【正文】 報銷。B、出差人員有新聞媒介采訪、會見地方政府官員和知名人士或影響公司整體形象的特殊業(yè)務情況，在總經(jīng)理允許的前提下，可按實際需要報銷。B、出差人員由接待單位安排住宿或住在親友家的，一律不予報銷住宿費。出差時借款，本著“前賬不清、后賬不借”的原則辦理，延誤工作責任自負，特殊情況由所屬部門經(jīng)理或公司總經(jīng)理特批，對各部門違反規(guī)定給予借款而造成賬務混亂的，追究財務經(jīng)辦人及負責人的責任。“出差申請表”，填寫“借款單”，經(jīng)財務負責人審核，主管副總裁以上級別審批后方可借款。進行支付?！_認部門負責人是否簽字，支出款項是否在公司整體運營支出范圍內，復核是否預算內，支出價格是否符合市場價格及公司的要求。如公司財務發(fā)現(xiàn)不合理支出，有權提出意見，并上報。，原則上不準許替票。，財務部門將報銷款項轉入到員工工資卡，特殊情況財務部門當事人應向費用報銷人說明。費用報銷及流程管理：，嚴禁由其他人代報費用。，直接從借款者工資中扣除，每月扣除額度以其月工資總額為上限，總扣除額度以欠款總額為限。財務部門為費用監(jiān)督部門，負責費用審核及分析，監(jiān)督費用預算的執(zhí)行。第四篇：《公司財務制度》財務管理制度為適應公司發(fā)展需要，使財務管理更加規(guī)范化、制度化、系統(tǒng)化，特編制此制度。會計職責按照規(guī)定記賬、復帳、報賬，做到手續(xù)齊備、數(shù)字準確、賬目清楚、處理及時；發(fā)票開具和審核，各項業(yè)務款項發(fā)生、回收的監(jiān)督，業(yè)務報表的整理、審核、匯總；產(chǎn)品成本的核算，倉庫產(chǎn)品、材料的盤點，賬單的核對、匯總和保存；會計憑證、賬簿、報表等檔案的保存和管理工作；完成部門主管或相關領導交辦的其他工作。(四)厲行節(jié)約，合理使用資金。借款單留財務存底，待借款還回時財務開沖賬收據(jù)給經(jīng)辦人；(8)支票領用單、借款單必須由經(jīng)辦人填寫，公司主管領導簽字，財務審核后，由財務部直接支付.第三篇：公司財務制度公司財務管理制度為規(guī)范公司的財務工作，發(fā)揮財務在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟效益中的作用，特制定本規(guī)定。需用時應辦理領用手續(xù)，并由辦公室建賬予以核銷使用；⑶公司汽油票由辦公室統(tǒng)一保管并設賬登記使用。現(xiàn)金最高支出額為2000元。建立和健全《現(xiàn)金日記帳》簿，出納應根據(jù)審批無誤的收支憑單逐筆順序登記現(xiàn)金流水收支帳目，并每天結出余額核對庫存，作到日清月結，帳實相符。七、出納職責建立健全現(xiàn)金及銀行賬冊，嚴格審核現(xiàn)金及銀行收付憑證。六、現(xiàn)金、銀行存款的盤查出納人員在每月完成出納工作后，應將庫存現(xiàn)金、銀行存款的上存、收入、支出、結存情況，編制現(xiàn)金及銀行收付報告，并對由出納保管的庫存現(xiàn)金，由會計或總經(jīng)理指定人員每月終了進行定期對帳盤查。：、銀行收付業(yè)務。應收賬款的發(fā)生和確定必須有索取價款的憑據(jù)（包括合同、收到條、欠款條以及業(yè)務經(jīng)辦人員的保證書等），不得單方入賬。、公司應按每個銀行開戶帳號建立一本銀行存款明細帳，出納員應及時將公司銀行存款明細帳與銀行對帳單逐筆進行核對。2．公司必須認真貫徹執(zhí)行《中國人民銀行法》、《中華人民共和國票據(jù)法》等相關的結算管理制度。5．到公司以外金融機構提取或送存現(xiàn)金時，需由專門人員陪同出納前往。2．嚴格執(zhí)行現(xiàn)金盤點制度，做到日清月結，保證現(xiàn)金的安全。便于公司各部門及員工對公司財務部工作進行有效地監(jiān)督，同時進一步完善公司財務管理制度，維護公司及員工相關的合法權益，制定以下制度財務管理細則：總原則：所有款項的支付，須經(jīng)公司總經(jīng)理及董事長批準。(二)一般費用的付款：經(jīng)常發(fā)生的費用，仍以前項期限辦理，內部員工費用，每天支付的，以原始憑證齊全并經(jīng)核準者為限。(一)加班費規(guī)定：(圣誕節(jié)、勞動節(jié))因工作需要加班，按下列公式計發(fā)加班費：(本人基本工資/本月工作日*200%)加班天數(shù)，按下列公式計發(fā)加班費：(本人基本工資/本月工作日*100%)加班天數(shù)，可以補休而不領加班費，但須辦理補休的登記手續(xù)。，除有會議主辦單位出具的食宿費自理的證明，可回公司按出差標準領取伙食費補助；住宿費憑住宿處發(fā)票按公司規(guī)定標準執(zhí)行外，其余情況一概不領發(fā)有關費用。，核發(fā)差旅費以其調入地區(qū)執(zhí)行標準計發(fā)。，節(jié)省下的臥鋪票費，發(fā)給個人。對因公外出人員均對號入座按標準辦理應報銷費用。第一條 為便于掌握開支，根據(jù)有關規(guī)定，結合本公司實際情況，特制訂出本開支標準。經(jīng)辦人必須要求開票單位如實填寫發(fā)票所有內容，發(fā)票涂改、大小寫不符、假發(fā)票以及非行政部門開具的收款收據(jù)一律不予報銷。(五)其他福利及醫(yī)藥費開支，50元500元由財務經(jīng)理批準，超過500元的開支一律報總經(jīng)理批準。第四條 業(yè)務招待費標準及審批(一)總公司本部各業(yè)務部的業(yè)務招待費，‰之內，由部門經(jīng)理掌握，總公司本部的各行政職能部門，按總公司分配下達指標使用，由財務部經(jīng)理掌握，下屬公司根據(jù)完成的營業(yè)收入，控制在4‰內，由經(jīng)理掌握開支，超過一部分一律在年終利潤分配留成公益金中予以扣除。(四)其他雜費如存包裹費、電話費，雜項費用控制在人均每天10元內，憑單據(jù)報銷。(五)各項借款金額2000元以內按上述程序辦理，超過2000元以上的需報請總經(jīng)理審批。(二)外單位、個人因私借款，填寫“借款憑證”后，一律報財務總監(jiān)審批，經(jīng)財務經(jīng)理審核后，方予借支。第二條 借款審批及標準(一)出差人員借款，必須先到財務部領取“借款憑證”，填寫好該憑證后，先經(jīng)部門經(jīng)理同意，再由各線主管領導批準，最后經(jīng)財務經(jīng)理審核后，方予借支，前次借支出差返回時間超過三天無故未報銷者，不得再借款。(四)試用人員借支旅差費或臨時借款，須由部門經(jīng)理具擔保書或簽認擔保，方能辦理，若借款人未能償還借款，擔保人應負有連帶責任。(三)市內短途交通費控制在人均每天30元以內，憑票據(jù)報銷。(七)出差坐高鐵，需由部門經(jīng)理批準，無特殊情況出差，一律不準乘坐高鐵(特殊情況報上一級領導批準)。第五條 福利費、醫(yī)藥費開支標準及審批(一)員工工傷，憑區(qū)級以上醫(yī)院發(fā)票實報實銷；試用期員工憑區(qū)級以上醫(yī)院發(fā)票報銷50%。費用報銷發(fā)票的內容包括日期、商品名稱、單價、數(shù)量、金額并蓋有開具發(fā)票單位的發(fā)票或財務專用章。第七條 補充說明報銷時間：每周五全天統(tǒng)一報銷如經(jīng)費開支審批人出差在外，則應由審批人簽署指定代理人，交財務部備案，指定代理人可在期間行使相應的審批權力。各部門負責人應嚴格控制外出人員，并考慮完成任務的期限，確定出差日期。具體對下列情況均以有關規(guī)定執(zhí)行如下：，從晚上8時至次日晨7時之間，在車上過夜6小時以上的，或連續(xù)乘車時間超過12小時的，及攜帶公司設備的可購臥鋪票。，即按硬座票價的45%計發(fā)補助費，因使用空調設備而另外加收的費用不計入票價之內。住院超過一個月的停發(fā)伙食補助費。，公司無配給自行車、摩托車、又不能安排公司車輛者，憑乘坐的公共汽車票列明去向，公干事由經(jīng)主管領導審核，成本中心負責人簽字憑據(jù)報銷。本公司各項支出的付款日期如下：(一)國內采購貨品的付款，每月25日付款一次(星期日及例假日順延)，但以原始憑證經(jīng)核準后于付款日前5日送達會計部門者為限。第二篇：公司財務制度******有限公司財務制度為規(guī)范公司日常財務行為，發(fā)揮財務在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟效益中的作用。一． 庫存現(xiàn)金管理1．公司庫存現(xiàn)金控制在核定限額內，不得超限額存放現(xiàn)金。4．不準私人挪用、占用和借用公款現(xiàn)金。二．銀行存款管理1．公司必須遵守中國人民銀行的規(guī)定，辦理銀行基本帳戶和輔助帳戶的開戶和公司各種銀行結算業(yè)務。從銀行取回的各種結算憑證，要及時入帳。三．往來帳款的管理應收帳款的管理：企業(yè)要根據(jù)經(jīng)濟業(yè)務的內容和戶別設置應收賬款明細分類賬，即按債務人的具體名稱設置登記明細分類賬