【正文】 洲公司 考核的舉例 73 洲公司 考核的舉例 （續(xù)） ? A洲洲公司的業(yè)績考核 成本型業(yè)務 實際完成量 成本型業(yè)務 預算量 成本型業(yè)務 完成倍數(shù) 5000+10000 6000+12023 利潤型業(yè)務 實際完成量 利潤型業(yè)務 預算量 利潤型業(yè)務 完成倍數(shù) 300 330 綜合業(yè)務 考核分數(shù) 60 40 116 綜合考核分數(shù) 116作為集團對 A洲公司考核的最終結果。 60 為其它企業(yè)服務（續(xù)） —— 典型范例 — MMR 經(jīng)營特點： 牢牢扎根當?shù)?，實行倉儲式銷售，為想進入美國市場的國內剎車鼓和剎車盤生產(chǎn)企業(yè)服務。 ? 網(wǎng)絡使用費專用于維持網(wǎng)絡的簡單再生產(chǎn)。 洲 公 司 洲公司所屬子公司 24 ? 洲公司的組建要本著最經(jīng)濟的成本原則，既可以采取新建的方式，也可以將條件成熟的國別公司升格為洲公司； ? 洲公司可依據(jù)洲公司發(fā)展戰(zhàn)略以及各國具體 情況，確定所屬國別公司的法律屬性，或子公司或分公司或辦事處。 ? 各洲內所設合資公司，原則上為洲公司的控股子公司或參股子公司，其產(chǎn)權由洲公司持有，業(yè)務由洲公司統(tǒng)籌，在具體實施中，洲公司客可依據(jù)具體情況靈活處理。 “兩專矩陣化運作模式”的財務關系（續(xù)1） 40 網(wǎng)絡使用費 采購業(yè)務 網(wǎng)絡使用費 銷售業(yè)務 網(wǎng)絡使用費 其他業(yè)務 網(wǎng)絡使用費 采購業(yè)務額 采購業(yè)務費率 銷售業(yè)務額 銷售業(yè)務費率 其他業(yè)務額 其他業(yè)務費率 市場平均費率 市場平均費率 中的利潤率 —— 確定網(wǎng)絡使用費的思路（供參考） 兩專矩陣化運作模式的財務關系（續(xù) 2） 41 “兩專矩陣化運作模式”的核心含義 國內板塊是 五礦集團該類商品的經(jīng)營核心 統(tǒng)籌該類商品在全球的貿易活動 獲取全部利潤，承擔全部風險。 （ 1）與汽配連鎖店及大型批發(fā)商建立長期穩(wěn)定的供貨關系； （ 2）憑借品種齊全的庫存（ 800多個型號），可現(xiàn)貨供應規(guī)格多但需量少的各種特殊需求； （ 3）通過參加全美汽配展銷會、建立網(wǎng)站等手段擴大知名度； （ 4）嚴格對客戶的風險控制（如建立客戶信譽評估擋案、投保重要應收款的壞帳險等）； （ 5）當?shù)鼗?jīng)營。 74 內容綱要 第一部分 海外企業(yè)的現(xiàn)狀 第二部分 海外發(fā)展規(guī)劃方案 第三部分 海外發(fā)展規(guī)劃目標 75 第三部分 海外發(fā)展規(guī)劃目標 海外發(fā)展規(guī)劃目標（ 2023— 2023年） 海外發(fā)展規(guī)劃目標（ 2023— 2023年） 76 ，組建六個洲公司， 2023年上半年完成一個洲公司的組建試點工作； 戰(zhàn)略； 機制：左右手業(yè)務格局下的兩專運作模式； ； 5. 建立起全球聯(lián)網(wǎng)的信息系統(tǒng) 。 ? 年底 A洲洲公司實際完成預算情況 有色業(yè)務完成 6000噸，原材料業(yè)務完成 12023噸，利潤型業(yè)務實現(xiàn)利潤 330萬美元。 59 為其它企業(yè)服務 ? 五礦的海外企業(yè)不僅要利用在屬地國家和地區(qū) 的地域優(yōu)勢和網(wǎng)絡優(yōu)勢，為五礦的各個板塊提供業(yè)務服務，同時也應積極為國內想要進入海外市場的其它企業(yè)提供服務，以獲取最大的收益。 海外洲公司 ? 是板塊商品在本地區(qū)采購、銷售、融資等業(yè)務的綜合服務者； ? 是海外網(wǎng)絡的建設者和營運者，對國內板塊只收取網(wǎng)絡運行成本 —— 網(wǎng)絡使用費。 ? 洲公司是五礦集團在本地區(qū) 統(tǒng)一的對外窗口 ； ? 洲公司既是五礦集團在該地區(qū)的經(jīng)營主體，全面負責 統(tǒng)籌規(guī)劃 本地區(qū)的業(yè)務發(fā)展，同時也是管理主體，對下屬各子公司實施 統(tǒng)一管理 ； ? 洲公司是五礦集團海外業(yè)務在該地區(qū) 損益責任的承擔者 。 ? 為避免業(yè)務跟著人員走的現(xiàn)象，各洲公司在總量上，通過預算，統(tǒng)一以組織的身份向各板快及總公司承擔責任，洲公司內部通過 3E信息系統(tǒng)，對每一筆業(yè)務的談判流、實物流、所有權流、付款流等加以有效的監(jiān)控。 洲公司是 五礦集團在該地區(qū)的全權代表 負責操作板塊商品在該地區(qū)的貿易 按成本原則收取網(wǎng)絡使用費 海外 —— 區(qū)域專 “協(xié)” 商品 —— 板塊專 “營” 42 國內板塊 國內生產(chǎn)商 國內客戶 亞洲公司 歐洲公司 南美公司 澳新公司 北美公司 亞洲生產(chǎn)商 歐洲生產(chǎn)商 南美生產(chǎn)商 北美生產(chǎn)商 澳新生產(chǎn)商 亞洲客戶 歐洲客戶 南美客戶 北美客戶 澳新客戶 43 海外洲公司 鋼鐵板塊 綜合板塊 原材料板塊 有色板塊 本洲生產(chǎn)商 本洲客戶 國內鋼鐵客戶 國內有色客戶 國內原材料客戶 國內其他客戶 國內鋼鐵生產(chǎn)商 國內有色生產(chǎn)商 國內原材料生產(chǎn)商 國內其他生產(chǎn)商 44 板塊對集團內商品的統(tǒng)籌 ? 板塊是五礦集團內各類商品在全球經(jīng)營的統(tǒng)籌者，各板塊要根據(jù)業(yè)務具體情況，制定出每類商品在全球的統(tǒng)一經(jīng)營戰(zhàn)略和經(jīng)營計劃，并將計劃分解到各相應執(zhí)行的海外企業(yè)； ? 海外企業(yè)按照板塊的全球商品戰(zhàn)略和經(jīng)營計劃，協(xié)助板塊進行具體操作和實施推進； ? 板塊在支付網(wǎng)絡使用費時，要充分依據(jù)海外企業(yè)的貢獻度，靈活制定相應的、合理的分配方案，兼顧海內外共同發(fā)展的原則和利益； ? 對因板塊精力資源所限而無暇顧及的某些海外業(yè)務，可以由條件更加具備的海外企業(yè)承擔起開拓與經(jīng)營的任務。 業(yè)績： 2023年銷額 1212萬美元，已占美國市場 1%，占中國進口部分的8%，利潤 134萬美元，毛利率 20%以上。 2023年年底前完成某些有共識商品的矩陣化運作試點工作； 在試點工作的基礎上，逐步推廣“兩專矩陣化運作模式”； 完成總公司的預算任務 。 洲公司 考核的思路 （續(xù) 2） 72 ? 年初制定 A洲的洲公司預算 A洲只有有色和原材料業(yè)務， 2023年年初制定成本服務型業(yè)務量為：有色業(yè)務采購銷售量 5000噸；原材料采購銷售業(yè)務量為 10000噸；利潤型業(yè)務預算核定利潤額為 300萬美元；成本型與利潤型業(yè)務的權重比為 60： 40。 57 4. 利潤型業(yè)務的發(fā)展 發(fā)展原則 為其它企業(yè)服務 五礦集團海外實業(yè)投資及經(jīng)營 資本運作業(yè)務發(fā)展 第三國貿易的發(fā)展 58 發(fā)展原則 ? 在保證服務型業(yè)務發(fā)展的前提下，積極開展利潤型業(yè)務； ? 培養(yǎng)自身經(jīng)營能力，嚴格控制經(jīng)營風險。 2. 海外企業(yè)的業(yè)務格局（續(xù)） 36 基本關系 財務關系 核心含義 過渡方案 3. 成本服務型業(yè)務的發(fā)展 —— “兩專矩陣化運作模式” 37 “兩專矩陣化運作模式”的基本關系 鋼鐵板塊 有色板塊 原材料板塊 綜合板塊 亞洲公司 北美公司 南美公司 歐洲公司 五礦集團 澳新公司 38 鋼鐵板塊 有色板塊 原材料板塊 綜合板塊 利潤中心 利潤中心 利潤中心 利潤中心 亞洲公司 北美公司 南美公司 歐洲公司 澳新公司 成本中心 采購