s e sSu p p o rt Pro ce s s e sPl a n t , P ro p e r t y Es t a t ePl a n t , P ro p e r t y Es t a t eO t h e r T a n g i b l e sO t h e r T a n g i b l e sP e opl e C ul t ureP e opl e C ul t ureH u m a n R e s o u rce sH u m a n R e s o u rce sL e a rn i n g O rg a n i s a t i o nL e a rn i n g O rg a n i s a t i o nLega lLega lL i a b i l i t yL i a b i l i t yC o n t ra c tC o n t ra c tL e g i s l a t i v e R e g u l a t o ryL e g i s l a t i v e R e g u l a t o ryN e w Pro d u ct / Se r v i c e D e v e l o p me n t國際風(fēng)險組織的 Risk MapTM風(fēng)險模型 RiskUniverseTM是德勤開發(fā)的風(fēng)險模型 25 第 25頁 …… 固化流程，將活動和風(fēng)險建立映射 …… ? 企業(yè)需要在系統(tǒng)中固化和標(biāo)準(zhǔn)化主要的管理流程和業(yè)務(wù)流程，確定流程負(fù)責(zé)人，將每個流程中的關(guān)鍵活動與風(fēng)險庫建立映射關(guān)系。 —— 可能性和影響程度 —— 重要性評價 —— 識別優(yōu)先 風(fēng)險評估 建立對策庫 監(jiān)督與評價 28 第 28頁 …… 建立風(fēng)險對策庫，實(shí)現(xiàn)對解決措施的自動提示 …… ? 企業(yè)應(yīng)首先確定各類主要風(fēng)險的應(yīng)對策略，設(shè)計相應(yīng)的應(yīng)對措施，并對應(yīng)到相關(guān)的業(yè)務(wù)流程和管理流程，確定控制節(jié)點(diǎn)、控制措施和控制手段，形成統(tǒng)一的風(fēng)險管理操作規(guī)范，同時在系統(tǒng)中建立風(fēng)險對策庫。 風(fēng)險評估 建立對策庫 監(jiān)督與評價 29 第 29頁 …… 利用信息系統(tǒng)監(jiān)督評價風(fēng)險管理工作效果 ? 盡管在不同的企業(yè)風(fēng)險管理的方法不盡相同，但在風(fēng)險管理的目標(biāo)方面是一致的。 風(fēng)險評估 建立對策庫 監(jiān)督與評價 31 第 31頁 32 第 32頁 33 第 33頁 34 第 34頁 第五十六條 風(fēng)險管理信息系統(tǒng)要實(shí)現(xiàn)信息的集成與共享 第五十六條 風(fēng)險管理信息系統(tǒng)應(yīng)實(shí)現(xiàn)信息在各職能部門、業(yè)務(wù)單位之間的集成與共享，既能滿足單項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的要求，也能滿足企業(yè)整體和跨職能部門、業(yè)務(wù)單位的風(fēng)險管理綜合要求。 35 第 35頁 ?一個全球化的信息系統(tǒng)架構(gòu) ?集成開發(fā)所有的組件 ?一個強(qiáng)勢的集團(tuán)治理架構(gòu) ?公共的企業(yè)業(yè)務(wù)流程 ?主要的困難在于公共信息的管理（例如當(dāng)一個錯誤的企業(yè)宣布自己的流程模板） ?共享的集中式的客戶信息管理（對于每個公司都作為一個零售客戶來管理）： ? 有且只有一個企業(yè)負(fù)責(zé)管理客戶的“主數(shù)據(jù)”（客戶的唯一標(biāo)識） ? 每一個在本地的針對主數(shù)據(jù)的修改都必須發(fā)送到中央數(shù)據(jù)庫并且同時修改其它機(jī)構(gòu)的數(shù)據(jù) ? 集團(tuán)負(fù)責(zé)客戶的信用評級 ?所有企業(yè)信貸發(fā)生系統(tǒng)發(fā)送信用建議和批準(zhǔn)通知至信貸建議數(shù)據(jù)庫 ?所有企業(yè)信貸處理系統(tǒng)發(fā)送限制、披露和提供數(shù)據(jù)至信用風(fēng)險數(shù)據(jù)庫 ?風(fēng)險 /會計信息調(diào)整： ? 每一個下屬企業(yè)必須確保風(fēng)險和會計信息之間的匹配，任何差異都必須報告并隨風(fēng)信信息一并上傳 ? 在集團(tuán)層面控制的目標(biāo)是確保不存在風(fēng)險與會計信息之間的差異 ? 所有的計算都必須通過內(nèi)部集成的系統(tǒng)上交 要點(diǎn) 歐洲某大型金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理示例 技術(shù) 流程 組織 36 第 36頁 歐洲某大型金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理示例 全球信貸建議數(shù)據(jù)庫 全球客戶參考信息 全球信貸風(fēng)險數(shù)據(jù)庫 信貸發(fā)生系統(tǒng) 信貸處理系統(tǒng) 信貸發(fā)生系統(tǒng) 信貸處理系統(tǒng) 信貸發(fā)生系統(tǒng) 信貸處理系統(tǒng) 建議和信貸批準(zhǔn) 限制、披露和提供數(shù)據(jù) 客戶數(shù)據(jù) 金融企業(yè) 1 金融企業(yè) 2 金融企業(yè) n 地區(qū)(企業(yè)層面) 集團(tuán)層面 建議和信貸批準(zhǔn) 建議和信貸批準(zhǔn) 限制、披露和提供數(shù)據(jù) 限制、披露和提供數(shù)據(jù) 37 第 37頁 第五十七條 確保風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的安全和穩(wěn)定，并持續(xù)改進(jìn) ? 風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的 穩(wěn)定和安全 將直接關(guān)系到企業(yè)對風(fēng)險的控制能力，如果處理不好，會給企業(yè)帶來巨大損失，嚴(yán)重時，還會制約企業(yè)的整體發(fā)展； ? 針對風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的安全內(nèi)容十分廣泛，安全要求各不相同，需要從 網(wǎng)絡(luò)層次、信息層次、設(shè)備層次 等分別討論； ? 除了要確保風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的穩(wěn)定及安全外，還要 根據(jù)企業(yè)的發(fā)展需要 ，對風(fēng)險信管理信息系統(tǒng)進(jìn)行改進(jìn)、完善和更新。 企業(yè)戰(zhàn)略的調(diào)整 管理和服務(wù) 的需求變化 風(fēng)險管理 信息系統(tǒng)的調(diào)整 技術(shù)和管理在不斷地發(fā)展 風(fēng)險管理信息化建設(shè)與實(shí)施是一個長期的，需要持續(xù)改進(jìn)、不斷向前發(fā)展的過程。 ? 一般來說，大部分中央企業(yè)都已經(jīng)進(jìn)行了信息化，很多單位還實(shí)施了 ERP系統(tǒng)。良好的數(shù)據(jù)架構(gòu)分析和設(shè)計是進(jìn)行系統(tǒng)設(shè)計的基礎(chǔ)部分，會直接影響到整個企業(yè)系統(tǒng)間的數(shù)據(jù)分布與集成問題。應(yīng)用架構(gòu)從功能和業(yè)務(wù)范圍上進(jìn)行了系統(tǒng)間的界定，明確了不同的關(guān)鍵業(yè)務(wù)通過不同的應(yīng)用系統(tǒng)進(jìn)行支持，劃定了系統(tǒng)內(nèi)容的功能范圍和系統(tǒng)間的功能交流。 51 第 51頁 內(nèi)部審計系統(tǒng)構(gòu)建 52 第 52頁 風(fēng)險系統(tǒng)構(gòu)建－ SAS 數(shù)據(jù)平臺 53 第 53頁 風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的選型 風(fēng)險管理信息系統(tǒng)選型是指建設(shè)信息化的企業(yè)選擇應(yīng)用系統(tǒng)產(chǎn)品及服務(wù)提供商的過程。它是明晰需求，確定招標(biāo)對象、制定標(biāo)書的過程。從而使得他們愿意和有準(zhǔn)備接受和執(zhí)公司變革計劃，并將變革作為在未來取得成功的必要條件 57 第 57頁 培訓(xùn)內(nèi)容 ? 第一部分：本章概述 ? 第二部分：逐條講解 ? 第三部分：重點(diǎn)回顧 58 第 58頁 回顧與小結(jié) 第五十三條 企業(yè)應(yīng)將信息技術(shù)應(yīng)用于風(fēng)險管理的各項(xiàng)工作，建立 涵蓋 風(fēng)險管理基本流程和內(nèi)部控制系統(tǒng)各環(huán)節(jié) 的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，包括信息的 采集、存儲、加工、分析、測試、傳遞、報告、披露 等。 59 第 59頁 回顧與小結(jié) 第五十六條 風(fēng)險管理信息系統(tǒng)應(yīng)實(shí)現(xiàn)信息在 各職能部門、業(yè)務(wù)單位之間的集成與共享 ，既能滿足單項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的要求，也能滿足企業(yè)整體和跨職能部門、業(yè)務(wù)單位的風(fēng)險管理綜合要求