公司財務制度管理規(guī)定-全文預覽
【正文】 不少于一年)，其余款項進行支付。經營部、公司簽訂的會議或演出租賃協(xié)議，由經營部、公司負責人簽注意見并加蓋合同專用章后生效。 兩個月未收回的款項由財務分別報各經營部門、主管副總經理及總經理，由主管副總經理或總經理指派專人限期催收，并相應扣罰相關部門的考績分數(shù)?！ 〉诙艞l 關于經營部、公司營業(yè)款結賬工作程序 經營部、公司與客戶簽訂合同后，應在兩個工作日內將合同原件交財務室備案。業(yè)務往來單位的業(yè)務人員特殊需要借款時，必須經領導審批同意后，由本單位有關人員代辦，并負責收回借款。協(xié)助、督促經營部門按照《應收賬款明細表》內容對各應收款項予以催收、核查?！ 〔块T領用耗品時，應填寫出庫單，經批準后，保管根據(jù)出庫單交付實物?！ ∷璧母鞣N低值易耗品均由各部門做出計劃，須填寫《購置物品申請單》，由部門經理和主管副總經理簽字審核后，報總經理審批，由辦公室統(tǒng)一負責采購。如發(fā)現(xiàn)財產丟失、損壞，要查明原因，根據(jù)情節(jié)輕重，分別給予必要的處罰。發(fā)生丟失要查明原因。數(shù)額較大，應由三人以上采購小組或向社會公開招標，簽訂合同，擇優(yōu)購置，增加透明度，建立有效的制約監(jiān)督機制?！ 〉谑鍡l 出納人員應當及時核對銀行賬戶，確保單位存款賬面余額與銀行對賬單相符，并于每月底記完賬后編制當月“銀行存款余額調節(jié)表”及“出納報告單”，一并裝訂在當月會計憑證中。 第十二條 應當定期和不定期地進行現(xiàn)金盤點，確保現(xiàn)金賬面余額與實際庫存相符?！ 〉诰艞l 必須在《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定的范圍內使用現(xiàn)金，不屬于現(xiàn)金開支范圍的業(yè)務一律通過銀行辦理轉賬結算。 第六條 單位應當按照規(guī)定的程序辦理貨幣資金支付業(yè)務?！ 〉诙?貨幣資金管理 第四條 本規(guī)定所稱貨幣是指單位所擁有的現(xiàn)金、銀行存款、有價證券和其他貨幣資金?！ 〉谌龡l 本規(guī)定目標： 建立和完善符合現(xiàn)代管理要求的、科學的內部決策機制、執(zhí)行機制、監(jiān)督機制，確保公司經營管理目標的實現(xiàn)。 第二條 本規(guī)定依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國合同法》、《事業(yè)單位會計制度》、《事業(yè)單位財務規(guī)則》、《政府財務管理規(guī)定》等有關財務法規(guī)、制度制定。 確保國家有關法律法規(guī)和單位內部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行?！ 〔坏糜梢蝗宿k理貨幣資金業(yè)務的全過程。 第三章 現(xiàn)金管理 第八條 財務應當加強庫存現(xiàn)金限額的管理，核定的庫存限額不得超過1000元，超過庫存限額的現(xiàn)金應及時交存銀行。 第十一條 現(xiàn)金收入應及時存入銀行，不得用于直接支
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