20xx年公司出納管理制度范本(已修改)
2024-11-29 15:05 本頁面
【正文】 2020年公司 出納管理制度范本 第一章 總則 第一條 為加強(qiáng)公司的出納管理工作，規(guī)范公司出納的工作風(fēng)范，特制定本制度。 第二條 出納崗位職責(zé)有 : (一 )認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。負(fù)責(zé)現(xiàn)金的收付，保證庫存現(xiàn)金余額與現(xiàn)金日記賬的現(xiàn)金余額一致，對(duì)現(xiàn)金的安全完整負(fù)責(zé) 。 (二 )嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超過部分必須及時(shí)送存銀行，不坐支現(xiàn)金，不認(rèn)白條抵壓現(xiàn)金 。 (三 )建立健全現(xiàn)金出納各種賬目，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證 。 (四 )嚴(yán)格按照支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經(jīng)總經(jīng)理簽字后，方可生效 。 (五 )積極配合銀行做好對(duì)賬、報(bào)賬工作，保證銀行存款余額與銀行存款對(duì)賬單一致 。 (六 )負(fù)責(zé)銀行空白票據(jù)的領(lǐng)購、保管，辦理銀行存款的收付業(yè)務(wù)，對(duì)銀行存款的安全完整負(fù)責(zé) 。 (七 )根據(jù)《發(fā)票管理制度》負(fù)責(zé)發(fā)票的填開與保管，應(yīng)認(rèn)真填寫發(fā)票事項(xiàng)、金額，確保每張發(fā)票填開完整規(guī)范 。 (八 )配合會(huì)計(jì)做好各種賬務(wù)處理 。 (九 )完成總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作。 第二章 現(xiàn)金管理 第三條 嚴(yán)格執(zhí)行中國人民銀行頒布的《現(xiàn)金管理暫行條例》， 根據(jù)本公司 實(shí)際需要，合理核實(shí)現(xiàn)金的庫存限額，超出限額部分要及時(shí)送存銀行。 第四條 公司可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金 : (一 )職員工資、津貼、獎(jiǎng)金 。
高考資料相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1