【正文】 二零一一年五月 i 摘 要 論文從中國國有企業(yè)的成立的歷史背景和傳統(tǒng)的管理體制入手，對(duì)傳統(tǒng)國有企業(yè)管理體制的以下六個(gè)方面進(jìn)行闡述：國家對(duì)國有企業(yè)的管理，國有企業(yè)的計(jì)劃管理，國有企業(yè)的投資管理，國有企業(yè)的財(cái)務(wù)管理，國有企業(yè)的物資管理，國有企業(yè)的勞動(dòng)工資管理。 在此基礎(chǔ)上提出 產(chǎn)權(quán)多元化，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，建立 完善法人治理結(jié)構(gòu) 和 培育和造就企業(yè)家隊(duì)伍是未來國企管理體制改革的目標(biāo)模式。國有企業(yè)管理體制僵硬，國有企業(yè)的物資管理，財(cái)務(wù)管理，投資管理，勞動(dòng)工資管理體制弊端重重。 改革開放 30 年來，我國先后對(duì)國有企業(yè)進(jìn)行了產(chǎn)權(quán)改革，對(duì)國有企業(yè)實(shí)行了股份制改革，對(duì)關(guān)系國計(jì)民生的行業(yè)：鋼鐵，能源，交通，電力等行業(yè)進(jìn)行了抓大放小，在成立董事會(huì)，選用職業(yè)經(jīng)理人等方面進(jìn)行了嘗試并取得了一定的成果。 二、 傳統(tǒng)國有企業(yè)的管理體制及其弊端 （ 1） 國有企業(yè)的定義： 國有企業(yè)又稱國營企業(yè)，是指不但資本歸國家所有，同時(shí)還由國家直接經(jīng)營的企業(yè)。通過沒收官僚資本和外國在華資本，改造民族私人資本，以及國家投資興建，構(gòu)成了新中國國有經(jīng)濟(jì)的最初基 礎(chǔ)。都高度集中于中央政府手中，這種體制下，國家對(duì)國營企業(yè)的管理是高度集中的。出了在華北地區(qū)中央政府直接管理了一部分國營企業(yè)以外，其他地區(qū)的國營企業(yè)基本上是有各大行政區(qū)直接管理。 1957 年，中央政府各部門直接管理的工業(yè)企業(yè)數(shù)達(dá)到 9300 多個(gè)，大約占當(dāng)年國營工業(yè)企業(yè)總數(shù)的 16%，工業(yè)總產(chǎn)值接近全部國營工業(yè)企業(yè)總產(chǎn)值的一半。企業(yè)按照上級(jí)主管部門每年下達(dá)的年度計(jì)劃指標(biāo)編制季度計(jì)劃，再按時(shí)向上級(jí)報(bào)批，批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。 國有企業(yè)的投資管理 國家對(duì)國有企業(yè)基本建設(shè)的審批時(shí)高度集中的。 3 國有企業(yè)的財(cái)務(wù)管理 國家對(duì)國有企業(yè)實(shí)行統(tǒng)支 統(tǒng)收的財(cái)務(wù)管理體制。 企業(yè)的工資管理也集中在中央政府的勞動(dòng) 部手里，實(shí)行統(tǒng)一的用貨幣規(guī)定的工資標(biāo)準(zhǔn)，分別按產(chǎn)業(yè)和工種等級(jí)數(shù)目和工資等級(jí)系統(tǒng)，統(tǒng)一制定或修改技術(shù)等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)行等級(jí)工資制，對(duì)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員。一方面是國家對(duì)國有企業(yè)的管理方式。另一方面，由于中央掌握的市場(chǎng)和企業(yè)方面的信息有限。國家對(duì)國有企業(yè)財(cái)務(wù)管理、投資管理管得過死造成企業(yè)自身對(duì)稀缺資源管理分配的能力有限。 國有企業(yè)的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)理論將企業(yè)的具體權(quán)利分為控制權(quán)、收益權(quán)和風(fēng)險(xiǎn)責(zé) 任三個(gè)維度。這樣，在一般情況下，不考慮信息成本、理性能力影響的情況下，處于越高層次的控制權(quán)項(xiàng)目越不容易受到侵犯，處于越低層次的控制權(quán)項(xiàng)目越容易受到影響甚至侵犯。 5 國企產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)分析框架圖 國企產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的基本特征 1）國企產(chǎn) 權(quán)結(jié)構(gòu)存在著普遍的委托 — 代理關(guān)系，委托 — 代理鏈相對(duì)過長(zhǎng)（張維迎， 1999:20），它增加了國企產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)匹配的復(fù)雜性。 國企產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的理論的指導(dǎo)意義： 6 國有企 業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)分析框架是剖析國有企業(yè)管理機(jī)制的基礎(chǔ)。一方面積極扶持中小企業(yè)特別是科技型企業(yè)向 “ 專、精、特、新 ” 的方向發(fā)展，同大企業(yè)建立密切的協(xié)作關(guān)系，提高生產(chǎn)的社會(huì)化水平；另一方面，從實(shí)際出發(fā)，采取聯(lián)合、 兼并、租賃、承包經(jīng)營、股份合作、出售等形式，放開搞活國有小企業(yè)。抓大的意義在于對(duì)關(guān)系到國家戰(zhàn)略安全的行業(yè)， 保持 其 國有經(jīng)濟(jì)的主導(dǎo)地位，繼續(xù)讓國有 企業(yè) 在關(guān)系國民經(jīng)濟(jì)命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域占支配地位。所有權(quán)是指人力資本的最終歸屬；使用權(quán)是指使用人力資本的權(quán)力，即讓人才在工作崗位上通過勞動(dòng)生產(chǎn)物品和勞務(wù)；支配權(quán)是指安排、配置人力資本的權(quán)力，其目的達(dá)到人力資本的最佳配置。 我國國有企業(yè)的人力資本投資動(dòng)力衰微，企業(yè)人力資本形成存在逆向選擇、難以為繼的危機(jī)；人力資本的激勵(lì)、約束與管理機(jī)制效率底下，職工的利益和地位得不到明顯體現(xiàn)。而激勵(lì)機(jī)制是提高人力資本適應(yīng)效率的有效途徑。 KPI 管理模式自 1999 年引入我國，是國際上廣泛采用的先進(jìn)管理模式 。 四、國有企業(yè)管理體制改革的嘗試及其成果 （ 1）國資委的成立 2020 年 3 月 10 日，十屆全國人大一次會(huì)議第三次會(huì)議經(jīng)表決，設(shè)立國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)。 8 國資委成立的意義與作用： 在傳統(tǒng)的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，政府公共行政管理職能與政府的所有者職能不分，缺乏一個(gè)能明確代表國有資產(chǎn)所有者利益的、單獨(dú)承擔(dān)國有資產(chǎn)管理和監(jiān)督職能的機(jī)構(gòu)。 （ 2）企業(yè)產(chǎn)權(quán)多元化 國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度改革 國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度改革就是把國有資產(chǎn)的所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分開，推動(dòng)國有資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)以資本運(yùn)作的形式，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)的流動(dòng)和重組。國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)多元化 使分屬于各種所有權(quán)關(guān)系的資源能在整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)范圍內(nèi)依據(jù)經(jīng)濟(jì)效率、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)演變、經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要進(jìn)行流動(dòng)、組合與協(xié)調(diào)。 10 月 17 日，國資委主任李榮融向?qū)氫?5 位外部董事頒發(fā)聘書，作為中央企業(yè)建立和完善國有獨(dú)資公司董事會(huì)第一批試點(diǎn)企業(yè)，寶鋼集團(tuán)有限公司新 9 董事會(huì) 9 名董事全部到任，外部董事 5 位，超過半數(shù)。另外，國資委還將逐步擴(kuò)大國有獨(dú)資公司建立董事會(huì)試點(diǎn)。國有企業(yè)董事會(huì)的建立一方面有助于國有企業(yè)自身管理體制的完善，另一方面，董事會(huì)具有獨(dú)立性，可以規(guī)避政府對(duì)于企業(yè)經(jīng)營體制的不正當(dāng)干擾，有助于企業(yè)管理體制，運(yùn)營機(jī)制的有效運(yùn)行。在這種模式下，國家可以根據(jù)控股公司集體發(fā)展的要求，以產(chǎn)權(quán)為紐帶，以出資者的身份對(duì)企業(yè)進(jìn)行產(chǎn)權(quán)管理和監(jiān)督，而不是直接干預(yù)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)。 （ 2）建立現(xiàn)代的企業(yè)制度 代企業(yè) 制 度 , 自 然 是其 改 革 的 方向 和目 標(biāo) 。 建立現(xiàn)代企業(yè)制度的方向： 10 1）政企分開，政府與企業(yè)要由原來的行政隸屬關(guān)系改為產(chǎn)權(quán)關(guān)系，取消企業(yè)原有的行政級(jí)別。 2)企業(yè)績(jī)效考核與激勵(lì)約束機(jī)制的目標(biāo)模式： 建立能上能下的人事制度。要在推進(jìn)企業(yè)職工身份置換的基礎(chǔ)上，按照企業(yè)與職工雙向選擇和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的原則，重新建立新型勞動(dòng)關(guān)系。 改革企業(yè)工資決策機(jī)制，完善企業(yè)內(nèi)部分配辦法并運(yùn)用市場(chǎng)手段調(diào)節(jié)收入分配。國有企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)應(yīng)朝著“精干、平衡、強(qiáng)大、專業(yè)”的方向改革發(fā)展。所謂專業(yè)，是指董事會(huì)成員必須掌握相當(dāng)?shù)?行業(yè)知識(shí)和專業(yè)知識(shí)，以保證國有企業(yè)管理過程中的決策質(zhì)量。與實(shí)際需要相去甚遠(yuǎn)。 從有關(guān)國企管理體制改革的相關(guān)理論來看，國企產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)理論有助于明確國家對(duì)國有企業(yè)的權(quán)利和國有企業(yè)自身高效運(yùn)營所需的決策權(quán)，抓大放小理論有助于國家對(duì) 國有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整，實(shí)現(xiàn)國家對(duì)國有企業(yè)管理的高效管理。國有企業(yè)必須具備較強(qiáng)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、控制力、影響力，但是目前我國國有企業(yè)在這些方面的能力，影響力還尚