【正文】 進行矩陣式管理的試點運作； 3. 上述試點工作應(yīng)在 2023年年底前完成，然后總結(jié)試點工作的經(jīng)驗，逐步推廣“兩專矩陣化運作模式”。 整體 “一盤沙 ” “一盤棋 ” “兩專矩陣化運作模式”的優(yōu)勢（ 1） —— 對內(nèi)有利于改善管理 47 ? “兩專矩陣化運作模式”是五礦集團內(nèi)部兩個有共同利益的單位，所進行的高度專業(yè)化分工基礎(chǔ)上的緊密業(yè)務(wù)協(xié)作，沒有增加利潤環(huán)節(jié)； ? 海外公司的專協(xié)，增加了一個與國外客戶處在同一法律、文化環(huán)境下的只收成本的代理機構(gòu)，更便于為國外客戶接受，還可適時向批發(fā)、零售等下游價值鏈延伸； ? 海內(nèi)外的專業(yè)分工，可以使國內(nèi)板塊專注于商品優(yōu)勢的營造，使海外公司專注于地域優(yōu)勢的營造，全面提高服務(wù)的專業(yè)化水平，從而更便于為國外客戶接受。 國內(nèi)板塊一個利潤中心，海內(nèi)外分工協(xié)作。 “兩專矩陣化運作模式”的財務(wù)關(guān)系（續(xù)1） 40 網(wǎng)絡(luò)使用費 采購業(yè)務(wù) 網(wǎng)絡(luò)使用費 銷售業(yè)務(wù) 網(wǎng)絡(luò)使用費 其他業(yè)務(wù) 網(wǎng)絡(luò)使用費 采購業(yè)務(wù)額 采購業(yè)務(wù)費率 銷售業(yè)務(wù)額 銷售業(yè)務(wù)費率 其他業(yè)務(wù)額 其他業(yè)務(wù)費率 市場平均費率 市場平均費率 中的利潤率 —— 確定網(wǎng)絡(luò)使用費的思路（供參考） 兩專矩陣化運作模式的財務(wù)關(guān)系（續(xù) 2） 41 “兩專矩陣化運作模式”的核心含義 國內(nèi)板塊是 五礦集團該類商品的經(jīng)營核心 統(tǒng)籌該類商品在全球的貿(mào)易活動 獲取全部利潤，承擔(dān)全部風(fēng)險。 30 8. 五礦集團各海外管理職能部門功能 ? 戰(zhàn)略管理功能 ? 業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)功能 ? 財務(wù)統(tǒng)籌功能 ? 人事管理功能 ? 投資管理功能 ? 信息匯總功能 ? 物流調(diào)控功能 ? 法律支持功能 31 9. 處理歷史債務(wù)的 思路 償還歷史債務(wù) 海外企業(yè)變現(xiàn)部分資產(chǎn)，利用變現(xiàn)收入 總公司業(yè)務(wù)支持及海外自身營利能力提高 總公司債務(wù)統(tǒng)籌，解決部分歷史債務(wù) 利用現(xiàn)有債務(wù)企業(yè)的虧損，進行稅務(wù)統(tǒng)籌， 用避稅所得 32 （三）海外企業(yè)的業(yè)務(wù)發(fā)展 1. 海內(nèi)外企業(yè)的業(yè)務(wù)分工 2. 海外企業(yè)的業(yè)務(wù)格局 3. 成本服務(wù)型業(yè)務(wù)的發(fā)展 —— “兩專矩陣化運作模式” 4. 利潤型業(yè)務(wù)的發(fā)展 33 利潤中心 國內(nèi) 為板塊服務(wù) 為其它企業(yè)服務(wù) 實業(yè)投資 資本運作 1. 海內(nèi)外企業(yè)的業(yè)務(wù)分工 按商品歸相應(yīng) 板塊管理 按地域歸相應(yīng) 洲公司管理 利潤中心 利潤中心 成本中心 海外 34 2. 海外企業(yè)的業(yè)務(wù)格局 成本中心 成本服務(wù)型業(yè)務(wù) （左手） 利潤型業(yè)務(wù) （右手） 為板塊提供采購銷售服務(wù) 按成本原則 收取網(wǎng)絡(luò)使用費 服務(wù) 為其它企業(yè) 實業(yè)投資 資本運作 第三國貿(mào)易 洲公司 利潤中心 35 49家海外機構(gòu)的具體情況差異較大： ? 行業(yè)： 貿(mào)易、金融、運輸、房地產(chǎn)、酒店等多個行業(yè)； ? 成分： 有獨資公司和合資公司，有上市和非上市公司，有分公司和代表處； ? 重點： 有以鋼鐵為主的，有以有色為主的，等等； ? 質(zhì)量： 有盈利的、持平的、虧損的； ? 當(dāng)?shù)丨h(huán)境 ：國別的法律、政策和文化差異； 在具體安排業(yè)務(wù)格局時應(yīng)充分考慮上述多方面因素。 避稅 沒有 可以在洲內(nèi)進行稅務(wù)統(tǒng)籌 整體 規(guī)模小，競爭力弱。 洲內(nèi)資源 資源分散，利用不充分，沒有規(guī)模效益。 ? 各洲內(nèi)所設(shè)合資公司，原則上為洲公司的控股子公司或參股子公司，其產(chǎn)權(quán)由洲公司持有，業(yè)務(wù)由洲公司統(tǒng)籌，在具體實施中，洲公司客可依據(jù)具體情況靈活處理。 19 是指針對不同類型的業(yè)務(wù) ——成本服務(wù)型業(yè)務(wù) 和 利潤型業(yè)務(wù) ，分別以成本中心和利潤中心的身份向集團承擔(dān)的綜合財務(wù)責(zé)任。五礦集團 海外發(fā)展規(guī)劃 九略管理顧問公司 2023年 8月 1 指導(dǎo)思想 ? 以五礦集團整體利益為最高準(zhǔn)則 ? 以落實五礦集團總戰(zhàn)略為基本目標(biāo) 2 五礦集團海外發(fā)展規(guī)劃結(jié)構(gòu)樹 現(xiàn)狀 規(guī)劃方案 規(guī)劃目標(biāo) 1. 海內(nèi)外企業(yè)的業(yè)務(wù)分工 2. 海外企業(yè)的業(yè)務(wù)格局 3. 成本服務(wù)型業(yè)務(wù)的發(fā)展 —— “兩專矩陣化運作模式” 基本關(guān)系 財務(wù)關(guān)系 核心含義 過渡方案 1. 整合后的海外機構(gòu)圖 2. 洲公司及其子公司的屬性 3. 洲公司的功能 4. 洲公司的內(nèi)部運作機制 5. 洲公司的優(yōu)勢 6. 香港投資控股公司的功能 7. 現(xiàn)海外公司駐京辦事處的處理 8. 集團海外職能管理部門的功能 9. 處理歷史債務(wù)的思路 3. 內(nèi)外環(huán)境 2. 組織整合 3. 業(yè)務(wù)發(fā)展 （ 2023— 2023年） （ 2023— 2023年） 5. 支持系統(tǒng) 4. 模擬運作 3 內(nèi)容綱要 第一部分 海外企業(yè)的現(xiàn)狀 第二部分 海外發(fā)展規(guī)劃方案 第三部分 海外發(fā)展規(guī)劃目標(biāo) 4 第一部分 海外企業(yè)的現(xiàn)狀 1. 基本概況 2. 優(yōu)勢與問題 3. 內(nèi)外環(huán)境 5 五礦集團主要海外企業(yè)的地理分布 49家機構(gòu)分布在 23個國家 阿根廷五礦 智利五礦 巴西五礦 南美控股 南非五礦 埃及代表處 毛里求斯文華酒店 澳洲五礦 新西蘭五礦 勁飛公司 洛杉磯五礦 MMR 寶礦 假日酒店 西格瑪 美國五礦 資本與證券公司 莫斯科五礦 德國五礦 歐亞運輸 西班牙五礦 英國五礦 北歐五礦 比利時分撥中心 馬來西亞五礦 嘉寧橡膠 南洋五礦 金新船務(wù) 韓國五礦 日本五礦 中國石材 澳門新建安 香港控股 企榮貿(mào)易企榮財務(wù)香港中拓企武貿(mào)易企榮船務(wù) 香港 美國五礦加拿大分公司 中礦國際 中國金屬 美國聯(lián)華 6 五礦集團海外企業(yè) 五礦集團海外企業(yè)財務(wù)及人員狀況 總資產(chǎn)： 凈資產(chǎn)： 貿(mào)易收入： 非貿(mào)易收入： 營業(yè)毛利： 4236萬美元 稅前利潤： 1345萬美元 行業(yè)：貿(mào)易、金融、運輸、 房地產(chǎn)、酒店、生產(chǎn)制造等 員工總?cè)藬?shù)： 590多人 總公司派譴： 140多人 資料來源：《 2023年五礦海外企業(yè)財務(wù)合并報表》《 2023年五礦海外企業(yè)財務(wù)決算報告》 歷史債務(wù)： 8318萬美元 不良資產(chǎn) （原值） ： 9100萬美元 7 五礦集團海外企業(yè)的優(yōu)勢 個體優(yōu)勢 ? 身處海外市場，具有開展出口業(yè)務(wù)的地域優(yōu)勢； ? 身處較好的金融環(huán)境，具有較強的融資優(yōu)勢； ? 具有外國公司身份，可形成特有的經(jīng)營優(yōu)勢； 整體優(yōu)勢 ? 遍布全球，可形成全球化的網(wǎng)絡(luò)經(jīng)營優(yōu)勢； ? 遍布全球，可減弱世界局部經(jīng)濟動蕩造成的不利影響； ? 加入 WTO對海外企業(yè)將形成新的發(fā)展機遇，有利于緩解中國加入 WTO對五礦集團業(yè)務(wù)的沖擊。 18 說明 4 五礦集團需要海外利潤型業(yè)務(wù) ? 五礦集團不僅是進行全球采購和銷售的貿(mào)易