20xx年公司出納管理制度范本-全文預(yù)覽
【正文】 第十八條 單位有關(guān)部門或個(gè)人用款時(shí)，應(yīng)當(dāng)提前向?qū)徟颂峤回泿刨Y金支付申請(qǐng)，注明款項(xiàng)的用途、金額、預(yù)算、支付方式等內(nèi)容，并附有效經(jīng)濟(jì)合同或相關(guān)證明。如 調(diào)節(jié)不符，應(yīng)查明原因，及時(shí)報(bào)告會(huì)計(jì)或總經(jīng)理處理。 第十四條 嚴(yán)格遵守銀行結(jié)算紀(jì)律，不準(zhǔn)簽發(fā)沒有資金保證的票據(jù)或遠(yuǎn)期支票，套取銀行信用 。出納概不負(fù)責(zé)。中心員工如若轉(zhuǎn)賬付款要憑總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字交出納然后出納將支票按批準(zhǔn)金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號(hào)碼，經(jīng)辦人在支票存根上簽字備查。出納人員必須每日結(jié)出現(xiàn)金日記賬的賬面余額，并與庫存現(xiàn) 金相核對(duì)，發(fā)現(xiàn)不符要及時(shí)查明 原因。超過還款期限即轉(zhuǎn)應(yīng)收款，在當(dāng)月工資中扣還。 第五條 發(fā)票及報(bào)銷單經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由會(huì)計(jì)審核，經(jīng)手人簽字，金額數(shù)量無誤，填制記賬憑證。 (三 )出差人員必須攜帶的差旅費(fèi) 。 (九 )完成總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作。 (五 )積極配合銀行做好對(duì)賬、報(bào)賬工作，保證銀行存款余額與銀行存款對(duì)賬單一致 。負(fù)責(zé)現(xiàn)金的收付，保證庫存現(xiàn)金余額與現(xiàn)金日記賬的現(xiàn)金余額一致，對(duì)現(xiàn)金的安全完整負(fù)責(zé) 。 第二條 出納崗位職責(zé)有 : (一 )認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。 (四 )嚴(yán)格按照支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經(jīng)總經(jīng)理簽字后，方可生效 。 (八 )配合會(huì)計(jì)做好各種賬務(wù)處理 。 (二 )個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬 。 前款結(jié)算起
高考資料相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1