【正文】 幣都不差。第四期未及時(shí)擴(kuò)大生產(chǎn)，沒(méi)有想到貼現(xiàn)問(wèn)題。財(cái)務(wù)總監(jiān)一些失誤：熟悉的兩期，有點(diǎn)漫不經(jīng)心，沒(méi)有明確所有者權(quán)益的含義，使公司破產(chǎn)，少試了一些東西，如選單，給市場(chǎng)總監(jiān)帶來(lái)了一些困擾。生產(chǎn)總監(jiān)對(duì)我們組六年來(lái)模擬經(jīng)營(yíng)的一點(diǎn)思考：作為我們組的采購(gòu)總監(jiān)及生產(chǎn)總監(jiān)，下面就廠房、生產(chǎn)線、原材料采購(gòu)方面分析一下六年來(lái)的得與失。最后就是P4，因?yàn)镻4本開(kāi)發(fā)的組數(shù)就不多。我們本來(lái)就只有5個(gè)，兩個(gè)市場(chǎng)賣掉也不成問(wèn)題，唯一的問(wèn)題就是因?yàn)槲覀冎挥?個(gè)，怕訂單與我們的產(chǎn)量不匹配，比如拿了兩個(gè)單，都是3個(gè)?？紤]到我們都有首輪選單權(quán)。而亞洲市場(chǎng)的需求量是12個(gè)。估計(jì)訂貨單分布情況是3,2或者是2,2,1。這樣我們還省下6個(gè)P1。加上上一年的剩余，這一年，我們年末可交貨的數(shù)量分別為：10個(gè)P1，10個(gè)P2，5個(gè)P3，7個(gè)P4。既然市場(chǎng)，產(chǎn)品都已經(jīng)決定好了，那么讓我們來(lái)具體看看在廣告招標(biāo)會(huì)上我們的表現(xiàn)吧。P2與P4的利潤(rùn)是最高的，而且需求量和市場(chǎng)的持續(xù)力上都不錯(cuò)，所以我們就全體通過(guò)主打這兩個(gè)產(chǎn)品了。而我們長(zhǎng)期規(guī)劃師要建10條生產(chǎn)線，所以再拿下一個(gè)市場(chǎng)的老大。其次，我還負(fù)責(zé)組織收集市場(chǎng)銷售信息、新技術(shù)產(chǎn)品開(kāi)發(fā)信息、用戶的反饋信息等。所以我們的策略是拿下區(qū)域市場(chǎng)的老大。正因?yàn)榉治龅煤茉敿?xì)，所以我提出的方案在我們小小的董事會(huì)里面得到了一致通過(guò)。訂貨會(huì)上基本按照設(shè)想得以實(shí)施，稍有欠缺的是國(guó)際市場(chǎng)的P4市場(chǎng)我們預(yù)估會(huì)有1個(gè)P4的訂貨單，可是預(yù)估錯(cuò)誤，國(guó)際的訂單分為3。P4:3條P4生產(chǎn)線生產(chǎn)出的P4數(shù)量也極為可觀，我們似乎面臨同樣的困境。P2：P2產(chǎn)品的市場(chǎng)需求較之上一年變化不大，產(chǎn)品產(chǎn)量亦沒(méi)有變化。今年又有新的公司研發(fā)P4成功，加上生產(chǎn)力的提高，以及P4產(chǎn)品本來(lái)的需求短板，我們首次出現(xiàn)了供大于求的擔(dān)憂。P3：在戰(zhàn)略規(guī)劃中，PP4是后兩年的主打產(chǎn)品，但是由于上一年建立的生產(chǎn)線只是建了P4，所以P3依然只以一條生產(chǎn)線運(yùn)作，因此在區(qū)域和亞洲市場(chǎng)分別投入1M的訂單足夠保證銷售。按照最優(yōu)應(yīng)該在國(guó)際市場(chǎng)投入1m的廣告額，并能保證銷售。銷售計(jì)劃進(jìn)入了一個(gè)更加多元化的階段。P3：P3產(chǎn)品在各市場(chǎng)的價(jià)格水平較為平穩(wěn)，就利潤(rùn)的角度而言沒(méi)有太大的差距。，錯(cuò)失亞洲市場(chǎng)搶占機(jī)會(huì)。我們組事先確定了主打市場(chǎng)和產(chǎn)品并，正是銷售部門緊扣總體戰(zhàn)略，才得以成功的實(shí)施了戰(zhàn)略計(jì)劃，實(shí)現(xiàn)了公司戰(zhàn)略目標(biāo)。p3產(chǎn)量很少，所以只在區(qū)域市場(chǎng)投入了1M的廣告，以期拿到一個(gè)訂單?？紤]到上一年的存貨，并且我們不是市場(chǎng)老大，在獲取訂單方面沒(méi)有優(yōu)勢(shì)，所以在廣告方面也加大投入爭(zhēng)取獲得跟多訂單。在銷售和財(cái)務(wù)和生產(chǎn)的共同努力下，我組基本可以在訂貨會(huì)之前就對(duì)拿單情況做出大致的預(yù)估，在訂貨會(huì)上做到胸有成竹，避免了顧此失彼。并記錄訂單交貨時(shí)間及賬期，交與財(cái)務(wù)部門方便其進(jìn)行下一年的財(cái)務(wù)預(yù)算。通過(guò)商品的大致的價(jià)格確定商品在各市場(chǎng)盈利狀況。由于市場(chǎng)和研發(fā)總監(jiān)同時(shí)商討廣告投放事宜，總結(jié)有相似之處，特此說(shuō)明研發(fā)總監(jiān)公司商品研發(fā)銷售部門的工作總結(jié)起來(lái)一共有兩件事：。細(xì)致的討論使我們能夠在一直的低空飛行中不至于破產(chǎn)，使我們的每一分錢都沒(méi)有閑置在現(xiàn)金庫(kù)中，或者是浪費(fèi)在原材料庫(kù)存上，每一分錢都流動(dòng)起來(lái)，像滾雪球一樣，使發(fā)展一直處于加速狀態(tài)。但問(wèn)題依然在實(shí)踐中層出不窮，廣告費(fèi)用的投入，過(guò)多導(dǎo)致所有者權(quán)益急劇下降，而將重點(diǎn)放在最后一個(gè)市場(chǎng)也使我們拿單遠(yuǎn)少于預(yù)期，第二年在長(zhǎng)貸和庫(kù)存的陰影下度過(guò)了。由于沒(méi)有投入廣告，沒(méi)有細(xì)致的考慮資金流，所有者權(quán)益增減，致使我們?cè)诘诙甑途兔媾R了所有者權(quán)益為負(fù)，試營(yíng)業(yè)終以破產(chǎn)為結(jié)局。但同樣存在很多考慮不周的細(xì)節(jié)，最初，我認(rèn)為大家只要在課堂前制定好了策略，到了課堂上，根據(jù)當(dāng)堂形式，再做仔細(xì)的決策。首先，對(duì)于自己企業(yè)的分工做了簡(jiǎn)單的調(diào)整，將市場(chǎng)、采購(gòu)、生產(chǎn)和財(cái)務(wù)，調(diào)整為市場(chǎng)、研發(fā)、生產(chǎn)和財(cái)務(wù)，其中，采購(gòu)職責(zé)劃歸生產(chǎn)總監(jiān)，而市場(chǎng)開(kāi)發(fā)、產(chǎn)品研發(fā)以及ISO認(rèn)證從市場(chǎng)總監(jiān)職責(zé)中劃出，單立了研發(fā)總監(jiān)，執(zhí)掌這幾個(gè)職責(zé)。在就要解散我們六人行的時(shí)候，借此寄予六人行的每一位同仁，這一次，我們拼搏努力過(guò)了，雖然最后的結(jié)果我們不是冠軍，但我們獲得的知識(shí)和團(tuán)隊(duì)，將相伴六人行。欣慰ing再奏一闋恢宏詩(shī)篇——U01六人行小組終期總結(jié)U01六人行前 言在做完最后一期決策的時(shí)候，就想要寫一份總結(jié)，覺(jué)得這實(shí)在是一件值得留念的事情，在短短八周的時(shí)間中，這樣一門課程將我們本來(lái)并不熟識(shí)的人，最終組合成了一個(gè)溫馨而高效團(tuán)隊(duì)。流動(dòng)資產(chǎn)數(shù)據(jù)整理及圖表流動(dòng)資產(chǎn)用戶名U01U02U03U04U05第一年3239423534第二年13679102101117第三年13764111110131第四年15080109159173第五年1290157208203第六年2350181399338六年流動(dòng)資產(chǎn)比較折線圖一直趨于中游的流動(dòng)資產(chǎn)在第五年突然下降，這是我們努力擴(kuò)大生產(chǎn)，不斷貼現(xiàn)，致使應(yīng)收賬款幾乎為零，但如果我們不采取這樣的方法，我們最后也就沒(méi)有所有者權(quán)益的如此猛增。但為此得到了生產(chǎn)線擴(kuò)建80%，收益大于損失，此舉值得！年度凈利潤(rùn)數(shù)據(jù)整理及圖表年度凈利潤(rùn)用戶名U01U02U03U04U05第一年2821182016第二年272635125第三年32811017第四年1237192519第五年200463616第六年590336736六年年度凈利潤(rùn)比較折線圖第一年的市場(chǎng)開(kāi)發(fā)和產(chǎn)品研發(fā)給我們帶來(lái)了很大壓力費(fèi)用，利潤(rùn)低于其他各組，第二年銷售業(yè)績(jī)不甚喜人，但生產(chǎn)能力保證了我們逐漸增加的庫(kù)存，第三年完善的廣告策略使第二年庫(kù)存完全銷售，利潤(rùn)迅速增加，終于邁入了正利潤(rùn)的行列。增加第六年生產(chǎn)能力：由于第五年的瘋狂擴(kuò)建，致使第六年我們有了強(qiáng)大的生產(chǎn)力，前期存貨已在第五年銷售一空，但迅速增長(zhǎng)的生產(chǎn)能力使我們?cè)诘诹暧懈叩氖找婺芰?。?cái)務(wù)杠桿的作用過(guò)程設(shè)：Debt——負(fù)債總額 COD——平均負(fù)債成本則：EAT=(EBIT負(fù)債費(fèi)用）（1 t）=EBIT(1– t)CODDebt(1 t)=ROIC(1– t)投入資本－CODDebt (1– t)=ROIC(1– t)(所有者權(quán)益＋Debt)CODDebt (1– t)=ROIC(1– t)所有者權(quán)益－ ROIC(1– t) Debt － CODDebt (1– t)=ROIC(1– t)所有者權(quán)益－ (ROIC－ COD) (1– t) Debt兩邊同除以所有者權(quán)益，得： EAT/所有者權(quán)益 ＝ROE＝ ROIC(1– t)+ (ROIC－ COD) (1– t) 本公司 Debt/所有者權(quán)益第一年ROE=— 第二年ROE=—第三年ROE=第四年ROE=第五年ROE=第六年ROE=財(cái)務(wù)杠桿以一定比例改變了公司的ROE。齊心協(xié)力同舟濟(jì)，步步為營(yíng)戰(zhàn)沙盤? 每次的規(guī)劃會(huì)議都是由全體組員共同參與的！整個(gè)過(guò)程是各組員群策群力，在做好自己本職工作的同時(shí)，注重與其他各部門的交流，保證公司內(nèi)部信息順暢，決策高效全面。他們正是由于沒(méi)有合理的與生產(chǎn)銷售相結(jié)合，在生產(chǎn)方面資金安排不盡合理，導(dǎo)致在第二年造成了損失2M。另外，他們?cè)谥挥?40M長(zhǎng)期貸款的情況下，購(gòu)買了產(chǎn)房并建了五條生產(chǎn)線，生產(chǎn)有序充實(shí)，著實(shí)不易。生產(chǎn)線的建造方面，第一年建3條生產(chǎn)線,兩條全自動(dòng),一條柔性,第二年建生產(chǎn)線兩條,U02組生產(chǎn)線的數(shù)量比較合適,現(xiàn)金耗用較多,據(jù)了解,在第2,3年度中,U02組并沒(méi)有轉(zhuǎn)產(chǎn)任何產(chǎn)品,不光可以節(jié)省5M,還可以多生產(chǎn)出一個(gè)產(chǎn)品，一舉兩得。廠房40 m需耗費(fèi)大量的現(xiàn)金。所謂隨意是指每一個(gè)行為的發(fā)生沒(méi)有做到精準(zhǔn)的決策。我們手里沒(méi)有U02的廣告投放具體情況，不過(guò)也可以做出一定的猜測(cè)。我們并不十分清楚u02此舉背后的用意。7. 市場(chǎng)都進(jìn)行了開(kāi)發(fā)，但是缺少一個(gè)長(zhǎng)期的規(guī)劃導(dǎo)致訂單沒(méi)有選擇恰當(dāng)，開(kāi)發(fā)了市場(chǎng)卻沒(méi)有拿到訂單，產(chǎn)品積壓，以至于資金流轉(zhuǎn)出現(xiàn)問(wèn)題。2. 生產(chǎn)線的建造，生產(chǎn)線的數(shù)量適中，但對(duì)于生產(chǎn)線類型的選擇存在問(wèn)題。2. 生產(chǎn)管理，購(gòu)置廠房，五條生產(chǎn)線（一條在建），生產(chǎn)規(guī)模適中。所謂隨意是指每一個(gè)行為的發(fā)生沒(méi)有做到精準(zhǔn)的決策。在接下來(lái)的三期中，我們將會(huì)與銷售總監(jiān)、生產(chǎn)總監(jiān)進(jìn)行更好的溝通，將精細(xì)與靈活并重，綜合考慮各種可能情況，預(yù)估意外情況的發(fā)生及準(zhǔn)備相應(yīng)的對(duì)策，做到防患于未然。到目前為止，我們已實(shí)現(xiàn)了零損失和資金的最大可能的運(yùn)轉(zhuǎn)，為企業(yè)節(jié)約了資本，提供了更有挑戰(zhàn)性的經(jīng)營(yíng)可能，使我們的企業(yè)節(jié)節(jié)高聲，不斷進(jìn)步?？偨Y(jié) 通過(guò)ERP的模擬運(yùn)行，我們需要做到以財(cái)務(wù)為主線，以生產(chǎn)為主體，以銷售為目的，在未來(lái)的發(fā)展上,我們組應(yīng)努力扭轉(zhuǎn)現(xiàn)在出現(xiàn)的不利局面,保持現(xiàn)有的正確做法, 縮短生產(chǎn)周期、提高生產(chǎn)效率，實(shí)現(xiàn)部門與部門之間的互相協(xié)調(diào)與監(jiān)督，形成銷售到生產(chǎn)的良性循環(huán)和發(fā)展！道路是曲折的，但前途是光明的！我們盡了自己的努力去解決問(wèn)題，但由于經(jīng)驗(yàn)的缺乏，我們也走了不少?gòu)澛?，但我們相信?jīng)過(guò)前三年的曲折，后三年會(huì)進(jìn)行的更加順利，讓我們一起期待吧！特別鳴謝：財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)總監(jiān)對(duì)U01前三年的財(cái)務(wù)管理總結(jié)前三年我們組的財(cái)務(wù)管理的主要特征是精、準(zhǔn)，不管是期初的現(xiàn)金預(yù)算，期中的資金控制、貸款償還和借貸，還是期末的報(bào)表編制，安排都比較合理，尤其是細(xì)化到每一季度的計(jì)算，都基本沒(méi)有偏差，甚至有些季度末預(yù)計(jì)只有1到2個(gè)幣，仍能保持高度的準(zhǔn)確度，為其他方面的優(yōu)化提供了保證。計(jì)劃的準(zhǔn)確性提高，減少了車間的在制品數(shù)量與停工待料的時(shí)間；需求計(jì)劃、采購(gòu)計(jì)劃使得生產(chǎn)和采購(gòu)活動(dòng)更有目的性和計(jì)劃性，減少了錯(cuò)誤發(fā)生和物資冗余囤積。對(duì)于各種計(jì)劃外情況會(huì)有些措手不及，無(wú)法快速應(yīng)付緊急采購(gòu)任務(wù)。在資金緊張的狀況下，能夠很好的與銷售部、財(cái)務(wù)部、生產(chǎn)部溝通洽商，盡可能完善采購(gòu)計(jì)劃及采購(gòu)預(yù)算。在以往的模擬中，精打細(xì)算，積極溝通的作風(fēng)要好好保持。P3：P3產(chǎn)品在各市場(chǎng)的價(jià)格水平較為平穩(wěn)，就利潤(rùn)的角度而言沒(méi)有太大的差距。，錯(cuò)失亞洲市場(chǎng)搶占機(jī)會(huì)。我們組事先確定了主打市場(chǎng)和產(chǎn)品并，正是銷售部門緊扣總體戰(zhàn)略，才得以成功的實(shí)施了戰(zhàn)略計(jì)劃，實(shí)現(xiàn)了公司戰(zhàn)略目標(biāo)。p3產(chǎn)量很少，所以只在區(qū)域市場(chǎng)投入了1M的廣告，以期拿到一個(gè)訂單?？紤]到上一年的存貨，并且我們不是市場(chǎng)老大，在獲取訂單方面沒(méi)有優(yōu)勢(shì)，所以在廣告方面也加大投入爭(zhēng)取獲得跟多訂單。在銷售和財(cái)務(wù)和生產(chǎn)的共同努力下，我組基本可以在訂貨會(huì)之前就對(duì)拿單情況做出大致的預(yù)估，在訂貨會(huì)上做到胸有成竹，避免了顧此失彼。并記錄訂單交貨時(shí)間及賬期，交與財(cái)務(wù)部門方便其進(jìn)行下一年的財(cái)務(wù)預(yù)算。通過(guò)商品的大致的價(jià)格確定商品在各市場(chǎng)盈利狀況。六人行 記憶——U01六人行組erp隨記44 / 49旅 程回憶起最初的相遇熟悉的教室卻是陌生的面孔沒(méi)有徘徊原來(lái)在開(kāi)始的一刻我們便認(rèn)定彼此就是這場(chǎng)旅程的伙伴摒棄膽怯開(kāi)始一段未知的旅程途中山路崎嶇艱難險(xiǎn)阻不斷我們攜手是力量的源泉有自信在傳遞細(xì)致觀察認(rèn)真思索大膽創(chuàng)新使我們不斷前行旅途風(fēng)光旖旎舒適而溫馨的驛站我們停歇相倚回憶著前路的艱辛?xí)诚胛磥?lái)充滿著希望、挑戰(zhàn)六年六個(gè)人六份感情我們終達(dá)成功彼岸這一刻歡樂(lè)、收獲、成功難忘、不舍我們知道 我們贏了 六人行 目 錄旅 程 1歇步柳蔭顧前事 仰面樓前思明朝 4對(duì)U01前三年的商品研發(fā)及銷售管理總結(jié) 1制定公司總體戰(zhàn)略： 1根據(jù)具體情況進(jìn)行廣告投放以及訂單選擇: 1銷售部門優(yōu)勢(shì)總結(jié) 2銷售部門劣勢(shì)總結(jié) 3對(duì)未來(lái)市場(chǎng)的預(yù)期分析 3以產(chǎn)品分類，對(duì)各個(gè)市場(chǎng)分析如下 4寫在最后 5U01組生產(chǎn)采購(gòu)管理總結(jié) 5總結(jié) 6對(duì)U01前三年的財(cái)務(wù)管理總結(jié) 6總結(jié) 7U02組分析 7決策優(yōu)勢(shì) 8決策劣勢(shì) 8重大失誤 9對(duì)U02前三年的商品研發(fā)及銷售管理總結(jié) 9U02組生產(chǎn)采購(gòu)管理總結(jié) 9對(duì)U02前三年的財(cái)務(wù)管理總結(jié) 10齊心協(xié)力同舟濟(jì)，步步為營(yíng)戰(zhàn)沙盤 11U0U02組預(yù)測(cè) 12U01 組預(yù)測(cè)： 12U02組預(yù)測(cè)分析： 12期末數(shù)據(jù)分析 13公司的財(cái)務(wù)杠桿 13公司流動(dòng)性評(píng)價(jià) 14獲利能力分析 15預(yù)測(cè)與結(jié)果 17最后結(jié)果對(duì)比： 17差異原因分析： 18報(bào)表數(shù)據(jù)分析 19銷售收入數(shù)據(jù)整理及圖表 19年度凈利潤(rùn)數(shù)據(jù)整理及圖表 22廣告費(fèi)用數(shù)據(jù)整理及圖表 23庫(kù)存現(xiàn)金數(shù)據(jù)整理及圖表 24流動(dòng)資產(chǎn)數(shù)據(jù)整理及圖表 25資產(chǎn)總計(jì)=固定資產(chǎn)+流動(dòng)資產(chǎn)所有者權(quán)益總計(jì)數(shù)據(jù)整理及圖表 27所有者權(quán)益總計(jì)數(shù)據(jù)整理及圖表 28再奏一闋恢宏詩(shī)篇 29前 言 30后三年總結(jié)提綱 31各部門總監(jiān)總結(jié) 32CEO 32研發(fā)總監(jiān) 33市場(chǎng)總監(jiān) 36生產(chǎn)總監(jiān) 37財(cái)務(wù)總監(jiān) 38個(gè)人總結(jié)部分 39劉煜靜（財(cái)務(wù)總監(jiān)） 39肖曼云（財(cái)務(wù)總監(jiān)） 40孫睿子（生產(chǎn)總監(jiān)） 40董征藝（市場(chǎng)總監(jiān)） 41夏雨（研發(fā)總監(jiān)） 41趙能?。–EO） 42寫在最后的話 43附錄一 成員erp總結(jié) 44夏雨 44董征藝 49孫睿子 51肖曼云 53劉煜靜 55趙能俊 57附錄二 期中展示PPT 59U02組分析 59財(cái)務(wù)管理方面 59生產(chǎn)管理 59材料采購(gòu)