【正文】 滿足需求，也像其他有證戶轉(zhuǎn)借貸款以證獲得更多的信用貸款。農(nóng)村信用社先對農(nóng)戶進tY,f~用等級評價，評到信用等級的農(nóng)戶發(fā)放貸款證，一戶一證，憑證發(fā)放貸款，并且不同信用等級可借貸資金的數(shù)額不盡相同。再次，案件積壓嚴重。首先，農(nóng)村信用社訴訟費用逐年猛增。但在北京大學(xué)農(nóng)村金融研究所所長王曙光看來，央行和銀監(jiān)會都在其試點方案中回避了現(xiàn)有信貸機構(gòu)尤其是非政府組織小額信貸機構(gòu)的合法性問題和監(jiān)管問題。其中最為關(guān)鍵的一個問題是，現(xiàn)有的小額信貸機構(gòu)沒有獲得明確的合法地位。二，農(nóng)村小額信貸法律制度的現(xiàn)狀及其存在的主要問題 農(nóng)村小額信貸制度在我國的發(fā)展不過二十幾年歷史，由于時間很短，全國范圍內(nèi)只制定了《農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額貸款暫行管理辦法》、《農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額貸款指導(dǎo)意見》兩個專門規(guī)定，除此以外，并沒有形成自身的法律體系，大部分是由實施農(nóng)村小額信貸制度所在地的小額信貸機構(gòu)根據(jù)政策頒布自己的規(guī)則。這些公司一般在工商部門注冊，不吸收公眾存款，只進行貸款業(yè)務(wù)，所針對的業(yè)務(wù)對象也不是一般的農(nóng)戶，而是中小型的鄉(xiāng)村企業(yè)。這類小額信貸一般基于借款人的存單為抵押，因此風險相對較小，但是由于郵政儲蓄銀行本身的網(wǎng)點分布特征，這種小額信貸有可能成為占據(jù)主導(dǎo)地位的小額信貸形式之一。它是為解決農(nóng)戶貸款融資困難問題，政府要求農(nóng)村信用社對農(nóng)戶發(fā)放的小額信用貸款，屬于正規(guī)金融機構(gòu)的一種金融工具這也是目前農(nóng)村小額貸款業(yè)務(wù)最普遍、農(nóng)民較容易貸到款的形式，這種形式采取“一次核定，隨用隨貸，余額控制，周轉(zhuǎn)使用”的管理辦法。尤努斯博士曾深有感觸地說：與那些貪污巨額銀行貸款的上流社會腐敗分子不同的是，窮人誠實地還貸。但尤努斯博士卻堅持認為“信用”是最基本的人權(quán)之一，一個人無論有多窮，他都有權(quán)利被人信任。這個觀點在中國尤其甚囂塵上，國內(nèi)有一位著名經(jīng)濟學(xué)家，就曾經(jīng)煞有介事地自問自答道：為什么這個世界總是資本在支配勞動而不是勞動在支配資本？這是因為富人總比窮人講信用。完善農(nóng)村金融服務(wù)是建立現(xiàn)代農(nóng)村金融制度的核心問題。參考文獻[1] 吳星佳：《小額貸款公司發(fā)展中的問題及對策》，現(xiàn)代金融，2011年，第10期[2] 夏燦華，王燦《小額貸款公司風險管理與業(yè)務(wù)操作實務(wù)》，長沙，湖南人民出版社，2010年 [3] 李直，朱忠明：《中國小額貸款公司實踐與發(fā)展》，北京，中國發(fā)展出版社2012年 [4] [M]中國金融出版社,2012 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[J].金融理論與實踐,2010,(9).第三篇：淺析農(nóng)村小額信貸在我國的發(fā)展淺析農(nóng)村小額信貸在我國的發(fā)展論文摘要：小額信貸在上世紀70年代發(fā)端于孟加拉國，它是滿足貧困人口信貸需求的一種信貸方式，貸款對象僅限于貧困人口，額度很小，無需抵押通過提供小額信貸，幫助貸款人經(jīng)營小本生意，受到了貧困人口的熱烈歡迎，并迅速推廣到亞洲、非洲和拉丁美洲的許多發(fā)展中國家，成為一種非常有效的扶貧方式。其中，小額信貸機構(gòu)的組織模式主要看扶貧項目，不與信用機構(gòu)根據(jù)監(jiān)視器，可以看作是自律。然山東財經(jīng)大學(xué)燕山學(xué)院學(xué)士學(xué)位論文而，由于種種原因，小額貸款的問題上還存在一些困難。政策需要小額信貸機構(gòu)的發(fā)展創(chuàng)造一個穩(wěn)定的政策環(huán)境。只有在健全的法律保障體系的建立，為進一步的制度性小額信貸機構(gòu)的發(fā)展創(chuàng)造更好的組，我們可以促進小額信貸機構(gòu)的快速發(fā)展。但由于這一政策涉及政府資金擔保和部分發(fā)行折扣，加少量，在實施的過程中，地方政府的積極性不高。農(nóng)民，下崗工人通常沒有固定的收入，有可能造成逾期貸款，貸款不僅增加了家庭的利息負擔，還款的熱情的影響。2．穩(wěn)步推進小額信貸利率市場化小額信貸市場風險是利率風險主要。目前，商業(yè)銀行開辦的下崗失業(yè)人員貸款一般為每人2萬元，個別地區(qū)提升為25萬元；。2．促進小額信貸組織創(chuàng)新各種形式的商業(yè)性小額信貸可持續(xù)發(fā)展可以有多種方式：在現(xiàn)有商業(yè)銀行小額信貸業(yè)務(wù)，非政府組織小額信貸機構(gòu)轉(zhuǎn)化為正規(guī)金融機構(gòu)，非政府小額信貸機構(gòu)和商業(yè)銀行建立合作關(guān)系，成立一個專門的小額信貸正規(guī)金融機構(gòu)。因此，公司應(yīng)制定小額信貸監(jiān)督管理條例盡快，一種與小額貸款公司的合法權(quán)益的保護提供法律依據(jù)和實施有效的監(jiān)督。國家，有關(guān)部門和地方政府應(yīng)積極采取一系列相應(yīng)的農(nóng)村小額貸款公司的支持和鼓勵，在稅收等方面給予適當優(yōu)惠，積極出臺構(gòu)建財政風險擔保及補貼與損失補償機制等方面的文件，使農(nóng)村小額貸款公司在良好的經(jīng)營環(huán)境中放開手腳。此外，小額貸款公司的投資基金主要是利潤驅(qū)動的私募基金，雖然投資到以“三農(nóng)”和小微企業(yè)的規(guī)定，但這不是他們的目的和任務(wù)，但很難進入私人資本利潤高的金融，只好“曲線救國”。大多數(shù)小額貸款公司法人治理結(jié)構(gòu)不完善，通過變相的方式股份等近親屬的一些重大投資，形成投資主體絕對控制“家族式管理”，缺乏對公司內(nèi)部有效制衡。日常監(jiān)督，由一個部門通常負責監(jiān)管主體不明確，不固定，嚴重缺乏有效的約束，可以很容易地導(dǎo)致潛在的經(jīng)營風險，加劇了不穩(wěn)定，特別是小額貸款公司的貸款損失準備金，風險與交易，流動性，和其他專業(yè)和審慎監(jiān)管不能有效實施。小額貸款公司的法律地位，準入條件，運行機制和監(jiān)督管理，沒有明確的國家或當?shù)氐姆煞ㄒ?guī)，主要是對一些文件，國家銀監(jiān)會的基礎(chǔ)工作，人民銀行和地方政府。在中國，該國人口的一個農(nóng)民占多數(shù)，借鑒國外的經(jīng)驗，小額信貸的實施，是促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的正確的措施。政府應(yīng)該采取一定的政策引導(dǎo)銀行擴大小額貸款業(yè)務(wù)。我們調(diào)查了郵政儲蓄銀行尚未建立小額抵押貸款，這很容易造成周邊村民想獲得貸款。農(nóng)戶小額貸款的宣傳。而在我國的現(xiàn)在國情下，小額信貸主要是以人們之前彼此的信賴來維系的，通過人們之間長時間的接觸，建立起來的信任關(guān)系，這是在社會契約論中體現(xiàn)出來的精神。在社會，政治，經(jīng)濟和其他活動，一些成員的其他成員不能有信息，由此產(chǎn)生的信息不對稱。由于小額信貸服務(wù)對許多小額信貸業(yè)務(wù)為導(dǎo)向的金融機構(gòu)或公司的繁殖地的發(fā)展，相比這些機構(gòu)，銀行占據(jù)了相當大的優(yōu)勢，主要開展長期的業(yè)務(wù)，財務(wù)和行政部門的豐度，在密切的業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)連接和更密集的。城市低收入人群的小額信貸的主要目標是小規(guī)模的金融服務(wù)業(yè)務(wù)。2．小額信貸機構(gòu)的分類我們的MFI是伴隨著小額信貸的發(fā)展而發(fā)展起來的。由于農(nóng)村金融環(huán)境有許多不利因素，而傳統(tǒng)的農(nóng)村金融政策的實施并沒有自己的農(nóng)村經(jīng)濟和金融的準確理解，這些做法都是不成功的，但有一個負面影響，發(fā)展中國家經(jīng)濟增長的制約。二、小額信貸概述（一）小額信貸的起源和發(fā)展1976年穆罕默德在實踐中我們發(fā)現(xiàn)，在國家實施農(nóng)村小額信貸現(xiàn)狀不容樂觀，消除在大部分農(nóng)村地區(qū)幾個試點項目都不是萬能的。但對小額信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展過程中，仍然面臨許多困難和挑戰(zhàn)。在目前的經(jīng)濟條件下，制約著我國小額貸款公司長足發(fā)展的仍然存在多種因素，其中最主要的是小額貸款公司融資難問題，成為了制約小額貸款公司發(fā)展的主要瓶頸。然而，這些思路的可行性有待于理論上的進一步深化和細化，更有待于實踐的檢驗。盡快建立農(nóng)業(yè)重大自然災(zāi)害風險政策性保險和商業(yè)保險。例如針對不同的貸款對象和用途制定靈活的貸款額度、貸款期限和還款方式并實行多樣化的擔保方式。綜合來講，采取以政策性扶持為基礎(chǔ)的市場化運作機制，是解決我國小額信貸可持續(xù)性發(fā)展問題的一條現(xiàn)實途徑。結(jié)合小額信貸自身的特點，現(xiàn)實的做法就是采取政府財政補貼的方法，一方面降低小額信貸機構(gòu)的成本，另一方面是讓貧困者得到比較優(yōu)質(zhì)低廉的小額貸款。結(jié)合前面分析得出的小額信貸可持續(xù)發(fā)展困境的兩大原因，本文分別提出解決問題的思路。因此，成本與風險控制難題是小額信貸扶貧可持續(xù)發(fā)展困境的癥結(jié)之二。小額信貸的扶貧對象，一般都缺少有效資產(chǎn)作為抵押品。由于小額信貸機構(gòu)實力弱小和缺乏良好的盈利性，導(dǎo)致很難吸引高素質(zhì)、高管理技能的專業(yè)人才。在管理上，中國特殊的體制問題導(dǎo)致許多小額信貸機構(gòu)依賴于政府，缺乏職能上的獨立性，管理人員不能專職化和專業(yè)化，表現(xiàn)出明顯的機構(gòu)缺位。由于OSR和ESR接近于1，這個結(jié)果實際上已經(jīng)非常接近我們所要達到的可持續(xù)目標。另外一方面，小額信貸的總成本過高。重要的是，當我們深刻認識到“扶貧”作為一種公益事業(yè)的巨大的外部經(jīng)濟性。但是，筆者并不完全同意這種論調(diào)?；谇耙环矫娴脑?，“利率市場化”的觀點很早就被引入到我國小額信貸的理論研究中。首先指出，由于隱蔽性補貼項取為0，上表中操作可持續(xù)指標和經(jīng)濟可持續(xù)指標相等。SSCOP項目采用7％的貸款年利率，事實上已經(jīng)高于許多政府機構(gòu)或者金融機構(gòu)推行的小額信貸項目，然而其可持續(xù)性問題也沒有得到很好的解決。二是經(jīng)濟可持續(xù)比率(ESR)，它是為實現(xiàn)經(jīng)濟的可持續(xù)性必須提高的利率指數(shù)，即：ESR=re/rESR＞1表示沒有達到經(jīng)濟可持續(xù)，此時只要將利率r提高(re/r1)100％即可達到經(jīng)濟可持續(xù)。對只提供貸款服務(wù)的小額信貸機構(gòu)來說，由(1+r0)(1a)L=L+C+S得：經(jīng)濟允許利率為：re=(c+s+ai)／(1a)以上是一種比較簡單的小額信貸機構(gòu)達到操作和經(jīng)濟可持續(xù)性的利率的計算方法。即：(1+r)(1a)L＞L+C如果不能做到這一點，下一步就是計算最低允許利率。下面以一年期貸款為例，求出實現(xiàn)操作可持續(xù)性和經(jīng)濟可持續(xù)性的盈虧平衡利率即操作允許利率和經(jīng)濟允許利率。這一點我們將通過利率分析的途徑來進行深入研究。而按照完全市場化貸款利率的思路，機構(gòu)運行成本和窮人經(jīng)營風險導(dǎo)致的壞賬損失完全通過貸款的利息收入來補償。另一方面，盡管有人提出了小額信貸完全市場化運作的思路，然而盲目提高利率以提高機構(gòu)利息收入或者偏離服務(wù)貧困的方向不符合政府扶貧目標，不能解決小額信貸其他深層次的問題。(注:參見：王川，小額信貸問題依舊，銀行家，2005年第3期，第66頁)中國小額信貸是以扶貧為目標，這種單一的扶貧目標使中國政府推動的小額信貸失去追求自負盈虧和自我發(fā)展的動力，加大了小額信貸的操作成本，浪費了扶貧資源，降低了小額信貸的償還率，增加了金融風險，最終無法實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的目標。在運作方法上，以效仿GB模式為主，根據(jù)其資金來源和組織機構(gòu)，當前，我國的小額信貸項目可分為三大類型：外援項目、政府項目、信用社項目。BRI通過利率市場化和成功的經(jīng)營管理達到了持續(xù)贏利的目標，成功解決了機構(gòu)的持續(xù)發(fā)展問題。如果沒有捐贈和補貼，1985～1996年GB的財務(wù)報表將是巨額虧損。盡管GB模式一系列科學(xué)高效的制度設(shè)計使其在緩解貧困的實踐中取得了極大的成功，但實際上它未能實現(xiàn)扶貧與持續(xù)發(fā)展的雙重目標。因此財務(wù)可持續(xù)將是本文分析和論述的重點。經(jīng)濟可持續(xù)，就是指小額信貸機構(gòu)所獲得的利息收入和其他收入能夠支付貸款的全部資金成本和非資金成本。二、小額信貸可持續(xù)發(fā)展的概念與內(nèi)涵狹義的小額信貸可持續(xù)的概念是指機構(gòu)本身提供的信貸服務(wù)所產(chǎn)生的收入能夠覆蓋其運營操作成本和資金成本，以保證其收入大于支出，即小額信貸機構(gòu)的商業(yè)可持續(xù)。結(jié)合我國實際，我國小額信貸應(yīng)該有兩個直接目標：一是扶貧目標，即為窮人或中低收入客戶持續(xù)提供使他們能獲益的信貸服務(wù)；二是小額信貸機構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展目標，即實現(xiàn)服務(wù)機構(gòu)自身的自負盈虧和持續(xù)發(fā)展。這兩個既相互聯(lián)系又相互矛盾的方面，構(gòu)成了小額信貸的完整要素。本文將結(jié)合中外實踐對此問題進行探討。操作可持續(xù)是指小額信貸機構(gòu)的利息收入和其他收入能夠覆蓋機構(gòu)非資金成本和直接資金成本的能力。組織可持續(xù)指機構(gòu)在工作人員的招聘、培訓(xùn)和使用方面可以獨立運作，而不需要外界的支持，它以財務(wù)可持續(xù)為基本前提。由尤納斯(Yunus)教授創(chuàng)辦的孟加拉鄉(xiāng)村銀行(即GB模式)，被譽為世界上規(guī)模最大，效益最好的扶貧項目和扶貧方法之一，在國際上受到廣泛的推崇。然而，GB的持續(xù)發(fā)展目標并沒有取得很好的效果。印度尼西亞人民銀行(BRI)的小額信貸模式在國際上的影響僅次于鄉(xiāng)村銀行，而且日益受到國際組織的重視，特別是受到聯(lián)合國農(nóng)業(yè)發(fā)展基金會(IFAD)的重視和支持。（二）我國小額信貸發(fā)展中存在的問題我國小額信貸一直帶有濃厚的官方色彩，而且主要在農(nóng)村開展，城市小額信貸是近些年來才慢慢發(fā)展起來的。但是許多業(yè)界人士指出，與亞洲和世界其他地區(qū)相比，中國的小額信貸依然舉步維艱。(注:參見：何道峰，理想的沖突，中國小額信貸十年，第48頁，社會科學(xué)文獻出版社)考慮項目的經(jīng)營風險，該項目與可持續(xù)發(fā)展相距甚遠。學(xué)者們在進行小額信貸的理論或?qū)嵺`探索時，一方面希望通過小額信貸來解決扶貧助困這個世界性課題，力求為真正的窮人提供及時、完備的金融服務(wù)，甚至不計成本地提供金融服務(wù)以外的技能培訓(xùn)等所謂“能力扶貧”的服務(wù)；另一方面，又試圖依靠市場手段，通過提高利率等手段提高機構(gòu)收入以實現(xiàn)機構(gòu)的持續(xù)發(fā)展和贏利問題。高成本和高風險必將使我國小額信貸在可持續(xù)發(fā)展問題上出現(xiàn)困難。如前所述，操作可持續(xù)性是指沒有外來補貼完全按市場利率取得貸款資金而周轉(zhuǎn)和生存，小額信貸機構(gòu)能夠達到收支相抵。如果小額信貸機構(gòu)在運作上是可持續(xù)，預(yù)期收入應(yīng)該大于信貸預(yù)期總支出L+C,這里C是利率成本和操作成本之和。為了計算經(jīng)濟允許利率re，假定1年隱蔽性補貼為S，s=S／L表示每元貸款所隱含的隱蔽性補貼。一是操作可持續(xù)比率(OSR)，它是為實現(xiàn)操作的可持續(xù)性必須提高的利率的指數(shù)，即：OSR=r0／rOSR＞1表示沒有達到操作可持續(xù)，此時只要將利率r提高(r0/r1)100％可達到操作可持續(xù)。為了進一步說明問題，下面選取中國扶貧基金會注冊成立的地方性非政府組織SSCOP小額信貸項目中開展時間最長的閬中項目的資料為例，利用前面的可持續(xù)量化指標來衡量這一小額信貸項目的可持續(xù)性。根據(jù)我國實際情況，小額信貸機構(gòu)一般不存在貸款以外的其它投資收益，因此凈投資收入項i取0。造成這一結(jié)果的直觀原因就是兩個方面：一方面，由于本項目扶貧的性質(zhì)，采取的利率偏低，無法覆蓋風險；另外一方面，由于小額信貸項目制度不完善、貸款規(guī)模太小、信貸風險難以控制，以及人力資源的約束等原因，導(dǎo)致其總成本(運營操作成本和資金成本)過高。從市場效率的角度講，這種觀點有相當程度的合理性。緩解貧困對于全社會的意義不容質(zhì)疑，這一點在這里不是我們討論的重點。因此，小額信貸外部經(jīng)濟的成本分擔問題是目前小額信貸扶貧可持續(xù)發(fā)展困境的癥結(jié)之一。例如，在表格中最后一行(2003年)中，我們不妨假設(shè)壞賬率a=0，然后根據(jù)公