【正文】 ，把它納入全面風險管理的范疇，統(tǒng)籌加以考慮，全面提高聲譽風險管理水平。而在此之前，只能采取輿情提示、風險提示等方式與商業(yè)銀行進行協(xié)調，而不能依法要求其采取相應的措施，如近期銀行ATM跨行取款收費上調引發(fā)的一系列有關銀行收費的負面輿情。沒有長期聲譽管理體系的規(guī)劃，就無法談及全面的聲譽管理。1廖岷《加強中國銀行業(yè)聲譽風險管理》《中國金融》 2010年第7期目前，對聲譽風險及其危害的衡量，國際上還普遍缺乏有效的標準和手段，為聲譽風險的識別、監(jiān)控等帶來很大的障礙，聲譽風險管理基本淪為被動的危機事件處理，風險管理效率低下，作用有限。目前銀行從業(yè)人員對于聲譽風險的知識比較缺乏，對聲譽風險重視程度不夠，雖然各行已著手制定相應的制度管理聲譽風險，但聲譽知識和風險理念仍然沒有完全灌輸?shù)絾T工的思想中，對于聲譽風險的認識仍停留在感性認識階段。商業(yè)銀行的治理層在制定銀行戰(zhàn)略目標時更多關注的是利潤，致力于解決存款、貸款、中間業(yè)務等方面問題，對銀行的聲譽問題關注不夠。如果商業(yè)銀行不能恰當?shù)奶幚磉@些風險因素，就可能引發(fā)外界的不利反映。一、商業(yè)銀行聲譽風險的誘因與危害 聲譽風險產生的原因非常復雜，有可能是商業(yè)銀行內、外部風險因素綜合作用的結果，也可能是非常簡單的風險因素就觸發(fā)了嚴重的聲譽風險。聲譽危機不僅會直接損害商業(yè)銀行的信譽，影響上市銀行在資本市場的表現(xiàn)，導致銀行品牌價值損失，甚至會危及銀行的生存。聲譽事件是指引發(fā)商業(yè)銀行聲譽風險的相關行為或事件。因此，如何完善和加強聲譽風險的管理成為目前我國商業(yè)銀行亟待解決的難題。（四）盈利能力指標。（三）流動性指標。核心資本/加權風險資產3不良率。比較直觀反映銀行的盈率水平，可以同比和環(huán)比來考核盈利水平的高低。收益除以在那個總資產。因為銀行是高風險的行業(yè)，過去或當下的盈利，并不代表以后一定會盈利，但其一些規(guī)律性的東西可能是可以把握的，所以本文通過對銀行盈利質量指標及數(shù)據(jù)的定量分析，望能準確客觀地反映其本質內容。同時，由于缺乏管理經驗，商業(yè)銀行對金融衍生品交易的涉入使其經營風險進一步加大。這里只有審查和審批兩個環(huán)節(jié)，從風險管理的程序看，只有識別風險和評定風險兩個步驟，它沒有制定風險管理計劃，也沒有對識別的風險進行監(jiān)察。一套完整的風險管理程序，首先是要風險識別，然后是風險評估、確定風險等級和應對計劃，最后是對監(jiān)察風險。因此，銀行的運作空間比較狹小。另外，信息應當是具有靈活度的，還需要有靈活收集信息的方法。在這個過程當中要考慮幾個方面：首先要有一個明確的治理結構，必須了解在什么情況下應該向誰匯報。對銀行而言，風險是可能對銀行戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)產生影響的事件、行為和環(huán)境，而對這種不確定性進行調節(jié)和駕馭的能力就是風險管理。同時，現(xiàn)有法律可能無法解決與商業(yè)銀行有關的法律問題：有關某一商業(yè)銀行的法庭案例可能對整個商業(yè)銀行業(yè)務產生更廣泛的影響，從而增加該行本身乃至所有商業(yè)銀行的成本，相關法律有可能發(fā)生變化。主要是指由于人員因素、流程因素、系統(tǒng)因素以及外部事件引起的風險。經營風險。利率風險。商業(yè)銀行所面臨的風險信用主要分為道德風險和企業(yè)風險兩大類。商業(yè)銀行風險,指商業(yè)銀行在經營過程中由于一系列不確定因素而導致經濟損失的可能性。由于商業(yè)銀行的風險具有隱蔽性和不可預測性，主要依靠商業(yè)銀行自身的管理，因此商業(yè)銀行風險管理比一般的風險管理難度更大。風險管理還可理解為在意外損失發(fā)生后，企業(yè)為了恢復財務上的穩(wěn)定性和營業(yè)上的活力對所需資源的有效利用，或以固定的費用使長期風險損失減少到最低程度。在最近30多年以來世界各國的銀行危機中，所有倒閉、被政府接管的銀行，無一例外地都是因為在風險管理方面出現(xiàn)了嚴重問題?！钡绻f在商業(yè)銀行產生的初期，它們所提供服務的很大一部分價值，在于解決雙方在融資的期限、時間、金額、現(xiàn)金與憑證的交付等方面的矛盾和困難，那么在信息技術已經非常發(fā)達、股票和債券等金融工具已經廣泛應用、支付手段已經非常方便的今天，金融機構提供這方面服務的價值，所占比例已經非常小了。美聯(lián)儲副主席羅杰 富古森(Roger ，Jr.)在2002年3月4日的演講(題目是“回到管理銀行風險的未來”的)中也指出：“銀行因為承擔風險而生存和繁榮，而承擔風險正是銀行最重要的經濟職能，是銀行存在的原因。通常，商業(yè)銀行對整個社會經濟的影響要遠遠大于任何一個企業(yè)，同時，商業(yè)銀行受整個社會經濟的影響也較任何一個具體企業(yè)更為明顯。結合當今銀行風險管理理論研究的新動向，在綜合分析現(xiàn)有銀行風險管理理論特點和銀行經營目標后，認為以價值創(chuàng)造為導向的全面風險管理是銀行風險管理的未來方向。二、我國商業(yè)銀行風險管理的主要差距近年來，隨著我國銀行業(yè)改革的逐步深化和外部監(jiān)管力量的加強，商業(yè)銀行對風險管理日益重視，陸續(xù)引入了授信管理、貸款風險分類制度，并成立了專門的風險管理機構，風險管理框架已經初步形成。國際先進銀行的風險管理越來越重視定量分析，風險管理技術趨于計量化、模型化和IT化。(四)先進科學的風險管理流程。20世紀90年代，全球銀行業(yè)發(fā)生的一系列重大風險事件說明，不遵守法律和規(guī)章的經營最終會損害銀行的長遠利益。由國際銀行業(yè)的風險管理實踐可知，金融外部監(jiān)管無論如何有效，也無法取代商業(yè)銀行自身的公司治理結構建設，后者是銀行風險管理的根本保障。1992年，瑞典因房地產信貸風險引發(fā)了嚴重的金融危機，危機結束后全國僅剩下4家商業(yè)銀行。通過對國際先進銀行的風險管理實踐的歸納，可以發(fā)現(xiàn)如下經驗：(一)科學的風險管理理念。當前，現(xiàn)代銀行風險管理的思想、理論和方法已經形成較為齊備的體系，而我國商業(yè)銀行風險管理起步較晚，與國際先進銀行相比差距較大。第一篇：淺析我國商業(yè)銀行風險管理有效性的思考淺析我國商業(yè)銀行風險管理有效性的思考摘要：我國商業(yè)銀行風險管理起步較晚，與國際先進銀行相比差距較大。關鍵詞：商業(yè)銀行；風險管理；銀行監(jiān)管風險管理是商業(yè)銀行永恒的主題。一、國際先進銀行的風險管理經驗國際權威雜志對全球銀行的排名，經常被作為衡量銀行先進性的重要指標，如英國雜志《銀行家》(Banker)每年排出的世界前1000名大銀行名單。國際先進銀行通常都有正確的風險管理理念，認為應當積極、主動去管理風險，并通過提高風險管控能力的來獲取收益，而非消極、簡單地回避面臨的風險。，其優(yōu)劣成敗直接決定了銀行的市場競爭力。(三)重視合規(guī)風險管理。如德意志銀行在全球分支機構設立獨立的合規(guī)部門，強調合規(guī)與業(yè)務的協(xié)調發(fā)展，通過合規(guī)文化建設使全體員工認識到合規(guī)的重要性，應努力發(fā)現(xiàn)問題、揭示風險，而不是掩飾問題、遮蓋風險。(五)采用先進的風險管理技術。如1997年，摩根大通銀行聯(lián)合美國銀行、瑞士銀行等國際先進銀行率先推出了信用風險計量法(CreditMetrics)，從證券組合、貸款組合的角度全方位衡量信用風險，同時還可以計量信用資產的預期損失和非預期損失。為此，必須創(chuàng)新風險管理制度，改善商業(yè)銀行的公司治理結構，再造風險管理組織體系，構建風險管理制度的基礎設施，實現(xiàn)對所有風險準確和及時地度量、分析、防范和化解。行對整個社會經濟的影響以及所受社會經濟影響的特殊?！虡I(yè)銀行的生命線美聯(lián)儲主席阿蘭格林斯潘(Alan Greenspan)在《美國銀行家》雜志世紀版(1999年12月出版)的開篇文章《風險、監(jiān)管與未來》中指出：“顯然，銀行之所以能夠為現(xiàn)代社會做出這么多的貢獻，主要是因為他們愿意承擔風險”。馬克思曾明確指出：“銀行是存者與貸者的集中?！缎掳腿麪枀f(xié)議》中所提出的“三大支柱”(資本充足率、政府監(jiān)管和市場約束)無一不是以風險為核心的：銀行所需要的資本量，完全根據(jù)其風險程度來確定；政府監(jiān)管是以風險為基礎的監(jiān)管；市場約束的關鍵在于使市場參與者更多地關注銀行風險狀況的變化，通過保持或改變其與銀行的業(yè)務關系，促進銀行穩(wěn)健經營?！憋L險管理的目的與企業(yè)經營的目的是一致的，通過對企業(yè)各種業(yè)務活動和資源的計劃、安排和控制，盡力減少各種具有負作用的不確定事件的影響。商業(yè)銀行風險管理的這兩個基本目標（收益目標和安全目標）與其經營目標是一致的。換句話說，其目標歸根到底是保證商業(yè)銀行“三性”（即流動性、盈利性、安全性）原則的實施，以相對較小的風險獲取較大的盈利。信用風險是指借款者在貸款到期沒有償還貸款本息,或由于借款者信用評級下降給銀行帶來損失的可能性。目前,上述特點還未暴露在我國國有商業(yè)銀行的經營管理中,但是隨著國有商業(yè)銀行向獨立經營、自負盈虧型企業(yè)的轉變,流動性危機出現(xiàn)的可能性加大。過高的利率風險將對銀行的利潤和資本造成很大的威脅。操作風險。包括因不完善、不正確的法律意見和文件而造成同預計情況相比資產價值下降或負債加大的風險。聲譽風險對商業(yè)銀行危害極大，因為銀行的業(yè)務性質要求它能夠維持存款人、貸款人和整個市場的信心。對于機構來說，處理操作風險應該有適當?shù)尼槍Σ僮黠L險的政策，首先要確定這些政策，同時要把這些政策告知整個銀行的人員。比如董事會所需要的是一個概括性的信息，因而不可能把同樣信息交給所有的人。從我國目前實際情況和改革開放的進展來看，我國商業(yè)銀行存在以下現(xiàn)狀：（一）傳統(tǒng)的管理理念與科學的風險管理存在差距金融業(yè)是高風險行業(yè)，而我國資本市場還不發(fā)達，很多企業(yè)的融資都是間接的。（二）商業(yè)銀行風險管理系統(tǒng)的構架還不完善我國很多商業(yè)沒有制定一套科學的、合理的風險管理規(guī)劃，各銀行設置的風險管理委員會也不能盡其所能，風險管理系統(tǒng)僅在某個業(yè)務部門有所表現(xiàn)，但是就整個行業(yè)而言，它是零散的，缺乏統(tǒng)一管理。信貸經理認可后，收集的資料會送到銀行的風險管理部門，風險管理部門評估和控制風險，并將研究后的資料返還給信貸部，