【正文】 所面臨的風險信用主要分為道德風險和企業(yè)風險兩大類。商業(yè)銀行將面臨市場流動性風險和現(xiàn)金流風險，前者是由于市場交易不足而無法按照當前交易價值進行交易所造成，后者是指現(xiàn)金流不能滿足債務支付的需要，迫使機構(gòu)提前清算，從而使賬面上的潛在損失轉(zhuǎn)化為實際損失的風險。我國金融業(yè)所實行的分業(yè)經(jīng)營，導致了商業(yè)銀行具有經(jīng)營對象同質(zhì)性，貸款對象單一性等特點。我國國有商業(yè)銀行的信貸管理缺乏清晰的權(quán)力責任制度、激勵約束制度以及責任追究制度。受內(nèi)外部因素的制約，我國的信用評級的其他重要作用發(fā)揮不夠：在信用評級方法上，目前商業(yè)銀行的做法與巴塞爾銀行新框架的要求還有較大差距；在信用評級的組織和程序方面，存在分工不明確等問題。目前，我國的信用評級機構(gòu)的信用評級業(yè)務尚處于起步階段，大多數(shù)信用評級機構(gòu)的影響力不大，社會各界對信用評級的重要性認識不夠。即在國有商業(yè)銀行內(nèi)部形成積極應對，防患于未然的風險與內(nèi)控管理文化，上行下效，落實到崗位落實到人，上級應鼓勵基層工作人員及時揭示和報告風險。(2)科學化治理結(jié)構(gòu)，集中監(jiān)督力量，樹立正確的監(jiān)督方向。(3)強化內(nèi)部控制建設(shè)，加強風險管理職能。(4)運用科學信息決策系統(tǒng)，建立風險測評模型。綜上所述，我國國有商業(yè)銀行應當建立完善的風險管理制度體系，進行整體管理策略，通過獨立且權(quán)威的風險管理部門實現(xiàn)對銀行內(nèi)部各個機構(gòu)的風險進行有機統(tǒng)一的管理，通過科學的風險管理模式實現(xiàn)對各種類型風險的全面、全程管理。本文首先介紹了我國信用卡業(yè)務的風險，進而分析我國商業(yè)銀行的信用卡風險的成因，并提出針對性的解決建議。摩根大通和美國銀行是最主要的信用卡經(jīng)營商，其信用卡貸款規(guī)模均超過1500億美元，來自信用卡的盈利比重均超過20%。截至2006年底，中國信用卡發(fā)卡量近5000萬張，%。但是隨著信用卡業(yè)務的不斷發(fā)展，信用卡的風險問題逐漸暴露出來。其中主要原因有宏觀經(jīng)濟的快速增長，居民可支配收入增加，信用卡在國內(nèi)支付結(jié)算比例也逐漸增加，透支余額逐年快速上升，相比之下，延滯賬戶透支余額和損失賬戶透支余額增長比例不大。我國刑法就信用卡犯罪專門增加了條款，主管部門也就信用卡委外營銷、發(fā)卡審核等風險點專門出臺了指導意見。但由于業(yè)務本身的收益的滯后性，根據(jù)國際經(jīng)驗，一般在發(fā)卡5年后方可能贏利。二、我國信用卡業(yè)務風險的成因信用卡業(yè)務作為一項與高科技發(fā)展密切相關(guān)而又不斷創(chuàng)新的業(yè)務，有其自身突出的特點，它不同于單一的信貸業(yè)務，其業(yè)務環(huán)節(jié)涉及到銀行傳統(tǒng)的資產(chǎn)、負債和中間業(yè)務領(lǐng)域，又與這些傳統(tǒng)業(yè)務有著本質(zhì)的區(qū)別。目前，我國多數(shù)發(fā)卡銀行的信用卡征信審核及額度管理主要還依靠人工操作，程序煩瑣，不確定性因素多，可操作性差，動態(tài)跟蹤管理功能弱，在信用卡第一道風險防范關(guān)口上陷于困境。持卡人則可以完全掌握和熟悉信用卡業(yè)務，這種不對稱性決定了銀行所面臨的風險的不可控性。風險策略要與發(fā)卡行的經(jīng)營管理水平、風險控制能力、市場和客戶狀況等有機結(jié)合起來。一個好的信貸政策，就是要找準產(chǎn)品拓展與風險控制兩者之間的臨界點。銀行在發(fā)卡前明確了市場定位，就避免了市場開發(fā)的盲目性，減少了大量無效卡造成的資源浪費。只有通過有效的征信審核才可以最大限度地過濾風險，杜絕信用卡欺詐，促進信用卡業(yè)務的健康運行。相對于其他銀行業(yè)務，信用卡業(yè)務具有較強的專業(yè)性，其風險構(gòu)成和管理要求也有自身特點，適于采用標準化流程。征信審核人員要充分利用現(xiàn)有的征信審核手段，通過各種方式校驗客戶辦卡信息，改進征信審核技術(shù)手段，前移風險防范關(guān)口。在風險案件防范方面，首先要建立風險案件處理預案，力求在第一時間和最小范圍內(nèi)予以處理，杜絕風險的蔓延。對于風險高發(fā)人群要主動規(guī)避，對于一些風險高發(fā)地段要主動控制發(fā)卡。 建立有效的催收體系，完善催收手段催收工作是控制信用卡業(yè)務風險、保證資產(chǎn)質(zhì)量的最后一道關(guān)口。對催討有難度但有還款意愿的持卡人，銀行可在保證本金、利息全額收回的前提下，靈活運用政策，適當減免費用。發(fā)卡行必須建立配套的催收機制和流程，充實催收人員，對不良透支進行有效控制。欺詐偽卡案件的發(fā)生，很大程度上是由于持卡人自我保護意識不強，不注重風險防范而造成的。風險管理人員要增強風險敏感性，善于總結(jié)摸索風險規(guī)律、風險發(fā)生的特征，深入研究風險案件的特點。對開卡后立即連續(xù)取現(xiàn)或頻繁交易等異常情況做到及時跟蹤，加大對持卡人的監(jiān)測力度。征信審核業(yè)務流程應盡可能地科學、清晰并符合邏輯，對于與實際運行不符的操作應及時修正，對征信審核業(yè)務流程中的各個環(huán)節(jié)進行研究和簡化處理，壓縮對風險控制不起作用的無效環(huán)節(jié)。基層機構(gòu)不再承擔征信調(diào)查和發(fā)卡審批職能；建立差別化的發(fā)卡審批流程。在我國外部信用環(huán)境和社會保障體系未得到有效完善之前，真正意義上的信用卡客戶將繼續(xù)定位于風險比較容易控制的高端客戶。目前國內(nèi)各主要發(fā)卡行的信用卡客戶主要來源于各自已有的客戶群，而客戶在申請卡片時，也更傾向于經(jīng)常光顧的發(fā)卡行。通過制定適當?shù)男庞蔑L險管理策略并根據(jù)市場情況及時調(diào)整，運用科技和數(shù)理統(tǒng)計手段，探尋風險與收益的對應規(guī)律，將風險控制貫穿于產(chǎn)品設(shè)計、授信政策、審批發(fā)卡、交易監(jiān)控、催收以及客戶服務的全過程，形成合理的風險—效益比，使業(yè)務收益在完全覆蓋風險損失的基礎(chǔ)上，保證應有的盈利空間。應從改善銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和增強盈利能力的戰(zhàn)略高度來看待信用卡業(yè)務，需要認識到信用卡業(yè)務經(jīng)營成功的關(guān)鍵在于擁有強有力的風險控制能力，風險管理的目標是在可接受的風險級別下的收益最大化，而不是風險最小化。從單個銀行的角度來看，風險管理似乎是有效的，但因為來自其它渠道風險信息的缺失，造成風險敞口沒有被正確測量、評估和管理，反而降低了實際的風險管理效率，造成非預期的風險損失。按照信用卡風險的分類及表現(xiàn)形式，產(chǎn)生信用卡風險的原因可以歸納為以下幾個方面： 社會個人征信體系不完善從整個信用卡發(fā)展的大環(huán)境來講，目前我國個人征信系統(tǒng)還不完善，特別是個人信用記錄的正面信息和負面信息的完整性、信用記錄的歷史數(shù)據(jù)積累量、實效性等都存在一些問題。單純追求發(fā)卡量的粗放式經(jīng)營模式和缺乏信用卡業(yè)務開展經(jīng)營的狀況，導致各主要發(fā)卡行在經(jīng)歷了2003年急劇擴張后，2004年由于各發(fā)卡行信用卡信用風險的普遍顯現(xiàn)，以及快速發(fā)卡后，客戶服務、用卡環(huán)境等方面出現(xiàn)的普遍不足，各行相應采取了措施，省視自身經(jīng)營戰(zhàn)略，并相應進行了調(diào)整。但是目前也存在法律、政策環(huán)境不夠完善的問題，主要包括征信體系不健全，條塊分割局面難以改變；居民信用意識和用卡文化尚待普及、信用卡產(chǎn)業(yè)未形成清晰的組織模式、信用卡財務會計制度不健全等，需要進一步加強。 信用卡信用風險管理的外部環(huán)境仍需加強，規(guī)范、有序的經(jīng)營環(huán)境是信用卡行業(yè)健康發(fā)展的保障。去年5月，銀監(jiān)會下發(fā)《關(guān)于信用卡套現(xiàn)活躍風險提示的通知》之前，信用卡非法套現(xiàn)活動曾大量出現(xiàn)，循環(huán)信用賬戶透支余額和循環(huán)信用使用戶數(shù)猛增，同時一些不法中介開始進行空卡套現(xiàn)，收取的套現(xiàn)手續(xù)費大幅提高，暴露出商業(yè)銀行信用卡循環(huán)信用業(yè)務環(huán)節(jié)存在較大風險隱患。2006年，同比增長97%。與美國相比，我國信用卡業(yè)務起步較晚。隨著危機的惡化，美國信用卡債務有可能繼次貸之后成為另一顆炸彈。第五篇：我國商業(yè)銀行信用卡風險管理研究摘要：信用卡業(yè)務是一項高風險與高收益并存的業(yè)務，我國商業(yè)銀行的信用卡業(yè)務在近幾年取得了迅猛的發(fā)展，逐漸成為各商業(yè)銀行一項新的盈利增長點。同時借鑒西方風險管理的綜合計量模型及量化計算方法。為了有效解決這一問題，國有商業(yè)銀行應建立識別、評估以及監(jiān)控全面風險的內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)，完善以風險管理委員會為中心，以總行、分支行的風險管理職能部門為執(zhí)行機構(gòu)的風險管理體系。由此在商業(yè)銀行的日常經(jīng)營管理工作中，可以通過監(jiān)督事權(quán)的內(nèi)在集中統(tǒng)一，外在監(jiān)督機制的引入，達到合理運行監(jiān)督機構(gòu)，理順銀行治理結(jié)構(gòu)，有效制衡銀行內(nèi)部人員控制的目的，形成銀行治理中股東大會、董事會、監(jiān)事會、高管人員相輔相成相互制約架構(gòu)。所以，每一位員工對風險管理工作都有足夠的認識與重視才有可能使工作中的不良金融風險盡早暴露，使銀行的可能損失降到最小。3 我國國有商業(yè)銀行增強風險管理的可行性對策(1)培養(yǎng)和建立自身的風險管理意識，營造健康積極的風險管理氛圍。使計算結(jié)果失真。(2)銀行風險衡量方面存在缺陷，風險量化體系有待完善。20世紀90年代，國有企業(yè)和集體企業(yè)的倒閉、重組、改制等原因，使得國有商業(yè)銀行難以收回貸款。(4)經(jīng)營風險。企業(yè)風險則是由于借款企業(yè)的經(jīng)營狀況不佳而不能按期還本付息的風險。(2)信用風險。市場利率發(fā)生波動以及銀行資產(chǎn)和負債期限不匹配都會造成該種風險。雖然目前大部分商業(yè)銀行已經(jīng)初步建立了專職聲譽管理的部門和隊伍,但仍難以在單位內(nèi)部發(fā)揮合力統(tǒng)籌和督導的作用。政府和監(jiān)管部門代表著廣大公眾的利益，帶有第三者公正立場的角色，為此，商業(yè)銀行應加強與政府和監(jiān)管部門的溝通，及時向政府和監(jiān)管部門報告事件真相，從而贏得政府和監(jiān)管部門的支持和幫助，共同應對商業(yè)銀行聲譽風險”2。良好的聲譽離不開商業(yè)銀行員工的共同維護。“一是處理好與客戶的關(guān)系。要加強與各類新聞媒體的溝通，及時進行信息披露，正面宣傳商業(yè)銀行產(chǎn)品、品牌及各類活動，樹立良好的品牌和形象，提高商業(yè)銀行的知名度、美譽度，從而提高商業(yè)銀行在客戶中的認可度，提升競爭力。特別是，在目前我國社會轉(zhuǎn)型時期，金融業(yè)務發(fā)展日新月異，相關(guān)利益人個體意識增強的環(huán)境下，提高監(jiān)管效率對銀行和監(jiān)管當局都很重要。聲譽風險管理應該是建立在良好的道德規(guī)范和公眾利益基礎(chǔ)之上，而且如果能在監(jiān)管部門采取行動之前及時處理，將取得更好的效果。同時，制定制度或規(guī)則，獎賞和鼓勵那些提高銀行聲譽的員工，阻止和懲罰那些損害銀行聲譽的行為。其次，應在全行倡導聲譽的重要性，通過培訓、講座等多種方式，普及聲譽知識，自覺維護商業(yè)銀行聲譽；第三是要把加強聲譽風險管理提高到戰(zhàn)略的高度