【正文】 董事會(huì)應(yīng)了解并探討業(yè)績(jī)差異，確保根據(jù)環(huán)境的變化進(jìn)行調(diào)整 ? 嚴(yán)格監(jiān)督以確保引起管理層的注意 ? 股東應(yīng)了解公司的業(yè)績(jī)狀況 ? 法律要求 董事會(huì)角色 的原因 董事會(huì)必須確保集團(tuán)公司達(dá)到制定的目標(biāo)并使股東的價(jià)值最大化 SEPG000622SHBOARD(97GB) 10 董事會(huì)在設(shè)計(jì)薪酬考核流程中的角色 ? 董事會(huì)保證總裁 /高層管理人員發(fā)展和后繼計(jì)劃到位，并每年進(jìn)行考核 ? 董事會(huì)設(shè)計(jì)正式流程來(lái)考核總裁 /高層管理人員，每年對(duì)其業(yè)績(jī)進(jìn)行考核 ? 考核 /薪酬委員會(huì)成員領(lǐng)導(dǎo)該流程 ? 薪酬政策應(yīng)促進(jìn)個(gè)人發(fā)展，將管理人員互動(dòng)與股東互動(dòng)聯(lián)系起來(lái) ? 考核 /薪酬委員會(huì)的參與有助于建立客觀性和透明度 關(guān)鍵因素 ? 發(fā)現(xiàn)和培養(yǎng)未來(lái)領(lǐng)導(dǎo)非常關(guān)鍵，這將有助于領(lǐng)導(dǎo)層的順利過(guò)渡，并保證業(yè)務(wù)的完成 ? 董事會(huì)應(yīng)了解管理的必不可少的技能及業(yè)務(wù)實(shí)施的差距，幫助股東的價(jià)值增長(zhǎng) ? 公司應(yīng)承擔(dān)重復(fù)性和復(fù)雜性的任務(wù)以節(jié)省董事會(huì)專門委員會(huì)的時(shí)間 基本理論 后備人才 制定領(lǐng)導(dǎo)層后繼計(jì)劃 考核 評(píng)判高級(jí)管理人員業(yè)績(jī) 薪酬 制定激勵(lì)高層管理人員的薪酬方案 ? 薪酬應(yīng)與個(gè)人和公司業(yè)績(jī)相掛鉤 ? 董事會(huì)審計(jì) /簽署 /管理薪酬方案 SEPG000622SHBOARD(97GB) 11 最終確認(rèn) 初步識(shí)別 培養(yǎng) 篩選 ?制定明確的標(biāo)準(zhǔn)，識(shí)別具有較高潛力的候選人 ?選擇多個(gè)候選人 ?讓候選人在陌生的領(lǐng)域 /職能擔(dān)任領(lǐng)導(dǎo)職位，以此來(lái)挑戰(zhàn)他們的能力 ?一對(duì)一的監(jiān)督和指導(dǎo) ?根據(jù)原標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行評(píng)估 ?在評(píng)估過(guò)程中采用多種視角 (如：聽取多方面的反饋 ) ?培養(yǎng)領(lǐng)先候選人與董事會(huì)的關(guān)系，保證董事會(huì)能作出明智選擇 ?選擇了未來(lái)的總裁后，讓其它候選人擔(dān)任關(guān)鍵職位， (如副總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān) ) ?總裁的角色 – 負(fù)責(zé)與人力資源部確定流程 – 主要負(fù)責(zé)培養(yǎng)候選人 – 向考核與薪酬委員會(huì)提供后繼流程最新狀況的報(bào)告 ?考核與薪酬委員會(huì)的職責(zé) – 保證總裁確實(shí)在培養(yǎng)候選人 – 審核篩選和選定流程，向董事會(huì)匯報(bào) – 推動(dòng)總裁過(guò)渡流程 ?董事會(huì)的角色 – 審核并初步批準(zhǔn)總裁的繼任和過(guò)渡 ?股東 – 最后裁定 董事會(huì)在 高級(jí)管理層培養(yǎng)和后繼計(jì)劃中的角色 關(guān)鍵活動(dòng) 責(zé)任 SEPG000622SHBOARD(97GB) 12 企業(yè) 高層領(lǐng)導(dǎo)人的任命程序 ?總裁和總裁繼任后備人才 ?其他高層領(lǐng)導(dǎo)人 任命、考核與 薪酬委員會(huì)提名 聽取意見高 層領(lǐng)導(dǎo)討論 董事會(huì)批準(zhǔn) 總裁提名 聽取意見高 層領(lǐng)導(dǎo)討論 董事會(huì)批準(zhǔn) 需提名的職位 提名 討論 批準(zhǔn) SEPG000622SHBOARD(97GB) 13 董事會(huì)必須評(píng)估總裁并監(jiān)督總裁對(duì)高層管理人員的評(píng)估 促進(jìn)總裁和董事會(huì)之間的溝通 ?促進(jìn)董事會(huì)和總裁之間有關(guān)公司和總裁業(yè)績(jī)期望的溝通 ?在董事會(huì)和總裁之間協(xié)助培養(yǎng)團(tuán)隊(duì)精神 ?增進(jìn)董事會(huì)在危機(jī)時(shí)刻對(duì)總裁的支持 有利于董事會(huì)的發(fā)展 ?協(xié)助總裁確定自身的優(yōu)缺點(diǎn)，以及對(duì)其加以利用或改正的方式 ?對(duì)總裁和董事會(huì)面臨的潛在問(wèn)題提出早期警告 明確總裁薪酬的指導(dǎo)方針 ?對(duì)總裁和高層管理人員整體薪酬提出清晰的指導(dǎo)方針，其中包括結(jié)構(gòu)和時(shí)間安排 及時(shí)向股東傳遞信息 ?向股東傳達(dá)董事會(huì)正監(jiān)督和評(píng)估總裁和高層管理人員行為的明確訊息 ?評(píng)估總裁 ?審核總裁對(duì)高層管理人員的評(píng)估 SEPG000622SHBOARD(97GB) 14 主要活動(dòng) 關(guān)鍵成果 ?考核和薪酬委員會(huì) 及人力資源部確定新的薪酬體系的關(guān)鍵組成部分 ?關(guān)鍵組成部份以及每一成份的重要性 /目標(biāo) 確定薪酬體系的 關(guān)鍵組成部分 參照對(duì)比最佳做法 根據(jù)本地情況 進(jìn)行調(diào)整 ?考核和薪酬委員會(huì)與外部專家調(diào)查在改變現(xiàn)有結(jié)構(gòu)中所面臨的法規(guī)和文化的限制 ?將薪酬結(jié)構(gòu)與實(shí)際情況結(jié)合起來(lái) ?考核和薪酬委員會(huì)在外部專家的協(xié)助下確定參照目標(biāo) – 外部專家更加客觀 – 考核和薪酬委員會(huì)通過(guò)人力資源部獲取可比數(shù)據(jù) ?外部專家調(diào)查對(duì)比公司內(nèi)總裁的薪酬并向考核和薪酬委員會(huì)提出建議 ?從最佳做法中歸納方向性的引導(dǎo)經(jīng)驗(yàn)以及關(guān)鍵設(shè)計(jì)準(zhǔn)則 溝通及批準(zhǔn) ?考核和薪酬委員會(huì)與董事會(huì)溝通 ?董事會(huì)批準(zhǔn)薪酬結(jié)構(gòu)并將反饋 /薪酬結(jié)果與下一年的薪酬體系設(shè)計(jì)聯(lián)系起來(lái) ?獲取董事會(huì)的批準(zhǔn)以及下一年度薪酬設(shè)計(jì)的反饋 這一流程每年都需要重復(fù) 董事會(huì)在設(shè)計(jì)薪酬結(jié)構(gòu)中的角色 SEPG000622SHBOARD(97GB) 15 在不同任務(wù)中，董事會(huì)的參與程度不同 任命 ? 總裁 設(shè)計(jì) ? 高層管理人員薪酬結(jié)構(gòu) ? 公司目標(biāo) ? 董事會(huì)管理流程 協(xié)助 /幫助支持 ? … 解釋業(yè)績(jī)成果 咨詢 ? … 就管理層發(fā)展和后繼計(jì)劃向總裁提出建議 監(jiān)督 ? 遵守法規(guī)、政策的情況 ? 高層管理人員和董事會(huì)行為 審核 ? 財(cái)務(wù)報(bào)告和內(nèi)部監(jiān)控系統(tǒng) 關(guān)注 ? 重大經(jīng)濟(jì)、行業(yè)和公司監(jiān)督趨勢(shì) 董事會(huì)應(yīng)該參與 參與程度高 參與程度低 審批 ? 公司戰(zhàn)略 ? 財(cái)務(wù)與預(yù)算 建議 ? 董事會(huì)提名候選人 討論 ? 高層管理人員人事戰(zhàn)略 (爭(zhēng)奪人才 ) ? 業(yè)務(wù)計(jì)劃 評(píng)估 ? 高層管理人員評(píng)價(jià)與董事會(huì)業(yè)績(jī) ? 總裁后繼計(jì)劃 ? 公司業(yè)績(jī) SEPG000622SHBOARD(97GB) 16 董事長(zhǎng)與總裁之間的關(guān)系 ? 董事長(zhǎng)與總裁之間的關(guān)系取決于各自角色的定義 ? 人際關(guān)系對(duì)工作關(guān)系的影響 ? 相互關(guān)系應(yīng)具挑戰(zhàn)性，但應(yīng)保持合作態(tài)度 ? 目標(biāo)是在保證制衡的情況下，取得權(quán)力平衡 董事長(zhǎng) 總裁 董事會(huì) SEPG000622SHBOARD(97GB) 17 設(shè)立董事會(huì)委員會(huì)的好處與壞處 ? 委員會(huì)的存在似乎是公司監(jiān)督重要性的標(biāo)志 ? 洞悉內(nèi)部的眼光 ? 深度討論 ? 更好利用時(shí)間 ? 更多關(guān)注戰(zhàn)略性問(wèn)題 ? 參與程度降低 ? 對(duì)董事會(huì)角色的削弱 ? 董事會(huì)討論太過(guò)膚淺 好處 壞處 ? 設(shè)立董事會(huì)的好處超過(guò)其壞處 ? 設(shè)立委員會(huì)使董事會(huì)可獨(dú)立地、更多地處理敏感問(wèn)題 ? 委員會(huì)有助于提高董事會(huì)的效率 SEPG000622SHBOARD(97GB) 18 在董事會(huì)內(nèi)部建立委員會(huì)可提高董事會(huì)工作效率和效果 董事會(huì)會(huì)議 董事會(huì)委員會(huì)的價(jià)值定位 董事會(huì)會(huì)議和委員會(huì)的職責(zé)分工 ?責(zé)成專門委員會(huì)就專項(xiàng)議題進(jìn)行工作 ?就專門委員會(huì)提交結(jié)果建議做出最終決策 ?就專項(xiàng)議題進(jìn)行提案 ?負(fù)責(zé)就專項(xiàng)議題對(duì)公司管理層進(jìn)行審核和質(zhì)詢 ?提交建議，供董事大會(huì)決策 董事會(huì)專門 委員會(huì) ?使董事會(huì)正式會(huì)議能完全集中討論最重要的議題 ?重點(diǎn)處理因受全體董事大會(huì)限制，難以解決或復(fù)雜的問(wèn)題 ?使委員會(huì)的成員側(cè)重于他們熟悉的問(wèn)題，從而有效利用董事會(huì)成員的專長(zhǎng) ?獨(dú)立董事能參與處理需要較強(qiáng)客觀性的問(wèn)題 董事會(huì) SEPG000622SHBOARD(97GB) 19 董事會(huì)委員會(huì)的可能結(jié)構(gòu) 董事會(huì) 審計(jì)委員會(huì) 任命、考核和薪酬委員會(huì) 戰(zhàn)略發(fā)展委員會(huì) 科學(xué)與技術(shù)委員會(huì) 秘書局 責(zé)任 ? 考核和監(jiān)督財(cái)務(wù)報(bào)告系統(tǒng)和財(cái)務(wù)運(yùn)作 ? 監(jiān)督管理人員行為保證適當(dāng)使用權(quán)力和有效利用資源 ? 任命、薪酬業(yè)績(jī)考核高層管理人員 ? 培訓(xùn) ? 后繼計(jì)劃 ? 審核發(fā)展戰(zhàn)略并監(jiān)督戰(zhàn)略實(shí)施里程碑 ? 對(duì)行業(yè)和技術(shù)發(fā)展提供專業(yè)建議 ? 檢查戰(zhàn)略是否與行業(yè)技術(shù)相符 ? 提出董事會(huì)費(fèi)用要求 ? 協(xié)調(diào)和組織信息公布 ? 與投資者進(jìn)行協(xié)調(diào) ? 會(huì)議組織 ? 其它事項(xiàng) 成員 ? 2名投資方董事 ? 2名獨(dú)立董事 ? 2名投資方董事 ? 2名獨(dú)立董事 ? 2名投資方董事 ? 2名獨(dú)立董事 ? 2名內(nèi)部董事 ? 1名外部專家 ? 1名投資方董事 ? 3名獨(dú)立董事 ? 1名內(nèi)部董事 ? 非董事助理 此例中董事會(huì)規(guī)模比建議的企業(yè)董事會(huì)要大 ? 1315名董事由內(nèi)部董事、投資方董事和獨(dú)立董事構(gòu)成 舉例 SEPG000622SHBOARD(97GB) 20 董事會(huì)手冊(cè) ? 董事會(huì)的角色 –概述 –主要職責(zé) –參與程度 –委員會(huì) ? 董事會(huì)的結(jié)構(gòu) –規(guī)模 –獨(dú)立性 –多元化 –選擇成員和薪酬 ? 給企業(yè)的建議 –董事會(huì)結(jié)構(gòu) –委員會(huì) –董事會(huì)評(píng)估和薪酬計(jì)劃 –董事會(huì)的時(shí)間和內(nèi)容安排 SEPG000622SHBOARD(97GB) 21 董事會(huì)結(jié)構(gòu)：概述 ?確定董事會(huì)內(nèi)的工作關(guān)系 ?促成董事會(huì)運(yùn)作流程的高效性 ?相對(duì)較小的規(guī)模 規(guī)模 ?確保多元化的觀點(diǎn) ?確保董事對(duì)管理層提出挑戰(zhàn) ?做出更多貢獻(xiàn) ?專業(yè)背景的多樣性 ?相關(guān)經(jīng)驗(yàn)的多樣性 ?觀點(diǎn)的多樣性 多元化及經(jīng)驗(yàn) ?能夠改變董事會(huì)構(gòu)成 ?確保具有適應(yīng)董事會(huì)未來(lái)工作和挑戰(zhàn)的技能和條件 ?確保 “ 獨(dú)立的頭腦 ” ?確定符合技能要求的董事會(huì)候選人定義 ?設(shè)計(jì)董事后繼方案 (或接班人方案 ) ?增加 /保持外來(lái) (獨(dú)立 )董事人數(shù) 董事會(huì)成員的選擇和薪酬 議題 意義 最佳做法 ?多數(shù)成員為非管理層董事 ?區(qū)分董事長(zhǎng) /總裁 ?由委員會(huì)解決敏感的問(wèn)題 獨(dú)立性 ?避免利益沖突 ?確保權(quán)力與控制的平衡 ?明確責(zé)任 SEPG000622SHBOARD(97GB) 22 有關(guān)董事會(huì)規(guī)模的建議 * Samp。隨時(shí)向董事正式匯報(bào)進(jìn)度 最終負(fù)責(zé)戰(zhàn)略計(jì)劃并監(jiān)督工作小組 密切合作并保證公司高層經(jīng)理隨時(shí)了解進(jìn)展 綜合想法和建議并完成計(jì)劃 制定本單元的戰(zhàn)略規(guī)劃和匯總 準(zhǔn)備戰(zhàn)略會(huì)議的材料 分析行業(yè) 分析 企業(yè)的優(yōu)勢(shì)和弱勢(shì) 分析 企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力和起草解決方案 調(diào)整并完善解決方案，完成最終報(bào)告 最終批準(zhǔn) 三月 五月 九月 十一月 總裁 戰(zhàn)略規(guī)劃部 門 /業(yè)務(wù)單元 職責(zé)分工 董事會(huì)戰(zhàn)略和發(fā)展委員會(huì)將積極參與 “ 構(gòu)建戰(zhàn)略” 做為董事會(huì)和總裁在戰(zhàn)略規(guī)劃流程中的橋梁 投資與發(fā) 展委員會(huì) 列席戰(zhàn)略質(zhì)詢會(huì)議 就具體領(lǐng)域提供建議并了解戰(zhàn)略規(guī)劃的制定進(jìn)程 董事與高層經(jīng)理正式開會(huì)提出問(wèn)題，開展討論并提出建議 最終審批戰(zhàn)略規(guī)劃 主持召開戰(zhàn)略質(zhì)詢會(huì)議 SEPG000622SHBOARD(97GB) 44 董事會(huì)審計(jì)委員會(huì) 原則 ? 審計(jì)部 – 審計(jì)部雙重職能 :協(xié)助總裁進(jìn)行內(nèi)部管理 。評(píng)估計(jì)分標(biāo)準(zhǔn)如下：優(yōu)秀 (4分 )，好 (3分 )，一般 (2分 )和強(qiáng)差人意 (1分 ) 標(biāo)準(zhǔn) 經(jīng)驗(yàn) /知識(shí) ?對(duì)行業(yè)知識(shí)的了解 ?業(yè)務(wù)知識(shí) ?國(guó)際見解和關(guān)系 ?警惕性和積極置疑 對(duì)董事會(huì)的貢獻(xiàn) ?能夠領(lǐng)導(dǎo)董事會(huì)成員在董事會(huì)議上維持積極、有重點(diǎn)的氣氛 ?素來(lái)能在關(guān)鍵的董事會(huì)議題上起領(lǐng)導(dǎo)作用 ?對(duì)長(zhǎng)期計(jì)劃的貢獻(xiàn) ?提供寶貴的意見 投入程度 ?董事會(huì)的參與 (積極發(fā)表意見 ) ?對(duì)委員會(huì)工作的貢獻(xiàn) ?會(huì)議準(zhǔn)備 ?出席 ?在需要時(shí)能配合 權(quán)重 董事長(zhǎng) 董事會(huì)評(píng)估 ?公司業(yè)績(jī) ?總裁業(yè)績(jī) ?董事會(huì)議的有效性 ?投入程度 ?經(jīng)驗(yàn)知識(shí) 總分 15 20 15 10 10 20 5 5 SEPG000622SHBOARD(97GB) 53 董事評(píng)估表 請(qǐng)參照以下標(biāo)準(zhǔn)對(duì)您本人及每位董事