【正文】 （1）被公司免職本人認(rèn)為免職理由不當(dāng)?shù)?；?）由于公司存在妨礙獨(dú)立董事依法行使職權(quán)的情形致使獨(dú)立董事辭職的；（3）董事會會議材料不充分兩名以上獨(dú)立董事書面要求延期召開董事會會議或延期審議相關(guān)事項的提議未被采納的；（4）對公司涉嫌違法違規(guī)行為向董事會報告后董事會未采取有效措施的；五、典型案例（一）現(xiàn)代投資案例2008年底，公司曾因聘任問題獨(dú)董引發(fā)市場強(qiáng)烈質(zhì)疑。11）獨(dú)立董事認(rèn)為有可能損害中小股東合法權(quán)益的事項?！径聲?、獨(dú)立董事和符合有關(guān)條件的股東可實施征集投票權(quán)征集】7）當(dāng)2名或2名以上獨(dú)立董事認(rèn)為董事會資料不充分或論證不明確時，可聯(lián)名以書面形式向董事會提出延期召開董事會會議或延期審議該事項，董事會應(yīng)予以采納。2）獨(dú)立董事董事會會議的，由董事會提請股東大會予以撤換。2）證監(jiān)會在15個工作日內(nèi)進(jìn)行審核，對證監(jiān)會持有異議的被提名人可作為公司董事候選人但不作為獨(dú)立董事候選人。【《公司法》第七十條】（2）：國有企業(yè)中層以上管理人員，不得在職工或其他非國有投資者投資的非國有企業(yè)兼職；已經(jīng)兼職的，自意見印發(fā)后6個月內(nèi)辭去所兼任職務(wù)。獨(dú)立性要求：（1）在上市公司或者其附屬企業(yè)任職的人員及其直系親屬、主要社會關(guān)系；（2）直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份1%以上或者是上市公司前十名股東中的自然人股東及其直系親屬；（3）在直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份5%以上的股東單位或者在上市公司前五名股東單位任職的人員及其直系親屬；（4）最近一年內(nèi)曾經(jīng)具有前三項所列舉情形的人員；（5）為上市公司或者其附屬企業(yè)提供財務(wù)、法律、咨詢等服務(wù)的人員。專門委員會成員全部由董事組成，其中審計委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會中獨(dú)立董事應(yīng)占多數(shù)并擔(dān)任召集人，審計委員會中至少應(yīng)有一名獨(dú)立董事是會計專業(yè)人士。第三篇：上市公司獨(dú)立董事制度一、基本制度上市公司應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定建立獨(dú)立董事制度。、免職與辭職（1）獨(dú)立董事如果連續(xù)3次未親自出席董事會會議，應(yīng)由董事會提請股東大會予以撤換。，上市公司應(yīng)當(dāng)將獨(dú)立董事的意見予以公告，獨(dú)立董事出現(xiàn)意見分歧無法達(dá)成一致時，董事會應(yīng)將各獨(dú)立董事的意見分別披露。（4）提議召開董事會。（1）重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)由獨(dú)立董事認(rèn)可后，提交董事會討論。（5）為上市公司或者其附屬企業(yè)提供財務(wù)、法律、咨詢等服務(wù)的人員。（1）在上市公司或者其附屬企業(yè)任職的人員及其直系親屬、主要社會關(guān)系。鑒于此，我們同意公司開展融資租賃業(yè)務(wù)。目前人們所說的獨(dú)立董事，僅僅指上市公司獨(dú)立董事。[2]需要說明，在我國，“法律”或“法律法規(guī)”具有多層次的含義，在不同語境之下其含義是不同的。通過審視近年來證監(jiān)會對獨(dú)立董事做出的歷次行政處罰，我們可以大體看出這一趨勢。相信今后隨著我國法律關(guān)于上市公司治理結(jié)構(gòu)的完善，獨(dú)立董事將在監(jiān)督上市公司遵守“游戲規(guī)則”方面發(fā)揮更大的作用。從目前情形來看，因為監(jiān)管機(jī)構(gòu)對于獨(dú)立董事履職的勤勉和謹(jǐn)慎程度預(yù)期并不是很高。另外，在針對獨(dú)立董事提起的有關(guān)民事賠償訴訟中、在針對獨(dú)立董事的行政調(diào)查程序中、乃至在針對獨(dú)立董事的刑事偵查程序中，相關(guān)獨(dú)立董事是否違反了《股票上市規(guī)則》、《上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等證券交易所自律監(jiān)管規(guī)定，同樣對認(rèn)定其是否充分履行了忠實和勤勉義務(wù)、是否具有故意或過錯，有著極為關(guān)鍵的作用，從而間接影響?yīng)毩⒍驴赡艹袚?dān)的民事賠償責(zé)任和行政處罰責(zé)任及刑事責(zé)任。而司法機(jī)關(guān)處理涉及資本市場的犯罪，在事實認(rèn)定方面，將會極大依賴證監(jiān)會的認(rèn)定結(jié)果，因為畢竟相比證監(jiān)會而言，人民檢察院、人民法院在資本市場方面的專業(yè)執(zhí)法能力較弱，至少無法與證監(jiān)會相比。獨(dú)立董事的刑事法律風(fēng)險確實需要引起大家的高度重視，因為這是獨(dú)立董事履職的“高壓線”，一刻都不能觸碰。刑事責(zé)任自然人基于其擔(dān)任獨(dú)立董事的職務(wù)便利，會有機(jī)會參與上市公司董事會的決策過程，成為上市決策過程中的“其他直接責(zé)任人員”；有機(jī)會接觸上市公司的商業(yè)秘密，負(fù)有保守商業(yè)秘密并不得用以為自己或他人牟利的義務(wù)。這一點，需要引起注意?！币簿褪钦f，獨(dú)立董事陳堅之所以能在本案中免責(zé)，只是因為小股東買入股票是在證監(jiān)會對上市公司立案調(diào)查之后，其損失與上市公司的違規(guī)信息披露沒有因果關(guān)系。筆者見到山東省濟(jì)南市中級人民法院作出的（2013）濟(jì)商初字第249號、251號、253號民事判決書，是中小投資者向獨(dú)立董事提起民事賠償之訴的典型案例。獨(dú)立董事因履職過錯，可能面臨來自中小投資者（散戶）的賠償請求《公司法》第一百五十二條則規(guī)定：“董事、高級管理人員違反法律、行政法規(guī)或者公司章程的規(guī)定，損害股東利益的，股東可以向人民法院提起訴訟。通常情況下，公司本身不會做出對獨(dú)立董事追究民事責(zé)任的決定。獨(dú)立董事因履職過錯，可能面臨來自上市公司本身的賠償請求 《公司法》第一百四十九條規(guī)定：“董事、監(jiān)事、高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)時違反法律、行政法規(guī)或者公司章程的規(guī)定，給公司造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。在舉證責(zé)任方面，需要上市公司及獨(dú)立董事自己來證明自己已經(jīng)盡到了勤勉履職的要求，如無法證明，則不能免責(zé)。表格數(shù)據(jù)來自證監(jiān)會官方網(wǎng)站，網(wǎng)址為：://?channel=3300/3313。實際上，由于上市公司內(nèi)部治理非常復(fù)雜，獨(dú)立董事作為外部專業(yè)人士，尤其是對于那些非法律或財務(wù)背景的獨(dú)立董事，要想發(fā)現(xiàn)上市公司在關(guān)聯(lián)交易、對外擔(dān)保方面的違規(guī)行為，有效監(jiān)督上市公司的信息披露行為，很多情況下幾乎是不可能的。如果說在獨(dú)立董事制度剛剛開始建立之時，獨(dú)立董事這一身份多多少少都是各界社會精英人士的一種地位的象征的話，那么時至今日這一象征性的意義逐漸在減弱，相反，獨(dú)立董事面臨的是實實在在的法律風(fēng)險。毫無疑問這兩個禁止性規(guī)定均應(yīng)當(dāng)?shù)玫阶袷?。盡管如此，獨(dú)立董事也不能將《上市公司獨(dú)立董事履職指引》置之不顧。由于目前我國法律法規(guī)對于獨(dú)立董事行為的規(guī)制分為很多層級，各個層級的規(guī)范性文件在約束力上不可同日而語，我們有必要在討論法律風(fēng)險時，對這些文件進(jìn)行效力上的區(qū)別對待。獨(dú)立董事所負(fù)的法律義務(wù)今后只會加強(qiáng)，而不會削弱。[4]判斷董事是否履行了勤勉義務(wù)，是一個綜合性的價值衡量過程，沒有一個確定無疑的公式化的操作辦法。比如，對上市公司的某一次并購活動，只要董事按照法律法規(guī)的要求，基于對律師、會計師、評估機(jī)構(gòu)等出具意見的合理信賴，在足夠?qū)徤鞯那疤嵯聦υ摯尾①彽目尚行赃M(jìn)行了必要的考量，投了贊成票。關(guān)于董事勤勉義務(wù)的一般性規(guī)定對于勤勉義務(wù)，我國《公司法》僅在第一百四十七條第一款概括性的提及，而沒有給出一個明確的定義，沒有進(jìn)行任何詳細(xì)的解釋或說明?！豆痉ā穼Χ轮覍嵙x務(wù)的一般性規(guī)定，當(dāng)然適用于獨(dú)立董事?！倍铝x務(wù)依法可以分為兩大類，即忠實義務(wù)和勤勉義務(wù)。其中，第一個算是“利”，第二個算是“名”。擔(dān)任獨(dú)立董事，對他們而言，一方面是一種榮譽(yù)性的身份，另一方面也是個人在職業(yè)發(fā)展上進(jìn)一步提升的一個途徑。況且，獨(dú)立董事的義務(wù)和責(zé)任乃至面臨的法律風(fēng)險是法律法規(guī)規(guī)定的，不會因為無償擔(dān)任獨(dú)立董事而有所減輕。除上述津貼外，獨(dú)立董事不應(yīng)從該上市公司及其主要股東或有利害關(guān)系的機(jī)構(gòu)和人員取得額外的、未予披露的其他利益。二、擔(dān)任獨(dú)立董事有什么好處——報酬與其他利益獨(dú)立董事不是雷鋒，我們在討論這一法律身份時，先要看看擔(dān)任獨(dú)立董事有什么權(quán)利和利益。無論其約束力來源如何，這些自律性監(jiān)管規(guī)則確有一種“準(zhǔn)法”的性質(zhì)，對國家機(jī)關(guān)頒布的法律法規(guī)構(gòu)成一種補(bǔ)充和細(xì)化。該文件明確規(guī)定，“上市公司獨(dú)立董事是指不在公司擔(dān)任除董事外的其他職務(wù)，并與其所受聘的上市公司及其主要股東不存在可能妨礙其進(jìn)行獨(dú)立客觀判斷的關(guān)系的董事。這一規(guī)定遲早會出臺，對其具體內(nèi)容和制度框架，我們拭目以待。理解一種法律身份，我們必須看現(xiàn)行法律法規(guī)賦予這一身份的權(quán)利、義務(wù)與責(zé)任是什么。獨(dú)立董事之區(qū)別于一般董事，也就僅僅在于其比一般董事在決策時更加客觀、中立，更加注重中小投資者利益的保護(hù)。那么，獨(dú)立董事究竟有何獨(dú)立性，又獨(dú)立于誰呢？根據(jù)中國證監(jiān)會《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見》的通知（證監(jiān)發(fā)〔２００１〕１０２號，下稱“《獨(dú)立董事制度指導(dǎo)意見》”）第三條關(guān)于自然人不得擔(dān)任獨(dú)立董事的情形的規(guī)定，獨(dú)立董事的“獨(dú)立”是指獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)獨(dú)立履行職責(zé)，不受上市公司主要股東、實際控制人、或者其他與上市公司存在利害關(guān)系的單位或個人的影響。根據(jù)《公司法》第一百零八條、第四十六條[1]，董事組成董事會，董事會對股東大會負(fù)責(zé)，代表股東利益行使《公司法》及公司章程規(guī)定的各項職權(quán)，對公司經(jīng)營中的重大事項做出決策。理解獨(dú)立董事，必須從《公司法》對董事的一般性規(guī)定開始，因為《公司法》對董事義務(wù)和責(zé)任的一般性規(guī)定，均適用于獨(dú)立董事。據(jù)筆者了解，很多人在擔(dān)任獨(dú)立董事時，對獨(dú)立董事這一角色涉及的權(quán)利和義務(wù)并不清楚，而是概括性地認(rèn)為擔(dān)任獨(dú)立董事是一種地位和身份的象征，是一個“美差”。四麗珠醫(yī)藥聘民生證券任重組財顧正在停牌中的麗珠醫(yī)藥（）今日公布重大資產(chǎn)重組進(jìn)展，擬聘請民生證券作為本次重大資產(chǎn)重組項目的財務(wù)顧問，并經(jīng)與其控股股東健康元藥業(yè)集團(tuán)初步商議，擬定本次重大資產(chǎn)重組交易標(biāo)的資產(chǎn)為其下屬全資子公司深圳市海濱制藥、新鄉(xiāng)海濱藥業(yè)及焦作健康元生物制品之全部股權(quán)。博暉創(chuàng)新及大安制藥公司董事會對楊忠東先生在任職期間為大安制藥所做的貢獻(xiàn)表示衷心感謝，對楊忠東先生的不幸去世表示沉痛哀悼，并向其家人表示深切慰問！楊忠東先生的去世未導(dǎo)致大安制藥董事會成員低于法定人數(shù)。希努爾為什么非要找張國立呢，難道是靠名人給自己貼金還是覺得還應(yīng)該給自己服務(wù)近十年的老人一些回報？另外，還有人爭議獨(dú)立董事獨(dú)立性要求上還有一條：為上市公司或者其附屬企業(yè)提供財務(wù)、法律、咨詢等服務(wù)的人員?！薄耙膊荒芡耆f是花瓶，換個角度來看，張國立以其在演藝圈的豐富經(jīng)驗或許對上市公司的品牌和形象建設(shè)有所幫助。除張國立外，該公司另有其他三名獨(dú)董。希努爾男裝的招股說明書顯示，張國立先生，本公司獨(dú)立董事，正高級教授，國家一級演員。如果是在職的呢，那就有些問題了，根據(jù)有關(guān)部門的規(guī)定，高校黨政班子成員是不能在外兼職的，比如黨委書記校長等，倒是院長系主任之類的在獨(dú)董界很活躍。根據(jù)國務(wù)院常務(wù)會議的決定，湖南省有關(guān)部門對事故發(fā)生負(fù)有責(zé)任的原廳長李安行政記大過、黨內(nèi)警告。其一，現(xiàn)代投資曾聲明，李安沒有“與上市公司控股股東及實際控制人存在關(guān)聯(lián)關(guān)系”。如屬于需要披露的事項應(yīng)當(dāng)將獨(dú)立董事的意見予以公告，獨(dú)立董事意見分歧無法達(dá)成一致時董事會應(yīng)將各獨(dú)立董事的意見分別披露。發(fā)表獨(dú)立意見：1）提名、任免董事；2）聘任或解聘高級管理人員；3）董事、高級管理人員的薪酬；4）重大關(guān)聯(lián)交易（含公司向股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)提供資金）；5）變更募集資金用途；6）創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則規(guī)定的對外擔(dān)保事項；7）股權(quán)激勵計劃；8）就回購股份事宜；9）上市公司重大資產(chǎn)重組對評估機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性、評估假設(shè)前提的合理性和評估定價的公允性發(fā)表獨(dú)立意見。4）獨(dú)立董事在任期屆滿前可以提出辭職，應(yīng)向董事會提交書面辭職報告，如因辭職導(dǎo)致公司獨(dú)立董事比例低于最低要求時辭職報告在下任獨(dú)立董事填補(bǔ)缺額后生效。辭職和撤換：1）獨(dú)立董事每屆任期與其他董事相同，任期屆滿連選可以連任但是連任時間不得超過六年。2）獨(dú)立董事的提名人在提名前應(yīng)當(dāng)征得被提名人的同意。【《公務(wù)員法》（2006）第四十二條、《公務(wù)員職務(wù)任免與職務(wù)升降規(guī)定（試行）》（2008）第十三條】高等學(xué)校黨政領(lǐng)導(dǎo)班子成員：學(xué)校黨政領(lǐng)導(dǎo)班子成員應(yīng)集中精力做好本職工作，除因工作需要、經(jīng)批準(zhǔn)在學(xué)校設(shè)立的高校資產(chǎn)管理公司兼職外，一律不得在校內(nèi)外其他經(jīng)濟(jì)實體中兼職。獨(dú)立董事行使職權(quán)應(yīng)取得全體獨(dú)立董事二分之一以上同意。各境內(nèi)上市公司聘任適當(dāng)人員擔(dān)任獨(dú)立董事，其中至少包括一名會計專業(yè)人士（會計專業(yè)人士是指具有高級職稱或注冊會計師資格的人士）。獨(dú)立董事應(yīng)獨(dú)立于所受聘的公司及其主要股東，不得在上市公司擔(dān)任除獨(dú)立董事外的其他任何職務(wù)。獨(dú)立董事原則上最多在5家上市公司兼任獨(dú)立董事，除參加董事會會議外獨(dú)立董事每年應(yīng)保證不少于十天的時間對公司情況進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)查?！局毕涤H屬是指配偶、父母、子女等；主要社會關(guān)系是指兄弟姐妹、岳父母、兒媳女婿、兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹等】其他資格規(guī)定：公務(wù)員：公務(wù)員因工作需要在機(jī)關(guān)外兼職，應(yīng)當(dāng)經(jīng)有關(guān)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，并不得領(lǐng)取兼職報酬?！緡鴦?wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會《關(guān)于規(guī)范國有企業(yè)職工持股投資的意見(國資發(fā)改革［2008］139號)》】三、選舉程序提名：1）董事會、監(jiān)事會、單獨(dú)或者合并持有上市公司已發(fā)行股份1％以上的股東可以提出獨(dú)立董事候選人并經(jīng)股東大會選舉決定。3）交易所五個交易日內(nèi)進(jìn)行審核，對于交易所提出異議的獨(dú)立董事候選人，不得將其提交股東大會選舉為獨(dú)立董事。3）除出現(xiàn)不得擔(dān)任董事的情形外獨(dú)立董事任期屆滿前不得無故被免職；提前免職的上市公司應(yīng)將其作為特別披露事項予以披露。8）上市公司向獨(dú)立董事提供的資料上市公司及獨(dú)立董事本人應(yīng)當(dāng)至少保存5年?！?dú)立董事應(yīng)當(dāng)就上述事項發(fā)表以下幾類意見之一：同意；保留意見及其理由；反對意見及其理由；無法發(fā)表意見及其障礙。資料顯示，公司現(xiàn)任獨(dú)董李安的任職資格存在兩處明顯瑕疵。而2007年8月13日，湖南省湘西土家族苗族自治州鳳凰縣正在建設(shè)的堤溪沱江大橋發(fā)生坍塌事故，造成64人死亡，22人受傷，直接經(jīng)濟(jì)損失3974萬元。【曾經(jīng)有人談起曾有交通廳黨組書記擔(dān)任上市公司獨(dú)董的案例，原來就是這家，當(dāng)然人家已經(jīng)離職之后擔(dān)任獨(dú)董并無不妥。有趣的是，記者在仔細(xì)查閱該公司的招股說明書后發(fā)現(xiàn)，張國立的名字赫然出現(xiàn)在公司獨(dú)董名單中。2008年9月6日，在其不再擔(dān)任該公司形象代言人一個月之后，原本與希努爾男裝再無關(guān)系的張國立搖身一變，在希努爾男裝創(chuàng)立大會暨第一次股東大會上，當(dāng)選為新增加的獨(dú)立董事，任職期從2008年9月至2011年9月?！币晃婚L期關(guān)注資本市場的律師表示，“但這種大忙人能否抽出時間來操心上市公司的具體事務(wù)還有待觀察。盡管如此，我們也不能否認(rèn)張國立不具備獨(dú)立董事的任職資格，但是總還是覺得有些怪怪的。二大安制藥董事、總經(jīng)理楊忠東離世 博暉創(chuàng)新（）今日發(fā)布《關(guān)于控股子公司大安制藥董