【正文】 理 審改 ★審定 簽批 備案 由首席律師，歸口企業(yè)管理部 其他證照辦理 具體辦理 協(xié)助 ★指導(dǎo) 由首席律師，歸口企業(yè)管理部 法律事務(wù) 法律顧問聘任 ★（面試） /審批 由首席 律師，歸口企業(yè)管理部 法律文件制定 擬訂 擬訂 ★批準 由首席律師，歸口企業(yè)管理部 重要法律訴訟 擬訂 擬訂 ★批準 由首席律師，歸口企業(yè)管理部 合同管理 標準合同 擬訂 簽批 指導(dǎo) 備案 歸口企業(yè)管理 部 重大 /非標準合同 擬訂 審改 備案 審批 簽署 含法律審查，歸口企業(yè)管理部 ZZ 集團分權(quán)手冊 19 第四部分 技術(shù)、質(zhì)量、安全篇說明： ? 如無特別說明，此篇中的控股公司主管部門是指技術(shù)質(zhì)量安全部，成員企業(yè)的主管部門是指相應(yīng)的技術(shù)部門； ? 本篇分權(quán)主要遵循以下原則：控股公司的權(quán)限著力于標準的制定與管理模式的推廣以及例常及非例常的抽檢；區(qū)域中心則發(fā)揮指導(dǎo)監(jiān)督的功能；成員企業(yè)則依照標準進行操作實施。 權(quán)限解釋 ZZ 集團分權(quán)手冊 4 提議 ：正式的書面建議 擬訂 ：指負責制度、方案或計劃的起草并按要求修改完善； 審核 ：對制度、方案或計劃從內(nèi)容、形式上進行核實，但有待后一環(huán)節(jié)決定； 審定 ：對制度、方案或計劃正確與否把關(guān)，但是否實施有待后一環(huán)節(jié)決定： 審批 ：指審定并簽字批準后，制度、方案或計劃即可實施，對內(nèi)容及實施效果負責； 簽批 ：指通過審核、審定后，簽字決定是否實施； 建議 ：是指就某一事項提出自己的看法和建議，但不具有決策權(quán)限； 備案 ：指決定或文件下發(fā)時，向上一級領(lǐng)導(dǎo)或?qū)诓块T報送備查，上一級領(lǐng)導(dǎo)或?qū)诓块T如無異議，則直接執(zhí)行；如有異議，則暫停執(zhí)行或按照上級修改意見執(zhí)行。 本手冊不含新項目前期運作，即 ZY 公司正式建立起來前或 ZZ 正式接管前的運作。 從治理結(jié)構(gòu)的機理上講： 1） ZY 控股所有的決策在形式上都要通過公司董事在董事局提案，并獲得董事局通過的方式來實施（除董事局授權(quán)給經(jīng)營層的決策權(quán)外）。在分權(quán)的基礎(chǔ)上，各職能系統(tǒng)應(yīng)據(jù)此做出相關(guān)操作性的、詳細流程。 2) 本分權(quán)手冊是在《 ZZ 組織建設(shè)綱要》對 ZY 集團未來的整體定位及重新架構(gòu) 的基礎(chǔ)上進行的。也就是說，分權(quán)手冊不是簡單的列舉事項和就事項進行分權(quán)，而必須在權(quán)利分布中有效的反映 ZY 集團的功能定位及管理思想，使各部門各單位明確如何做正確的事和正確的做事，從而在 ZY 集團快速發(fā)展的情況下保證集團整體有序的運行。 5) 分權(quán)手冊的重點在于權(quán)利分割，而不是對事項的詳細流程做出規(guī)定。日常經(jīng)營管理決策權(quán)下放給成員企業(yè)，激發(fā)和培育成員企業(yè)總經(jīng)理承擔經(jīng)營責任的意愿和能力，同時充分發(fā)揮區(qū)域協(xié)調(diào)中心的作用，對成員企業(yè)進行指導(dǎo)、監(jiān)督、協(xié)調(diào)和支持，使之能夠在受控條件下健康有序地發(fā)展；能共享集團資源、有利成本降低且能提高效率的權(quán)責，納入專業(yè)公司的管理范疇內(nèi)；在業(yè)內(nèi)具有共性的事項，形成規(guī)范的管理模式，在 ZY 集團及各成員企業(yè)內(nèi) 加以推廣，不再以審批的形式出現(xiàn)。 本手冊中凡是涉及到“數(shù)值”的部分都需要依據(jù) ZY 集團的實際需要進行核實。本分權(quán)手冊由控股公司經(jīng)營管理部負責解釋，未盡事宜由有關(guān)制度予以明確。 基本職能模塊 : ? 財 務(wù)預(yù)決算 P14 ? 資金管理 P14 ? 實物資產(chǎn)管理 P14 ? 財務(wù)控制 P15 ? 財務(wù)報表分析 P15 ZZ 集團分權(quán)手冊 13 職能 模塊 職能要項 成員企業(yè) 控股公司 董事局 備注（注釋橫欄中“ ★” ） 主辦部門 主管領(lǐng)導(dǎo) 區(qū)域指導(dǎo)中心 主辦部門 主管領(lǐng)導(dǎo) 總經(jīng)理 財務(wù)預(yù)決算 標準、原則 擬訂 審核 簽批 編制年度財務(wù)預(yù)決算 編 寫 簽署 指導(dǎo) 審核匯總 審核 審定 簽批 資金管理 月度資金收支計劃 擬訂 簽署 審核 /匯總 審定 簽批 備案 內(nèi)部資金調(diào)度 征求意見 建議，提議 審核 簽批 備案 計劃外資金使用 提出申請 審批（≤ 5萬元）/簽署（＞ 5萬元） 審核（＞ 5萬元） 簽批 備案 對外融資 提出申請 簽署 審核 復(fù)核 /組織實 施 簽批 簽署 實物資產(chǎn)管理 臺帳管理 臺帳建立和維護 匯總 /總臺帳建立和維護 實物資產(chǎn)對外饋贈 提出申請 簽署 建議 審核 簽批 備案 財務(wù)控制 總經(jīng)理費用報銷 申報 財務(wù)總監(jiān)把關(guān) ZZ 集團分權(quán)手冊 14 職能 模塊 職能要項 成員企業(yè) 控股公司 董事局 備注（注釋橫欄中“ ★” ） 主辦部門 主管領(lǐng)導(dǎo) 區(qū)域指導(dǎo)中心 主辦部門 主管領(lǐng)導(dǎo) 總經(jīng)理 ★特項支出 審核 審批（≤ 10000元 /次） /簽署（＞ 10000元 /次） 審核 簽批 (1— 5萬元 /次 )/審定 (＞ 5萬元 /次 ) 簽批（＞5萬元 /次） 無票支出、非正常支出 ZZ 集團分權(quán)手冊 15 第三部分 計劃統(tǒng)計與運營管理篇說明： ? 如無特別說明，此篇中的控股公司主管部門是指經(jīng)營計劃部，成員企業(yè)的主管部門是指相應(yīng)的計劃統(tǒng)計部門； ? 本篇分權(quán)主要遵循以下原則：董事局是計劃的最終決策機構(gòu)；物資采購、工程管理的權(quán)責基本上已納入相應(yīng)的專業(yè)公司行使，此處的分權(quán)是指工程及物資計劃的分權(quán)；價格管理的權(quán)限基本上集中于控股公司；項目開發(fā)是指進入某一新城市后的新項目立項與開發(fā)，權(quán)限歸屬于控股公司，區(qū)域指導(dǎo)中心則提供意見