《蒙西水泥公司管理咨詢項目業(yè)務流程優(yōu)化培訓》-預覽頁
【正文】 批未通過 財務審核通過審批通過否報銷憑證通過總帳出納付款并登記日記帳日記帳結(jié)束業(yè)務部門財務部門2314 56標準業(yè)務流程圖樣本 業(yè)務流程描述的格式 ? 流程描述主體 – 業(yè)務流程 – 部門 /崗位 – 時間順序 ? 輔助說明 – 必要的文字補充 – 流程相關(guān)問題分析 ? 文檔信息 – 流程編號 – 版本信息 填寫流程說明 流程名稱： 預算編制、審批、控制流程 流程編號： LSCW001 一、 流程目的 ： 明確預算編制、審批、控制的整個流程 二、 流程目標 ： 規(guī)范公司預算編制、審批、執(zhí)行、控制的相關(guān)工作 三、 流程負責人 ： 直接負責人：財務部；間接負責人：各部門 /下屬公司主管領(lǐng)導、預算管理委員會、投資發(fā)展部、審計監(jiān)察部、各部門 /下屬公司 四、 流程描述 ： 1) 預算管理委員會下達預算年度經(jīng)營目標； 2) 財務部根據(jù)預算管理委員會的決定 ， 編制并下發(fā)預算編制的指導方針； 3) 各部門 /下屬公司編制預算 ， 編制完畢后報各部門 /下屬公司主管領(lǐng)導 （ 主管副總或下屬公司總經(jīng)理 ） 審核； 4) 財務部督促指導各部門 /下屬公司編制預算； 5) 各部門 /下屬公司將經(jīng)主管領(lǐng)導審核通過后的預算報送財務部 ， 下屬公司的投資預算報送投資發(fā)展部； 6) 投資發(fā)展部初審下屬公司上報的投資預算 ， 檢查是否與公司總體經(jīng)營目標相符 ， 通過后轉(zhuǎn)交財務部； 7) 財務部根據(jù)預算的編制原則 ， 初審 、 協(xié)調(diào)平衡各部門的預算 ， 匯總后編制公司的預算草案； 8) 預算管理委員會審批財務部匯總編制的預算草案； 9) 財務部將經(jīng)審批確定的預算方案下發(fā)各部門 /下屬公司執(zhí)行； 10) 各部門 /下屬公司執(zhí)行預算； 11) 財務部根據(jù)年度預算方案監(jiān)督 、 控制各部門預算的實際執(zhí)行情況 ， 并定期向預算管理委員會匯報； 12) 審計監(jiān)察部 就預算執(zhí)行中的重大事項或有關(guān)特定問題 ， 接受預算管理委員會的委托組織調(diào)查 ； 13) 財務部每 月向各部門 /下屬公司提供預算執(zhí)行反饋 ， 每季度提供預算差異分析表 ； 14) 預算執(zhí)行完畢后 ， 財務部按要求匯總編制預算執(zhí)行情況報告和差異分析報告 ， 報預算管理委員會審議； 15) 預算管理委員會審議預算執(zhí)行情況報告和差異分析報告 。 ? 4．整個圖表的外框尺寸、各部分的相對位置不應改變。 ? 7． 從 “ 符號體系 ” 中將 “ 崗位名稱 ” 拖到流程圖中 。 ? 8． 左側(cè)的同一崗位在一張圖上只能出現(xiàn)一次 ， 且各崗位的工作即為其對應行的全部內(nèi)容 。 ? 11．活動之間的聯(lián)接使用 “ 對象連接鍵 ” ， ? 12．右下角頁碼的位置與流程結(jié)構(gòu)圖右邊框線對齊。在結(jié)構(gòu)圖下方的 “ 必要的文字補充說明 ” 、 “ 流程相關(guān)問題分析 ” 兩框內(nèi)添加文字。 ? 16．當有多個流程需要繪制時，可使用 INSERTPAGE增加新的一頁。 ? 2． 流程圖應有層次 ， 有子流程的概念 。 ? 5． 繪制流程圖時 ， 要體現(xiàn)活動的順序性 ， 盡量將流程的活動起點安排在最上面 ， 根據(jù)流程的先后順序 ， 自上而下 ， 從左到右 。 ? 8． 符號使用當中 ， 在表示活動之間關(guān)系的時候 ， 使用工具欄中的 “ 對象連接鍵 ” 很方便 。 財務科接受提貨單 ， 根據(jù)用戶資金情況審核提貨單； 用戶持審核通過的提貨單 （ 加蓋財務審核章 ） 去倉庫提貨； 計劃科根據(jù)倉庫的提貨反饋信息開出發(fā)票并送交財務科； 財務科審核發(fā)票 ， 將審核通過的發(fā)票 （ 加蓋財務審核章 ）交給用戶 ， 同時入帳 。 簽定合同 編制 銷售計劃 供貨請求 開提貨單 開發(fā)票 提貨處理 用戶 業(yè)務科 計劃科 財務科 倉庫 審核 審核 用戶資金 發(fā)票 審核 發(fā)票 提貨單 審核后的 提貨單 發(fā)票 部門之間相互牽制，審核環(huán)節(jié)不敢取消 簽定合同 編制 銷售計劃 供貨請求 開提貨單 開發(fā)票 提貨處理 用戶 業(yè)務科 計劃科 財務科 倉庫 審核 審核 用戶資金 發(fā)票 審核 發(fā)票 提貨單 審核后的 提貨單 發(fā)票 訂購不同類產(chǎn)品，需與不同業(yè)務部門聯(lián)系，客戶資金管理也按產(chǎn)品種類細分。檢查發(fā)貨信息程序得以簡化。 ? 銷售員相當于專案員直接對客戶負責，單點對外。 ? 根據(jù)初步估算， 用戶從要求提貨到拿到發(fā)票， 2天壓縮到 10分鐘（不考慮物流時間） 員工從原來的 84人壓縮到 20人左右 ? 啟示：必須具備信息化手段以及考核等配套措施 業(yè)務流程優(yōu)化的方法 刪 除 ? 過度控制 ? 重疊環(huán)節(jié) ? 等待時間 ? 過度生產(chǎn) ? 內(nèi)部運輸 \重復加工 \存儲 ? 轉(zhuǎn)換格式 簡 化 ? 形式 ? 程序 ? 溝通渠道 ? 處理過程 ? 表格 ? 問題區(qū)域 集 成 ? 工作 ? 部門 ? 客戶 ? 供應商 自動化 數(shù)據(jù)收集 數(shù)據(jù)傳輸 數(shù)據(jù)分析 乏味工作 E S I A 成本最低、時間最短、附加值最大、風險最低 業(yè)務 流程 優(yōu)化 的思 路和 方法 方法 思路 （ 1）尋找問題流程 問題流程 具有一種或多種以下癥狀： ? 存在經(jīng)常或嚴重的 外部顧客問題和 /或投訴 ? 存在經(jīng)?；驀乐氐?內(nèi)部顧客問題和 /或投訴 ? 經(jīng)常發(fā)生問題或混亂 ? 高成本流程 ? 復雜的組織機構(gòu)關(guān)系或奇怪的權(quán)力結(jié)構(gòu)作用 ? 長循環(huán)時間流程 ? 已經(jīng)發(fā)現(xiàn) 存在著更好的方法（基準等） ? 流程執(zhí)行的嚴重不統(tǒng)一或流程的頻繁更改 ? 出現(xiàn)了 可以利用的 新技術(shù) ? 在運用技術(shù)或 界定范圍 基于某個經(jīng)理人員的個人偏好。 ? 顧客或流程沒有要求的作業(yè)和可以在不影響對顧客的產(chǎn)出的情況下剔除的作業(yè)（例如，登記文件記錄等）。 ? 3． 用一支綠色熒光筆標出每一項 真正 增值作業(yè)， 用藍色筆標下每一項業(yè)務增值作業(yè)， 用紅色筆標出非增值作業(yè)。 ? 5． 考察增值作業(yè)的增值情況。如果沒有問題，則采購員可以簽署合同。高于 3000萬美金需總經(jīng)理辦公會審批。 ? 請考慮并回答流程的輸入、輸出、活動、是什么？活動之間（活動的結(jié)構(gòu)）是怎樣相互作用的？流程為顧客增加了那些價值？ ? 當用流程圖表達不清晰或不完整的可以使用補充說明，同時以你的觀點指出上述流程存在的問題和問題的原因，你認為的改進方向和可能遇到的改革阻力 謝謝大家！
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