財務(wù)管理制度匯編和流程-預(yù)覽頁
【正文】 請表》按批準(zhǔn)額度辦理借款，出差返回5個工作日內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)?！ ?五) 借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個人借款從工資中扣回。 第三部分 商品采購報銷制度及流程公司所有商品的采購均按采購需求單內(nèi)容申請采購。(四) 按規(guī)定的審批程序報批。(二)申請人整理報銷單據(jù)并填寫對應(yīng)付款申請單或報銷單→部門經(jīng)理審核→財務(wù)會計(jì)復(fù)核→財務(wù)主管審核→總經(jīng)理審批→到出納處報銷。(三) 財務(wù)部嚴(yán)格按照誰報銷誰領(lǐng)款原則支付款項(xiàng)。第九條 費(fèi)用報銷的一般流程報銷人整理報銷單據(jù)并填寫對應(yīng)費(fèi)用報銷單→部門經(jīng)理審核簽字→財務(wù)會計(jì)復(fù)核→財務(wù)主管審核→總經(jīng)理審批→到出納處報銷?！? 第十一條 辦公費(fèi)、低值易耗品等報銷制度及流程 ?。ㄒ唬┕芾硪?guī)定:為了合理控制費(fèi)用支出,此類費(fèi)用由公司行政部統(tǒng)一管理，集中購置,并指定專人負(fù)責(zé)。 第十二條 招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)及其他報銷制度及流程 （一）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn) 1. 招待費(fèi)：為了規(guī)范招待費(fèi)的支出，大額招待費(fèi)應(yīng)事前征得總經(jīng)理的同意。各部門在購買資料前必須先填寫《資料申請表》，在報銷前必須到行政部進(jìn)行登記。 ，按審批程序?qū)徟蟮膱箐N單及申請表到財務(wù)處辦理報銷手續(xù)。 ?。ǘ┡R時工資支付流程同工資支付流程。(一) 填寫購置申請：按公司相關(guān)規(guī)定填寫《資產(chǎn)購置申請單》并報批?！ 〉谑鶙l 其他專項(xiàng)支出報銷制度及流程 (一) 費(fèi)用范圍其他專項(xiàng)支出包括其他所有專門立項(xiàng)的費(fèi)用（含咨詢顧問、廣告及宣傳活動費(fèi)、辦公室裝修及其他專項(xiàng)費(fèi)用）支出。 第八部分 附則 第十八條 本制度經(jīng)總經(jīng)理審批通過后生效?！ 。暗怯浺平唤o財務(wù)部； ，并進(jìn)行認(rèn)證、入賬處理及核對?！ 《?固定資產(chǎn)的管理部門根據(jù)內(nèi)部控制制度，固定資產(chǎn)由人事行政部對辦公家具及設(shè)備進(jìn)行管理；由網(wǎng)管對計(jì)算機(jī)設(shè)備進(jìn)行管理。三、 固定資產(chǎn)核算部門財務(wù)部為公司固定資產(chǎn)的核算部門財務(wù)部設(shè)置固定資產(chǎn)總帳及明細(xì)分類帳財務(wù)部對固定資產(chǎn)的增減變動及時進(jìn)行帳務(wù)處理財務(wù)部會同固定資產(chǎn)管理部門對固定資產(chǎn)每年進(jìn)行一次盤點(diǎn)，做到帳實(shí)相符，保持帳、物、卡一致。五、固定資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移固定資產(chǎn)在公司內(nèi)部部門員工之間轉(zhuǎn)移調(diào)撥，需填寫“固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移申請單”一式四聯(lián)（格式后附3），送移入部門簽字，確認(rèn)后交固定資產(chǎn)管理部門，第一聯(lián)由管理部門留存，更新固定資產(chǎn)卡片，第二聯(lián)送交財務(wù)部門，第三聯(lián)送交移入部門，第四聯(lián)送交移出部門。固定資產(chǎn)出售申請經(jīng)批準(zhǔn)后，固定資產(chǎn)管理部門對該固定資產(chǎn)進(jìn)行處置，并對固定資產(chǎn)卡片登記出售日期，臺帳做固定資產(chǎn)減少。處理后對臺帳及固定資產(chǎn)卡片進(jìn)行更新，并將處理結(jié)果書面通知財務(wù)
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