【正文】 二零一一年五月 i 摘 要 論文從中國國有企業(yè)的成立的歷史背景和傳統(tǒng)的管理體制入手，對傳統(tǒng)國有企業(yè)管理體制的以下六個方面進行闡述：國家對國有企業(yè)的管理，國有企業(yè)的計劃管理，國有企業(yè)的投資管理，國有企業(yè)的財務(wù)管理，國有企業(yè)的物資管理，國有企業(yè)的勞動工資管理。 在此基礎(chǔ)上提出 產(chǎn)權(quán)多元化，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，建立 完善法人治理結(jié)構(gòu) 和 培育和造就企業(yè)家隊伍是未來國企管理體制改革的目標模式。國有企業(yè)管理體制僵硬，國有企業(yè)的物資管理，財務(wù)管理，投資管理，勞動工資管理體制弊端重重。 改革開放 30 年來，我國先后對國有企業(yè)進行了產(chǎn)權(quán)改革，對國有企業(yè)實行了股份制改革，對關(guān)系國計民生的行業(yè)：鋼鐵，能源，交通，電力等行業(yè)進行了抓大放小，在成立董事會，選用職業(yè)經(jīng)理人等方面進行了嘗試并取得了一定的成果。 二、 傳統(tǒng)國有企業(yè)的管理體制及其弊端 （ 1） 國有企業(yè)的定義： 國有企業(yè)又稱國營企業(yè)，是指不但資本歸國家所有，同時還由國家直接經(jīng)營的企業(yè)。通過沒收官僚資本和外國在華資本，改造民族私人資本，以及國家投資興建，構(gòu)成了新中國國有經(jīng)濟的最初基 礎(chǔ)。都高度集中于中央政府手中，這種體制下，國家對國營企業(yè)的管理是高度集中的。出了在華北地區(qū)中央政府直接管理了一部分國營企業(yè)以外，其他地區(qū)的國營企業(yè)基本上是有各大行政區(qū)直接管理。 1957 年，中央政府各部門直接管理的工業(yè)企業(yè)數(shù)達到 9300 多個，大約占當年國營工業(yè)企業(yè)總數(shù)的 16%，工業(yè)總產(chǎn)值接近全部國營工業(yè)企業(yè)總產(chǎn)值的一半。企業(yè)按照上級主管部門每年下達的年度計劃指標編制季度計劃，再按時向上級報批，批準后方可執(zhí)行。 國有企業(yè)的投資管理 國家對國有企業(yè)基本建設(shè)的審批時高度集中的。 3 國有企業(yè)的財務(wù)管理 國家對國有企業(yè)實行統(tǒng)支 統(tǒng)收的財務(wù)管理體制。 企業(yè)的工資管理也集中在中央政府的勞動 部手里，實行統(tǒng)一的用貨幣規(guī)定的工資標準，分別按產(chǎn)業(yè)和工種等級數(shù)目和工資等級系統(tǒng)，統(tǒng)一制定或修改技術(shù)等級標準，實行等級工資制，對企業(yè)領(lǐng)導人員。一方面是國家對國有企業(yè)的管理方式。另一方面，由于中央掌握的市場和企業(yè)方面的信息有限。國家對國有企業(yè)財務(wù)管理、投資管理管得過死造成企業(yè)自身對稀缺資源管理分配的能力有限。 國有企業(yè)的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)理論將企業(yè)的具體權(quán)利分為控制權(quán)、收益權(quán)和風險責 任三個維度。這樣，在一般情況下，不考慮信息成本、理性能力影響的情況下，處于越高層次的控制權(quán)項目越不容易受到侵犯，處于越低層次的控制權(quán)項目越容易受到影響甚至侵犯。 5 國企產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)分析框架圖 國企產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的基本特征 1）國企產(chǎn) 權(quán)結(jié)構(gòu)存在著普遍的委托 — 代理關(guān)系，委托 — 代理鏈相對過長（張維迎， 1999:20），它增加了國企產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)匹配的復雜性。 國企產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的理論的指導意義： 6 國有企 業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)分析框架是剖析國有企業(yè)管理機制的基礎(chǔ)。一方面積極扶持中小企業(yè)特別是科技型企業(yè)向 “ 專、精、特、新 ” 的方向發(fā)展，同大企業(yè)建立密切的協(xié)作關(guān)系，提高生產(chǎn)的社會化水平；另一方面，從實際出發(fā)，采取聯(lián)合、 兼并、租賃、承包經(jīng)營、股份合作、出售等形式，放開搞活國有小企業(yè)。抓大的意義在于對關(guān)系到國家戰(zhàn)略安全的行業(yè)， 保持 其 國有經(jīng)濟的主導地位，繼續(xù)讓國有 企業(yè) 在關(guān)系國民經(jīng)濟命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域占支配地位。所有權(quán)是指人力資本的最終歸屬；使用權(quán)是指使用人力資本的權(quán)力，即讓人才在工作崗位上通過勞動生產(chǎn)物品和勞務(wù)；支配權(quán)是指安排、配置人力資本的權(quán)力，其目的達到人力資本的最佳配置。 我國國有企業(yè)的人力資本投資動力衰微，企業(yè)人力資本形成存在逆向選擇、難以為繼的危機；人力資本的激勵、約束與管理機制效率底下，職工的利益和地位得不到明顯體現(xiàn)。而激勵機制是提高人力資本適應(yīng)效率的有效途徑。 KPI 管理模式自 1999 年引入我國，是國際上廣泛采用的先進管理模式 。 四、國有企業(yè)管理體制改革的嘗試及其成果 （ 1）國資委的成立 2020 年 3 月 10 日，十屆全國人大一次會議第三次會議經(jīng)表決，設(shè)立國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會。 8 國資委成立的意義與作用： 在傳統(tǒng)的計劃經(jīng)濟體制下，政府公共行政管理職能與政府的所有者職能不分，缺乏一個能明確代表國有資產(chǎn)所有者利益的、單獨承擔國有資產(chǎn)管理和監(jiān)督職能的機構(gòu)。 （ 2）企業(yè)產(chǎn)權(quán)多元化 國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度改革 國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度改革就是把國有資產(chǎn)的所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分開，推動國有資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)以資本運作的形式，實現(xiàn)產(chǎn)權(quán)的流動和重組。國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)多元化 使分屬于各種所有權(quán)關(guān)系的資源能在整個國民經(jīng)濟范圍內(nèi)依據(jù)經(jīng)濟效率、經(jīng)濟結(jié)構(gòu)演變、經(jīng)濟發(fā)展的需要進行流動、組合與協(xié)調(diào)。 10 月 17 日，國資委主任李榮融向?qū)氫?5 位外部董事頒發(fā)聘書，作為中央企業(yè)建立和完善國有獨資公司董事會第一批試點企業(yè)，寶鋼集團有限公司新 9 董事會 9 名董事全部到任，外部董事 5 位，超過半數(shù)。另外，國資委還將逐步擴大國有獨資公司建立董事會試點。國有企業(yè)董事會的建立一方面有助于國有企業(yè)自身管理體制的完善，另一方面，董事會具有獨立性，可以規(guī)避政府對于企業(yè)經(jīng)營體制的不正當干擾，有助于企業(yè)管理體制，運營機制的有效運行。在這種模式下，國家可以根據(jù)控股公司集體發(fā)展的要求，以產(chǎn)權(quán)為紐帶，以出資者的身份對企業(yè)進行產(chǎn)權(quán)管理和監(jiān)督，而不是直接干預(yù)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動。 （ 2）建立現(xiàn)代的企業(yè)制度 代企業(yè) 制 度 , 自 然 是其 改 革 的 方向 和目 標 。 建立現(xiàn)代企業(yè)制度的方向： 10 1）政企分開，政府與企業(yè)要由原來的行政隸屬關(guān)系改為產(chǎn)權(quán)關(guān)系，取消企業(yè)原有的行政級別。 2)企業(yè)績效考核與激勵約束機制的目標模式： 建立能上能下的人事制度。要在推進企業(yè)職工身份置換的基礎(chǔ)上，按照企業(yè)與職工雙向選擇和市場競爭的原則，重新建立新型勞動關(guān)系。 改革企業(yè)工資決策機制，完善企業(yè)內(nèi)部分配辦法并運用市場手段調(diào)節(jié)收入分配。國有企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)應(yīng)朝著“精干、平衡、強大、專業(yè)”的方向改革發(fā)展。所謂專業(yè)，是指董事會成員必須掌握相當?shù)?行業(yè)知識和專業(yè)知識，以保證國有企業(yè)管理過程中的決策質(zhì)量。與實際需要相去甚遠。 從有關(guān)國企管理體制改革的相關(guān)理論來看，國企產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)理論有助于明確國家對國有企業(yè)的權(quán)利和國有企業(yè)自身高效運營所需的決策權(quán)，抓大放小理論有助于國家對 國有經(jīng)濟布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整，實現(xiàn)國家對國有企業(yè)管理的高效管理。國有企業(yè)必須具備較強的市場競爭力、控制力、影響力，但是目前我國國有企業(yè)在這些方面的能力，影響力還尚