中國金融機構經(jīng)濟資本及信用評級論壇-全文預覽
【正文】 利潤 風險 資本 資本是金融機構抵御風險的最后一道屏障 資本在金融機構風險管理中的作用 5 注冊資本 會計資本 經(jīng)濟資本 監(jiān)管資本 資本的定義 6 1900 1950 2023 長江 “百年一遇的洪水 ” 平均水位 河堤 大壩 銀行組合資產(chǎn)潛在損失 “ 最差情景損失“ 歷史或模擬的損失狀況 平均預期損失 撥備 資本 資本的作用 7 損失率 時間 頻率 非預期損失 (UL) 預期損失 (EL) 資本的量化 預期損失： – 預期損失（ EL）：是損失的平均值 – 在經(jīng)濟資本框架下，預期損失可以被預測，可以看做是一個常量，并非不確定因素，即 EL不是真正的風險 – 銀行將 EL視為經(jīng)營成本之一，一般通過定價和提取準備金加以抵補。 數(shù)據(jù)與 IT管理 建立起支持信用風險內部評級體系運行的風險數(shù)據(jù)集市、數(shù)據(jù)庫及管理系統(tǒng) 評級應用 評級結果成為銀行風險管理決策的重要依據(jù)，深入應用于政策制定、風險監(jiān)控、限額設定、貸款審批、風險報告、風險偏好、貸款撥備、風險定價、經(jīng)濟資本、績效考核等相關領域 內評全面驗證 建立內部評級驗證體系，包括建立相應的治理架構、驗證政策、流程和方法等、建立投產(chǎn)前全面驗證、投產(chǎn)后全面驗證和持續(xù)監(jiān)控工作機制，確保內部評級體系持續(xù)完善 信用風險內評體系核心內容 15 董事會的作用和職能 引自：銀監(jiān)會 《 商業(yè)銀行內部評級體系監(jiān)管指引 》 5：內部評級的公司治理和內部控制 商業(yè)銀行董事會（包括其下設的專門委員會，下同）對評級體系的設計、運作、結果運用以及風險參數(shù)的估計等負有最終的責任。 16 引自：銀監(jiān)會 《 商業(yè)銀行內部評級體系監(jiān)管指引 》 5：內部評級的公司治理和內部控制 董事會應監(jiān)督并保證高級管理層制定有關內部評級體系的設計、運作程序、使用范圍以及風險參數(shù)量化等重要政策，負責這些政策的審查和批準。 ?內部評級體系設計和運行、參數(shù)估計過程、內部控制機制和獨立審計制度。風險定價，準備金彌補。 信用 風險 主要風險要素 18 內部評級體系運用 ? 核心應用 ? 授信審批 ? 風險監(jiān)控 ? 限額設定 ? 信貸政策的制定 ? 風險報告 ? 高級應用 ? 經(jīng)濟資本的建模與管理 ? 風險偏好的設定 ? 損失準備計提 ? 貸款定價 ? 績效衡量和考核 (RAROC) （收益 預期損失） /經(jīng)濟資本 ? 推動風險管理基礎建設 19 數(shù)據(jù)管理與 IT系統(tǒng)； 變革管理 內部評級的治理結構與流程 準備金計提與風險監(jiān)控 產(chǎn)品定價 風險報告 信用限額 組合分析與資本管理 應用 債項 PD/LGD/波動性 /相關性 經(jīng)濟資本及配置 違約概率PD 預期損失EL 個別貸款 組合管理模型 客戶 歷史違約數(shù)據(jù) 客戶歷史損失數(shù)據(jù) 債項違約損失率LGD 違約敞口EAD 模型維護 不可預期損失 UL 信用限額體系 風險政策支持 銀行信用風險的評級體系 20 資本配置和風險限額管理 A業(yè)
教學課件相關推薦
鄂ICP備17016276號-1