【正文】 。 海航實(shí)業(yè)控股有限公司 風(fēng)控部工作 管理手冊(cè) 10 ⑶ 風(fēng)險(xiǎn)描述 風(fēng)險(xiǎn)描述，包括對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行具體敘述和說(shuō)明，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)特征、波及范圍、類(lèi)型、大小、頻率等進(jìn)行定性和定量的描述，輔以文字說(shuō)明，并形成風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別清單。 公司對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，確認(rèn)哪些風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)引起重視、哪些風(fēng)險(xiǎn)予以一般關(guān)注，對(duì)于需要重視的風(fēng)險(xiǎn)，再進(jìn)一步劃分，分別確認(rèn)為 重要風(fēng)險(xiǎn) 與 一般風(fēng)險(xiǎn) ，從而為風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策奠定基礎(chǔ)。 風(fēng)險(xiǎn)防范與控制 公司在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析后，應(yīng)該根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)果，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生 海航實(shí)業(yè)控股有限公司 風(fēng)控部工作 管理手冊(cè) 11 的原因選擇風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案：規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、接受風(fēng)險(xiǎn)、減少風(fēng)險(xiǎn)或分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。減少風(fēng)險(xiǎn)一般涉及大量的日常經(jīng)營(yíng)決策。 業(yè)務(wù)模塊流程梳理 由于海航實(shí)業(yè)成員公司業(yè)務(wù)各具特點(diǎn)，有相當(dāng)多的風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法直接用數(shù)據(jù)進(jìn)行精確度量，如政策風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等，而必須結(jié)合各個(gè)業(yè)務(wù)的實(shí)際情況，通過(guò)標(biāo)準(zhǔn)化的業(yè)務(wù)流程和授權(quán)限制對(duì)各個(gè)業(yè)務(wù)部門(mén)內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制。 建立職責(zé)分離、相互制衡的機(jī)制，有效控制道德風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn) ⑴ 通過(guò)建立 董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)營(yíng)管理層之間相對(duì)獨(dú)立、權(quán)責(zé)前期工作： 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 中期工作： 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與預(yù)警 后期工作： 風(fēng)險(xiǎn)防范與控制 １數(shù)據(jù)供給 ２業(yè)務(wù)分析 ３調(diào)查研究 ４方法與模型選擇 ５指標(biāo)體系構(gòu)建 ６風(fēng)險(xiǎn)基準(zhǔn)設(shè)定 １市場(chǎng)監(jiān)控 ２業(yè)務(wù)流程跟蹤 ３合法性與合規(guī)性審查 ４指標(biāo)體系實(shí)時(shí)計(jì)算與分析 ５風(fēng)險(xiǎn)分析與對(duì)策報(bào)告 １風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避與承擔(dān) ２風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償：抵押、金融產(chǎn)品定價(jià)、提取各種準(zhǔn)備金、保持適當(dāng)資本 ３風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：擔(dān)保、保險(xiǎn)、金 融衍生工具等 ４風(fēng)險(xiǎn)分散：混業(yè)經(jīng)營(yíng)、資產(chǎn)種類(lèi) 與 幣種組合 證 券 投 資業(yè)務(wù)流程 租 賃 業(yè) 務(wù)流程 信 托 業(yè) 務(wù)流程 期貨業(yè)務(wù)流程 財(cái)務(wù)公司業(yè)務(wù)流程 保險(xiǎn)業(yè)務(wù)流程 投 資 管 理業(yè)務(wù)流程 基金業(yè)務(wù)流程 海航實(shí)業(yè)控股有限公司 風(fēng)控部工作 管理手冊(cè) 13 分明、相互制衡的治理結(jié)構(gòu)，經(jīng)營(yíng)管理層接受董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和資金委托人的多重監(jiān)督和考核； ⑵ 嚴(yán)格按照《公司法》的要求，實(shí)現(xiàn)研究分析、投資決策、交易執(zhí)行、清算核算、監(jiān)督考核各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)之間的嚴(yán)格分離，形成業(yè)務(wù)上下游之間的監(jiān)督制約 。 通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，不僅可以發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)集中分布的地方，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)承受能 力，而且可以根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的資本回報(bào)率，更有效、合理地評(píng)估績(jī)效； 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告在提供大量的數(shù)字信息之后作出一個(gè)文字性的總結(jié)。 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作機(jī)制 按照“全面排查、梳理重點(diǎn)、建立制度、系統(tǒng)反應(yīng)”的思路， 海航實(shí)業(yè)逐步 建立健全全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 工作機(jī)制，具體如下： 全面開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn) 評(píng)估診斷 、測(cè)量 ，明確所面臨的重大風(fēng)險(xiǎn) ⑴ 風(fēng)險(xiǎn)控制 部組織各 公司風(fēng)險(xiǎn)管理人員 對(duì)各自專(zhuān)業(yè)系列的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行信息收集、識(shí)別、量化、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和整合控制，建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè) 海航實(shí)業(yè)控股有限公司 風(fēng)控部工作 管理手冊(cè) 15 關(guān)鍵指標(biāo)體系及風(fēng)險(xiǎn)體系信息平臺(tái)，并持續(xù)跟蹤各 成員 公司風(fēng)險(xiǎn)的變化情況，進(jìn)而匯總公司整體風(fēng)險(xiǎn) 。將評(píng)估得出的重大風(fēng)險(xiǎn)以及整體風(fēng)險(xiǎn)聯(lián)系起來(lái)，從公司戰(zhàn)略目標(biāo)出發(fā)，通過(guò)定量指標(biāo)和定性分析相結(jié)合，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)度量、偏好和承受度設(shè)置，搭建重大風(fēng)險(xiǎn)與投資目標(biāo)之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系，并建立 相應(yīng) 要素監(jiān)控系統(tǒng)和制度防范系統(tǒng)，形成風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急策略。 海航實(shí)業(yè)控股有限公司 風(fēng)控部工作 管理手冊(cè) 16 風(fēng)險(xiǎn)管理的計(jì)劃、執(zhí)行與監(jiān)督 ⑴ 擬定風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃書(shū) 風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃書(shū)明確風(fēng)險(xiǎn)管理步驟和內(nèi)容，并對(duì)不同資產(chǎn)實(shí)行分類(lèi)管理。 ⑵ 執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)處理計(jì)劃 在執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)處理計(jì)劃時(shí)，明確所選的風(fēng)險(xiǎn)處理對(duì)策，選定專(zhuān)員負(fù)責(zé)執(zhí)行，并進(jìn)行責(zé)任分配和崗位分工。 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和預(yù)警 機(jī)制 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和預(yù)警機(jī)制由 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、業(yè)務(wù)抽查、內(nèi)部審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)管理信息報(bào)告、績(jī)效考核等五個(gè)方面構(gòu) 成，具體包括： 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制 風(fēng)險(xiǎn) 控制部 通過(guò)合同呈報(bào)系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)（目前主要是每日呈報(bào)、每月呈報(bào)、 每季 度呈報(bào)的數(shù)據(jù)），進(jìn)行 業(yè)務(wù)過(guò)程事中和事 海航實(shí)業(yè)控股有限公司 風(fēng)控部工作 管理手冊(cè) 17 后的非現(xiàn)場(chǎng)系統(tǒng)監(jiān)測(cè)，以便在 第一時(shí)間發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，并在最短的時(shí)間內(nèi)預(yù)警和處置 。 風(fēng)險(xiǎn)管理 信息報(bào)告 風(fēng)險(xiǎn) 控制部 要求 各 成員公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén) 定期提交風(fēng)險(xiǎn)管理工作報(bào)告，及時(shí)對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行系統(tǒng)的整理分析，并提供給公司管理層和相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)，使它們能夠及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)狀況，得到風(fēng)險(xiǎn)提示，采取糾正措施。各成員公司 業(yè)務(wù)部門(mén)的自查和風(fēng) 險(xiǎn)管理部門(mén) 的綜合評(píng)估 工作 不能流于形式 。 企業(yè)危機(jī)處理機(jī)制 ⑴ 成立風(fēng)險(xiǎn)和危機(jī) 處理機(jī)構(gòu) 危機(jī)發(fā)生后，公司應(yīng)在第一時(shí)間成立危機(jī)處理小組，該小組應(yīng)由公司總裁或副總裁擔(dān)任組長(zhǎng)。 ② 對(duì)于已造成社會(huì)影響的事件，應(yīng)保持與社會(huì)各方的良好溝通，及時(shí)披露事實(shí)真相，以 便于 媒體 對(duì)事件做出客觀公正的報(bào)道和評(píng)價(jià)。 ⑸ 責(zé)任追究 對(duì)因決策失誤、管理失職、行為失當(dāng)?shù)仍蛑率构境霈F(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)或危機(jī)，并造成有形或無(wú)形損失的責(zé)任人及單位負(fù)責(zé)人，公司應(yīng)追究其直接責(zé)任或領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。 ⑵ 發(fā)揮協(xié)同效應(yīng)，實(shí)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)的信息資源共享，促進(jìn)公司金融業(yè)務(wù)健康、和諧發(fā)展。具體事項(xiàng)如下： ⑴ 建 立風(fēng)險(xiǎn)管理文化 公司注重建立具有內(nèi)控及風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的企業(yè)文化，促進(jìn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理水平、員工風(fēng)險(xiǎn)管理素質(zhì)的提升，保障企業(yè)內(nèi)控及風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。董事和 經(jīng)營(yíng)管理團(tuán)隊(duì) 應(yīng)在培育風(fēng)險(xiǎn)管理文化中起表率作用。對(duì)于不遵守國(guó)家法律法規(guī)和企業(yè)規(guī)章制度、弄虛作假、徇私舞弊等違法 及違反道德誠(chéng)信準(zhǔn)則的行為，公司應(yīng)嚴(yán)肅查處。 海航實(shí)業(yè)控股有限公司 風(fēng)控部工作 管理手冊(cè) 23 第四章 合規(guī) 管理 為建立健全各部門(mén)及各成 員公司合規(guī)管理機(jī)制， 海航實(shí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制部不斷 完善合規(guī)管理組織架構(gòu)，明確合規(guī)管理責(zé)任，推動(dòng)合規(guī)文化建設(shè)，有效識(shí)別和主動(dòng)管理、防范、 處置合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，以實(shí)現(xiàn)海航實(shí)業(yè)的持續(xù)規(guī)范發(fā)展。 負(fù)責(zé)對(duì)公司存在的管理體制缺陷、管理制度漏洞、管理流程低效、管理理念滯后等問(wèn)題，提出合理化建議并監(jiān)督后續(xù)整改 。 合同管理 合同管理主要通過(guò) 規(guī)范海航實(shí)業(yè) 各單位合同行為，加強(qiáng)合同管理，防范合同風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)海航實(shí)業(yè)利益。 專(zhuān)項(xiàng)合規(guī)事務(wù) 負(fù)責(zé)開(kāi)展海航集團(tuán)合規(guī)部及公司經(jīng)營(yíng)班子交辦的專(zhuān)項(xiàng)合規(guī)性事務(wù) 。 海航實(shí)業(yè)控股有限公司 風(fēng)控部工作 管理手冊(cè) 25 第五章 審計(jì)稽核 海航實(shí)業(yè)的審計(jì)稽核工作，是指海航實(shí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制部對(duì)海航實(shí)業(yè)各單位 內(nèi)部控制的有效性、財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性和完整性以及經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的效率和效果等開(kāi)展的評(píng)價(jià) 與監(jiān)督 活動(dòng) 。 內(nèi)部審計(jì)職能 海航實(shí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制部依法對(duì)海航實(shí)業(yè)各單位實(shí)行經(jīng)濟(jì)監(jiān)督與評(píng)價(jià)。 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)是通過(guò)審核檢查，評(píng)定被審單位的計(jì)劃、預(yù)算、決策、方案是否先進(jìn)可行，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)是否按照既定的決策和目標(biāo)進(jìn)行，經(jīng)濟(jì)效益的高低優(yōu)劣，以及內(nèi)部控制制度是否健全、有效等，從而有針對(duì)性地提出意見(jiàn)和建議，以促進(jìn)企業(yè)改善經(jīng)營(yíng)管理 ，提高經(jīng)濟(jì)效益。 第三條 風(fēng)險(xiǎn)管 理相關(guān)概念界定 本辦法所稱(chēng)風(fēng)險(xiǎn) ,是指在公司未來(lái)發(fā)展過(guò)程中 ,各種不確定性對(duì)公司實(shí)現(xiàn)其戰(zhàn)略及經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的影響。 各成員公司應(yīng)當(dāng)按照本辦法的要求，建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理制度，完善風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)，明確風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任，構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理體系，有效識(shí)別和主動(dòng)管理、防范、處置各種風(fēng)險(xiǎn)，確保公司穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。 ㈢ 全面性原則：風(fēng)險(xiǎn)管理必須滲透到公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)過(guò)程和各個(gè)操作環(huán)節(jié)，覆蓋所有部門(mén)和崗位。 海航實(shí)業(yè)控股有限公司 風(fēng)控部工作 管理手冊(cè) 29 ㈥ 經(jīng)濟(jì)性原則：與公司經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、風(fēng)險(xiǎn)狀況及公司所處的環(huán)境相適應(yīng)，風(fēng)險(xiǎn)管理必須以合理的成本實(shí)現(xiàn)自身控制目標(biāo)。 第六條 風(fēng)險(xiǎn)管理文化 風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)是風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分。本辦法主要指狹義的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)。 ㈢ 制度執(zhí)行的風(fēng)險(xiǎn)，包括公司決策、規(guī)章制度等在制定、執(zhí)行方面的風(fēng)險(xiǎn)； ㈣ 行業(yè)監(jiān)管的風(fēng)險(xiǎn)，包括執(zhí)行監(jiān)管法規(guī)政策、行業(yè)自律約束等方面的風(fēng)險(xiǎn)； ㈤ 資金運(yùn)用的風(fēng)險(xiǎn)，包括借款、擔(dān)保、承兌、租賃、發(fā)行新股、發(fā)行債券等的授權(quán)、執(zhí)行與記錄等。風(fēng)險(xiǎn)控制部負(fù)責(zé)將公司風(fēng)險(xiǎn)管理政策落實(shí)到公司制度和流 程管理中，協(xié)助各業(yè)務(wù)部門(mén)完善其業(yè)務(wù)制度和流程，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理政策的實(shí)施情況和效果進(jìn)行檢查和評(píng)估。 第十三條 成員公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé) 成員公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，承擔(dān)以下風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)： ㈠ 負(fù)責(zé)落實(shí)海航實(shí)業(yè)及本公司的風(fēng)險(xiǎn)管理政策，并接受海航實(shí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制部的垂直業(yè)務(wù)管理； ㈡ 全面負(fù)責(zé)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理，建立健全公司風(fēng)險(xiǎn)防范、監(jiān)控體系，負(fù)責(zé)公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度建設(shè)，并監(jiān)督 執(zhí) 行情 況； ㈢ 負(fù)責(zé)公司各業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的日常管理，對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施有效的事前評(píng)估和過(guò)程監(jiān)控，有效化解和降低公司運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)； ㈣ 積極主動(dòng)地預(yù)防與識(shí)別與本公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和監(jiān)測(cè)，提出有效的風(fēng)險(xiǎn)處置方案，就處置方案及時(shí)向相關(guān)單位提出整改要求，并對(duì)整改結(jié)果進(jìn)行驗(yàn)收； 海航實(shí)業(yè)控股有限公司 風(fēng)控部工作 管理手冊(cè) 34 ㈤ 負(fù)責(zé)開(kāi)展海航實(shí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制部及本公司經(jīng)營(yíng)班子交辦的專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理事務(wù)。 第四章 風(fēng)險(xiǎn)管理程序 第十五條 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指識(shí)別經(jīng)營(yíng)活動(dòng)及業(yè)務(wù)流程中是否存在風(fēng)險(xiǎn)以及存在何種風(fēng)險(xiǎn)，即將公司面臨的各種不確定性因素一一鑒別出來(lái)。 第十六條 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是指根據(jù)公司內(nèi)外部環(huán)境的變化，對(duì)公司所面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，形成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)是指評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)可能產(chǎn)生損失的大小及 對(duì)公司實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的影響程度。 第十七條 風(fēng)險(xiǎn)管理信息收集 公司應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)管理綜合信息的收集與積累機(jī)制。各部門(mén)、各成員公司所有涉及風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)資料必須向海航實(shí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制部報(bào)備，或向海航實(shí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制部開(kāi)放信息系統(tǒng)。 風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)每季度至少一次向管理層和董事會(huì)提交風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告。 ㈡ 建立經(jīng)營(yíng)管理預(yù)警系統(tǒng)：公司及成員公司的經(jīng)營(yíng)管理人員，根據(jù)各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)特有的性質(zhì)來(lái)設(shè)計(jì)不同的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，徹底掌握風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源和可能的影響。對(duì)已經(jīng) 被識(shí)別和評(píng)估的風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)控制部應(yīng)制定風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案，并對(duì)處置方案的執(zhí)行情況進(jìn)行驗(yàn)收。 專(zhuān)項(xiàng)檢查：在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，海航實(shí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制部可以進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)專(zhuān)項(xiàng)檢查，必要時(shí)可組織審計(jì)部門(mén)聯(lián)合進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)檢查或組織專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)?？己酥笜?biāo)和考核標(biāo)準(zhǔn)的設(shè)定，主要考慮以下方面： ㈠ 公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系或部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理流程的建設(shè)工作按計(jì)劃進(jìn)度完成情況； ㈡ 對(duì)公司或部門(mén)的重大風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行系統(tǒng)的評(píng)估或預(yù)防的情況； ㈢ 根據(jù)公司風(fēng)險(xiǎn)管理策略，落實(shí)部門(mén)有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的管理制度和流程及實(shí)施的情況。 成員公司風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)負(fù)責(zé)編制本公司風(fēng)險(xiǎn)工作計(jì)劃，確定風(fēng)險(xiǎn)審查重點(diǎn)，經(jīng)公司經(jīng)營(yíng)班子審議后報(bào)海航實(shí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制部批準(zhǔn)實(shí)施。 海航實(shí)業(yè)控股有限公司 風(fēng)控部工作 管理手冊(cè) 40 海航實(shí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息報(bào)告報(bào)備制度 一 總則 第一條 目標(biāo) 為加強(qiáng) 海航實(shí)業(yè) 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控工作，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警能力，提高成員公司風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任意識(shí)，加大風(fēng)險(xiǎn)管控力度，規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)管理流程，進(jìn)一步促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)信息反饋的暢通，使海航實(shí)業(yè)董事會(huì)和風(fēng)險(xiǎn)控制管理委員會(huì)及時(shí)掌控海航實(shí)業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)狀況 ，特制定本制度。 二 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度 第四條 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告包括風(fēng)險(xiǎn)管理工作報(bào)告和一般風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)報(bào)告、重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)報(bào)告。重 大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)是指公司發(fā)生違反法律法規(guī)或監(jiān)管要求，或者面臨經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)，可能受到嚴(yán)厲處罰或制裁，遭受重大經(jīng)濟(jì)損失或重大聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)。 第六條 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的形式 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)采用電子公文形式。 第八條 風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)報(bào)告的內(nèi)容 一般風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)及重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)報(bào)告包括但不限于以下要素： ⑴風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源； ⑵風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)； ⑶風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)發(fā)生的時(shí)間、地點(diǎn)、崗位、發(fā)生經(jīng)過(guò)； ⑷可能或已經(jīng)形成的風(fēng)險(xiǎn)、不良影響或損失程度； ⑸已經(jīng)采取的措施或后續(xù)措施； ⑹有關(guān)意見(jiàn)或建議； ⑺報(bào)告單位、負(fù)責(zé)人及聯(lián)系方式； ⑻其他需要報(bào)告的風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)。 海航實(shí)業(yè)控股有限公司 風(fēng)控部工作 管理手冊(cè) 43 第十條 風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)報(bào)告時(shí)間及報(bào)告路徑 成員公司各部門(mén)、員工發(fā)現(xiàn)或獲知 一般風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)信息的，應(yīng)于二個(gè)工作日內(nèi)向本公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)報(bào)告。 第十一條 風(fēng)險(xiǎn)處置 海航實(shí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制部接到風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)報(bào)告后，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的輕 重緩急，啟動(dòng)相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案。 海航實(shí)業(yè)控股有限公司 風(fēng)控部工作 管理手冊(cè) 44 第十三條 報(bào)備方式 風(fēng) 險(xiǎn)信息資料可采取公文分發(fā)、電子郵件發(fā)送、電子郵件抄送、傳真、書(shū)面資料等方式進(jìn)行報(bào)備。 第十六條 報(bào)備時(shí)間及路徑 成員公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)于獲知上述風(fēng)險(xiǎn)信息事項(xiàng)兩個(gè)工作日內(nèi)向海航實(shí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制部報(bào)備。 第十八條 解釋與修訂 本制度由海航實(shí)業(yè)董事會(huì)授權(quán)海航實(shí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制部負(fù)責(zé)解釋和修訂。 第三條 海航實(shí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制管理委員會(huì)將為海航集團(tuán)及