【正文】 洲公司 考核的舉例 73 洲公司 考核的舉例 （續(xù)） ? A洲洲公司的業(yè)績(jī)考核 成本型業(yè)務(wù) 實(shí)際完成量 成本型業(yè)務(wù) 預(yù)算量 成本型業(yè)務(wù) 完成倍數(shù) 5000+10000 6000+12023 利潤(rùn)型業(yè)務(wù) 實(shí)際完成量 利潤(rùn)型業(yè)務(wù) 預(yù)算量 利潤(rùn)型業(yè)務(wù) 完成倍數(shù) 300 330 綜合業(yè)務(wù) 考核分?jǐn)?shù) 60 40 116 綜合考核分?jǐn)?shù) 116作為集團(tuán)對(duì) A洲公司考核的最終結(jié)果。 60 為其它企業(yè)服務(wù)（續(xù)） —— 典型范例 — MMR 經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)： 牢牢扎根當(dāng)?shù)?，?shí)行倉(cāng)儲(chǔ)式銷售，為想進(jìn)入美國(guó)市場(chǎng)的國(guó)內(nèi)剎車鼓和剎車盤生產(chǎn)企業(yè)服務(wù)。 ? 網(wǎng)絡(luò)使用費(fèi)專用于維持網(wǎng)絡(luò)的簡(jiǎn)單再生產(chǎn)。 洲 公 司 洲公司所屬子公司 24 ? 洲公司的組建要本著最經(jīng)濟(jì)的成本原則，既可以采取新建的方式，也可以將條件成熟的國(guó)別公司升格為洲公司； ? 洲公司可依據(jù)洲公司發(fā)展戰(zhàn)略以及各國(guó)具體 情況，確定所屬國(guó)別公司的法律屬性，或子公司或分公司或辦事處。 ? 各洲內(nèi)所設(shè)合資公司，原則上為洲公司的控股子公司或參股子公司，其產(chǎn)權(quán)由洲公司持有，業(yè)務(wù)由洲公司統(tǒng)籌，在具體實(shí)施中，洲公司客可依據(jù)具體情況靈活處理。 “兩專矩陣化運(yùn)作模式”的財(cái)務(wù)關(guān)系（續(xù)1） 40 網(wǎng)絡(luò)使用費(fèi) 采購(gòu)業(yè)務(wù) 網(wǎng)絡(luò)使用費(fèi) 銷售業(yè)務(wù) 網(wǎng)絡(luò)使用費(fèi) 其他業(yè)務(wù) 網(wǎng)絡(luò)使用費(fèi) 采購(gòu)業(yè)務(wù)額 采購(gòu)業(yè)務(wù)費(fèi)率 銷售業(yè)務(wù)額 銷售業(yè)務(wù)費(fèi)率 其他業(yè)務(wù)額 其他業(yè)務(wù)費(fèi)率 市場(chǎng)平均費(fèi)率 市場(chǎng)平均費(fèi)率 中的利潤(rùn)率 —— 確定網(wǎng)絡(luò)使用費(fèi)的思路（供參考） 兩專矩陣化運(yùn)作模式的財(cái)務(wù)關(guān)系（續(xù) 2） 41 “兩專矩陣化運(yùn)作模式”的核心含義 國(guó)內(nèi)板塊是 五礦集團(tuán)該類商品的經(jīng)營(yíng)核心 統(tǒng)籌該類商品在全球的貿(mào)易活動(dòng) 獲取全部利潤(rùn)，承擔(dān)全部風(fēng)險(xiǎn)。 （ 1）與汽配連鎖店及大型批發(fā)商建立長(zhǎng)期穩(wěn)定的供貨關(guān)系； （ 2）憑借品種齊全的庫(kù)存（ 800多個(gè)型號(hào)），可現(xiàn)貨供應(yīng)規(guī)格多但需量少的各種特殊需求； （ 3）通過參加全美汽配展銷會(huì)、建立網(wǎng)站等手段擴(kuò)大知名度； （ 4）嚴(yán)格對(duì)客戶的風(fēng)險(xiǎn)控制（如建立客戶信譽(yù)評(píng)估擋案、投保重要應(yīng)收款的壞帳險(xiǎn)等）； （ 5）當(dāng)?shù)鼗?jīng)營(yíng)。 74 內(nèi)容綱要 第一部分 海外企業(yè)的現(xiàn)狀 第二部分 海外發(fā)展規(guī)劃方案 第三部分 海外發(fā)展規(guī)劃目標(biāo) 75 第三部分 海外發(fā)展規(guī)劃目標(biāo) 海外發(fā)展規(guī)劃目標(biāo)（ 2023— 2023年） 海外發(fā)展規(guī)劃目標(biāo)（ 2023— 2023年） 76 ，組建六個(gè)洲公司， 2023年上半年完成一個(gè)洲公司的組建試點(diǎn)工作； 戰(zhàn)略； 機(jī)制：左右手業(yè)務(wù)格局下的兩專運(yùn)作模式； ； 5. 建立起全球聯(lián)網(wǎng)的信息系統(tǒng) 。 ? 年底 A洲洲公司實(shí)際完成預(yù)算情況 有色業(yè)務(wù)完成 6000噸，原材料業(yè)務(wù)完成 12023噸，利潤(rùn)型業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn) 330萬美元。 59 為其它企業(yè)服務(wù) ? 五礦的海外企業(yè)不僅要利用在屬地國(guó)家和地區(qū) 的地域優(yōu)勢(shì)和網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì)，為五礦的各個(gè)板塊提供業(yè)務(wù)服務(wù)，同時(shí)也應(yīng)積極為國(guó)內(nèi)想要進(jìn)入海外市場(chǎng)的其它企業(yè)提供服務(wù)，以獲取最大的收益。 海外洲公司 ? 是板塊商品在本地區(qū)采購(gòu)、銷售、融資等業(yè)務(wù)的綜合服務(wù)者； ? 是海外網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)者和營(yíng)運(yùn)者，對(duì)國(guó)內(nèi)板塊只收取網(wǎng)絡(luò)運(yùn)行成本 —— 網(wǎng)絡(luò)使用費(fèi)。 ? 洲公司是五礦集團(tuán)在本地區(qū) 統(tǒng)一的對(duì)外窗口 ； ? 洲公司既是五礦集團(tuán)在該地區(qū)的經(jīng)營(yíng)主體，全面負(fù)責(zé) 統(tǒng)籌規(guī)劃 本地區(qū)的業(yè)務(wù)發(fā)展，同時(shí)也是管理主體，對(duì)下屬各子公司實(shí)施 統(tǒng)一管理 ； ? 洲公司是五礦集團(tuán)海外業(yè)務(wù)在該地區(qū) 損益責(zé)任的承擔(dān)者 。 ? 為避免業(yè)務(wù)跟著人員走的現(xiàn)象，各洲公司在總量上，通過預(yù)算，統(tǒng)一以組織的身份向各板快及總公司承擔(dān)責(zé)任，洲公司內(nèi)部通過 3E信息系統(tǒng)，對(duì)每一筆業(yè)務(wù)的談判流、實(shí)物流、所有權(quán)流、付款流等加以有效的監(jiān)控。 洲公司是 五礦集團(tuán)在該地區(qū)的全權(quán)代表 負(fù)責(zé)操作板塊商品在該地區(qū)的貿(mào)易 按成本原則收取網(wǎng)絡(luò)使用費(fèi) 海外 —— 區(qū)域?qū)?“協(xié)” 商品 —— 板塊專 “營(yíng)” 42 國(guó)內(nèi)板塊 國(guó)內(nèi)生產(chǎn)商 國(guó)內(nèi)客戶 亞洲公司 歐洲公司 南美公司 澳新公司 北美公司 亞洲生產(chǎn)商 歐洲生產(chǎn)商 南美生產(chǎn)商 北美生產(chǎn)商 澳新生產(chǎn)商 亞洲客戶 歐洲客戶 南美客戶 北美客戶 澳新客戶 43 海外洲公司 鋼鐵板塊 綜合板塊 原材料板塊 有色板塊 本洲生產(chǎn)商 本洲客戶 國(guó)內(nèi)鋼鐵客戶 國(guó)內(nèi)有色客戶 國(guó)內(nèi)原材料客戶 國(guó)內(nèi)其他客戶 國(guó)內(nèi)鋼鐵生產(chǎn)商 國(guó)內(nèi)有色生產(chǎn)商 國(guó)內(nèi)原材料生產(chǎn)商 國(guó)內(nèi)其他生產(chǎn)商 44 板塊對(duì)集團(tuán)內(nèi)商品的統(tǒng)籌 ? 板塊是五礦集團(tuán)內(nèi)各類商品在全球經(jīng)營(yíng)的統(tǒng)籌者，各板塊要根據(jù)業(yè)務(wù)具體情況，制定出每類商品在全球的統(tǒng)一經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，并將計(jì)劃分解到各相應(yīng)執(zhí)行的海外企業(yè)； ? 海外企業(yè)按照板塊的全球商品戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，協(xié)助板塊進(jìn)行具體操作和實(shí)施推進(jìn)； ? 板塊在支付網(wǎng)絡(luò)使用費(fèi)時(shí)，要充分依據(jù)海外企業(yè)的貢獻(xiàn)度，靈活制定相應(yīng)的、合理的分配方案，兼顧海內(nèi)外共同發(fā)展的原則和利益； ? 對(duì)因板塊精力資源所限而無暇顧及的某些海外業(yè)務(wù)，可以由條件更加具備的海外企業(yè)承擔(dān)起開拓與經(jīng)營(yíng)的任務(wù)。 業(yè)績(jī)： 2023年銷額 1212萬美元，已占美國(guó)市場(chǎng) 1%，占中國(guó)進(jìn)口部分的8%，利潤(rùn) 134萬美元，毛利率 20%以上。 2023年年底前完成某些有共識(shí)商品的矩陣化運(yùn)作試點(diǎn)工作； 在試點(diǎn)工作的基礎(chǔ)上，逐步推廣“兩專矩陣化運(yùn)作模式”； 完成總公司的預(yù)算任務(wù) 。 洲公司 考核的思路 （續(xù) 2） 72 ? 年初制定 A洲的洲公司預(yù)算 A洲只有有色和原材料業(yè)務(wù)， 2023年年初制定成本服務(wù)型業(yè)務(wù)量為：有色業(yè)務(wù)采購(gòu)銷售量 5000噸；原材料采購(gòu)銷售業(yè)務(wù)量為 10000噸；利潤(rùn)型業(yè)務(wù)預(yù)算核定利潤(rùn)額為 300萬美元；成本型與利潤(rùn)型業(yè)務(wù)的權(quán)重比為 60： 40。 57 4. 利潤(rùn)型業(yè)務(wù)的發(fā)展 發(fā)展原則 為其它企業(yè)服務(wù) 五礦集團(tuán)海外實(shí)業(yè)投資及經(jīng)營(yíng) 資本運(yùn)作業(yè)務(wù)發(fā)展 第三國(guó)貿(mào)易的發(fā)展 58 發(fā)展原則 ? 在保證服務(wù)型業(yè)務(wù)發(fā)展的前提下，積極開展利潤(rùn)型業(yè)務(wù)； ? 培養(yǎng)自身經(jīng)營(yíng)能力，嚴(yán)格控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。 2. 海外企業(yè)的業(yè)務(wù)格局（續(xù)） 36 基本關(guān)系 財(cái)務(wù)關(guān)系 核心含義 過渡方案 3. 成本服務(wù)型業(yè)務(wù)的發(fā)展 —— “兩專矩陣化運(yùn)作模式” 37 “兩專矩陣化運(yùn)作模式”的基本關(guān)系 鋼鐵板塊 有色板塊 原材料板塊 綜合板塊 亞洲公司 北美公司 南美公司 歐洲公司 五礦集團(tuán) 澳新公司 38 鋼鐵板塊 有色板塊 原材料板塊 綜合板塊 利潤(rùn)中心 利潤(rùn)中心 利潤(rùn)中心 利潤(rùn)中心 亞洲公司 北美公司 南美公司 歐洲公司 澳新公司 成本中心 采購(gòu)