貸款集中度風(fēng)險(xiǎn)及關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管-全文預(yù)覽
【正文】 交易限制 ?禁止信用貸款 ?不得以本行股權(quán)為質(zhì)押 ?不得向關(guān)聯(lián)方提供信用擔(dān)保 ?授信出現(xiàn)損失后，非董事會(huì)批準(zhǔn)，兩年不得進(jìn)行授信 ?交易否決后，六個(gè)月不得再提出 ?不得聘用關(guān)聯(lián)方控制的會(huì)計(jì)事務(wù)所進(jìn)行審計(jì) 管理體系 (三 ) ? 專項(xiàng)審計(jì) ? 股東大會(huì)專項(xiàng)報(bào)告 ? 信息披露 ?監(jiān)管報(bào)告 ?關(guān)聯(lián)交易管理制度 ?季度關(guān)聯(lián)交易報(bào)告 ?重大關(guān)聯(lián)交易 內(nèi)部交易 定義 ?母銀行與附屬機(jī)構(gòu)以及附屬機(jī)構(gòu)之間交叉持股、授信和擔(dān)保、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、應(yīng)收應(yīng)付、服務(wù)收費(fèi)以及代理交易等 管理體系 ?銀行集團(tuán)建立監(jiān)測(cè)、報(bào)告、控制和處理內(nèi)部交易的政策與程序，要求母銀行董事會(huì)定期審查集團(tuán)內(nèi)部交易，并及時(shí)報(bào)告銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。 ? 第二十三條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定關(guān)聯(lián)交易管理制度，包括董事會(huì)或者經(jīng)營(yíng)決策機(jī)構(gòu)對(duì)關(guān)聯(lián)交易的監(jiān)督管理，關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)的職責(zé)和人員組成，關(guān)聯(lián)方的信息收集與管理，關(guān)聯(lián)方的報(bào)告與承諾、識(shí)別與確認(rèn)制度，關(guān)聯(lián)交易的種類(lèi)和定價(jià)政策、審批程序和標(biāo)準(zhǔn)，回避制度，內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督，信息披露，處罰辦法等內(nèi)容。一般關(guān)聯(lián)交易可以按照重大關(guān)聯(lián)交易的程序?qū)徟? ? 一般關(guān)聯(lián)交易是指商業(yè)銀行與一個(gè)關(guān)聯(lián)方之間單筆交易金額占商業(yè)銀行資本凈額 1%以下，且該筆交易發(fā)生后商業(yè)銀行與該關(guān)聯(lián)方的交易余額占商業(yè)銀行資本凈額 5%以下的交易。 ? 關(guān)聯(lián)方的識(shí)別 ? 關(guān)聯(lián)交易的界定 ? 交易程序的控制 ? 交易的披露 ? 商業(yè)銀行的關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)按照商業(yè)原則，以不優(yōu)于對(duì)非關(guān)聯(lián)方同類(lèi)交易的條件進(jìn)行。 組合集中 相關(guān)性系數(shù)。 ?2022年一季度末，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的單一集團(tuán)客戶授信集中度為 %，比年初下降 ；銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)單一客戶貸款集中度指標(biāo)為 %，比年初下降 。 管理體系 (一 ) 組織架構(gòu) ?對(duì)內(nèi)組織負(fù)責(zé) ?對(duì)外負(fù)責(zé) ?專人負(fù)責(zé) ?充分考慮客戶和集團(tuán)客戶的信用狀況、經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況 。 ” ? 第四條增加一款作為第二款： “ 商業(yè)銀行持有的集團(tuán)客戶成員企業(yè)發(fā)行的公司債券、企業(yè)債券、短期融資券、中期票據(jù)等債券資產(chǎn)以及通過(guò)衍生產(chǎn)品等交易行為所產(chǎn)生的 信用風(fēng)險(xiǎn)暴露 應(yīng)納入集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。 銀行監(jiān)管當(dāng)局必須滿意地看到，銀行的各項(xiàng)政策和程序要能協(xié)助管理層識(shí)別和管理風(fēng)險(xiǎn)集中；銀行監(jiān)管當(dāng)局必須制定審慎限額，限制銀行對(duì)單一交易對(duì)手或關(guān)聯(lián)交易對(duì)手集團(tuán)的風(fēng)險(xiǎn)暴露。沖銷(xiāo)關(guān)聯(lián)貸款要按標(biāo)準(zhǔn)的政策和程序進(jìn)行。包括但不限于：貸款、貿(mào)易融資、票據(jù)承兌和貼現(xiàn)、透支、保理、擔(dān)保、貸款承諾、開(kāi)立信用證等表內(nèi)外業(yè)務(wù)。 ? 《 商業(yè)銀行法 》 第三十九條規(guī)定，銀行對(duì)于單一借款人貸款余額與資本比例不得高于 10% 管理體系 ? 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)本指引的規(guī)定，結(jié)合自身的經(jīng)營(yíng)管理水平和信貸管理信息系統(tǒng)的狀況，制定集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度，其內(nèi)容應(yīng)包括集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的組織建設(shè)、風(fēng)險(xiǎn)管理與防范的具體措施、確定單一集團(tuán)客戶的范圍所依據(jù)的準(zhǔn)則、對(duì)單一集團(tuán)客戶的授信限額標(biāo)準(zhǔn)、內(nèi)部報(bào)告程序以及內(nèi)部責(zé)任分配等。 ? 第七十七條
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