【正文】 決定本集合計(jì)劃到期清算終止或進(jìn)行展期安排。管理人可在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，對(duì)上述注冊(cè)登記辦理時(shí)間進(jìn)行調(diào)整，并最遲于開(kāi)始實(shí)施三個(gè)工作日前報(bào)告委托人。在發(fā)生巨額退出的情形時(shí)，款項(xiàng)的支付辦法參照本說(shuō)明書(shū)的有關(guān)條款處理。當(dāng)發(fā)生巨額退出時(shí)，按巨額退出程序處理。第四十八條 退出辦理的開(kāi)放日及時(shí)間本集合計(jì)劃自成立之日起，每滿3個(gè)月安排一個(gè)開(kāi)放期, 每個(gè)開(kāi)放期為自計(jì)劃成立起每滿3個(gè)月后的首10個(gè)工作日。1在與關(guān)聯(lián)方發(fā)生交易行為時(shí)，保證對(duì)關(guān)聯(lián)方及非關(guān)聯(lián)方公平對(duì)待。第 10 部分 委托人的權(quán)利與義務(wù)第四十一條 委托人的權(quán)利取得集合計(jì)劃收益；依據(jù)本合同知悉有關(guān)集合計(jì)劃投資運(yùn)作的信息，包括集合計(jì)劃的資產(chǎn)配置、投資比例、損益狀況等；按照本合同的約定，參與、退出集合計(jì)劃；取得集合計(jì)劃清算后的剩余資產(chǎn)；因管理人、托管人過(guò)錯(cuò)導(dǎo)致合法權(quán)益受到損害的，有權(quán)得到賠償；法律、行政法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定及本合同約定的其他權(quán)利。管理人應(yīng)按照有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定編制對(duì)賬單，對(duì)委托人持有計(jì)劃份額的數(shù)量及凈值，最近一期的參與、退出明細(xì)，以及收益分配等情況作出說(shuō)明，并對(duì)計(jì)劃的特點(diǎn)、與其他計(jì)劃的差異及風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行揭示，于本計(jì)劃成立日、開(kāi)放期結(jié)束日以及分紅日起的15個(gè)工作日內(nèi)向委托人寄送。管理人應(yīng)按照有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)集合計(jì)劃的運(yùn)營(yíng)情況單獨(dú)進(jìn)行年度審計(jì)，于每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后的60個(gè)工作日內(nèi)提供給委托人和托管人。集合計(jì)劃的資產(chǎn)管理年度報(bào)告和托管年度報(bào)告。每個(gè)開(kāi)放日（T日）公布T1日計(jì)劃資產(chǎn)單位凈值、單位累計(jì)凈值；并于T+1日披露T日的計(jì)劃資產(chǎn)單位凈值（即參與、退出價(jià)格）、單位累計(jì)凈值。第 9 部分 集合計(jì)劃的信息披露第三十七條 定期報(bào)告。年度收益分配比例不低于年度可分配收益的90%； 委托人可以選擇收益分配方式為現(xiàn)金或再投資于本集合計(jì)劃，委托人可以修改分紅方式。）第三十三條 集合計(jì)劃的稅收本計(jì)劃運(yùn)作過(guò)程中，各類(lèi)納稅主體依照國(guó)家法律法規(guī)的規(guī)定履行納稅義務(wù)。銀行結(jié)算費(fèi)用、銀行賬戶維護(hù)費(fèi)，在發(fā)生時(shí)一次計(jì)入集合計(jì)劃費(fèi)用；銀行間市場(chǎng)賬戶維護(hù)費(fèi)，按銀行間市場(chǎng)規(guī)定的金額，在相應(yīng)的會(huì)計(jì)期間按日平均攤銷(xiāo)或一次性計(jì)入費(fèi)用；開(kāi)戶費(fèi)、銀行間交易相關(guān)維護(hù)費(fèi)、轉(zhuǎn)托管費(fèi)及中登公司收取的相關(guān)費(fèi)用在發(fā)生時(shí)一次計(jì)入集合計(jì)劃費(fèi)用；與集合計(jì)劃運(yùn)營(yíng)有關(guān)的其他費(fèi)用，如果金額較小，或者無(wú)法對(duì)應(yīng)到相應(yīng)會(huì)計(jì)期間，可以一次進(jìn)入集合計(jì)劃費(fèi)用；如果金額較大，并且可以對(duì)應(yīng)到相應(yīng)會(huì)計(jì)期間，必須在該會(huì)計(jì)期間內(nèi)按直線法攤銷(xiāo)。第二十九條 費(fèi)用調(diào)整管理人和托管人可協(xié)商調(diào)減管理費(fèi)和托管費(fèi)，報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)后，在新的費(fèi)率開(kāi)始實(shí)施前3 個(gè)工作日在管理人和托管人的網(wǎng)站上予以披露。第二十八條 管理費(fèi)本集合計(jì)劃應(yīng)給付管理人管理費(fèi)，%的年費(fèi)率計(jì)提。當(dāng)年天數(shù)H為每日應(yīng)支付的托管費(fèi)。 委托人簽署本合同的行為本身即表明對(duì)現(xiàn)行證券交易、登記結(jié)算制度下托管人托管職能有充分的了解，并接受本合同約定的托管職責(zé)和范圍。中登公司為委托人開(kāi)立集合計(jì)劃賬戶，用于記錄委托人持有的本集合資產(chǎn)管理計(jì)劃份額。第二十三條 暫停和拒絕參與的情形如出現(xiàn)《說(shuō)明書(shū)》第13部分第九條規(guī)定的情形，集合計(jì)劃管理人可以拒絕或暫停集合計(jì)劃委托人的參與申請(qǐng)。第十九條 參與費(fèi)率、凈參與金額及參與份額計(jì)算本集合計(jì)劃按參與金額的不同設(shè)置差別費(fèi)率，具體如下： 參與金額 (E)參與費(fèi)率參與金額50萬(wàn)元％50萬(wàn)≤E100萬(wàn)元%100萬(wàn)≤E200萬(wàn)元%200萬(wàn)≤E500萬(wàn)元%E≥500萬(wàn)元每筆1,000元參與費(fèi)用由委托人承擔(dān)，主要用于市場(chǎng)推廣、銷(xiāo)售、注冊(cè)登記等各項(xiàng)費(fèi)用，不列入集合計(jì)劃資產(chǎn)。開(kāi)放期內(nèi)投資者可以參與本計(jì)劃，也可以退出本計(jì)劃。本集合計(jì)劃推廣期募集上限為30億份，如果T 日的參與份額被全部確認(rèn)將使募集規(guī)模超過(guò)30億份，則管理人在T+1 日對(duì)T 日的參與申請(qǐng)按照“時(shí)間優(yōu)先、金額優(yōu)先”的原則，對(duì)部分申請(qǐng)進(jìn)行確認(rèn)，拒絕其余申請(qǐng)，提前結(jié)束推廣期。第十五條 各方一致同意，集合計(jì)劃推廣期滿時(shí)，如果出現(xiàn)下列情形之一，則本集合計(jì)劃設(shè)立失?。何腥说膮⑴c份額未達(dá)到1億份；委托人數(shù)量不到2人；推廣期內(nèi)發(fā)生使計(jì)劃無(wú)法設(shè)立的不可抗力事件。集合計(jì)劃管理人依據(jù)《試行辦法》、《實(shí)施細(xì)則》及集合計(jì)劃說(shuō)明書(shū)可以決定停止集合計(jì)劃的參與，并報(bào)告集合計(jì)劃成立。對(duì)于已經(jīng)是本集合計(jì)劃的持有人，其新增參與資金的最低金額是1，000元人民幣；將紅利再投資本集合計(jì)劃的份額不受上述限制。因證券市場(chǎng)波動(dòng)、投資對(duì)象合并、集合資產(chǎn)管理計(jì)劃規(guī)模變動(dòng)等外部因素致使集合資產(chǎn)管理計(jì)劃的組合投資比例不符合集合資產(chǎn)管理合同約定的，管理人將在十個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整。股票、新股申購(gòu)、股票型證券投資基金、權(quán)證等權(quán)益類(lèi)資產(chǎn)的比例，不超過(guò)本計(jì)劃資產(chǎn)凈值的20％，其中權(quán)證的投資比例不超過(guò)計(jì)劃資產(chǎn)凈值的3％。第十條 目標(biāo)規(guī)模、投資范圍和投資組合設(shè)計(jì)目標(biāo)規(guī)模募集推廣期和存續(xù)期規(guī)模上限均為30億份（含參與資金利息轉(zhuǎn)份額部分）。第 2 部分 合同當(dāng)事人第六條 委托人。第二條 委托人保證委托資產(chǎn)的來(lái)源及用途合法，并已閱知本合同和集合計(jì)劃說(shuō)明書(shū)全文，了解相關(guān)權(quán)利、義務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)，自行承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)聯(lián)金如意1號(hào)——債券增強(qiáng)集合資產(chǎn)管理計(jì)劃集合資產(chǎn)管理合同（限定性集合資產(chǎn)管理計(jì)劃）目 錄568191356824第 1 部分 前言第一條 依照《中華人民共和國(guó)合同法》、《證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試行辦法》（下稱《試行辦法》）等法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定，管理人發(fā)起設(shè)立集合資產(chǎn)管理計(jì)劃，委托托管人對(duì)集合計(jì)劃資產(chǎn)進(jìn)行托管。本合同文本遵照中國(guó)證監(jiān)會(huì)頒布的《關(guān)于證券公司開(kāi)展集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)有關(guān)問(wèn)題的通知》（下稱《通知》）及其附件《集合資產(chǎn)管理合同內(nèi)容指引》的要求制訂。第五條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)本集合計(jì)劃出具了批準(zhǔn)文件（證監(jiān)許可【2009】1135號(hào)），但中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)本集合計(jì)劃做出的任何決定，均不表明中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)本集合計(jì)劃的價(jià)值和收益做出實(shí)質(zhì)性判斷或保證，也不表明參與本集合計(jì)劃沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)。類(lèi)型：限定性集合資產(chǎn)管理計(jì)劃。投資組合設(shè)計(jì)本集合計(jì)劃的投資組合比例為：公司債、國(guó)債、企業(yè)債、金融債、可轉(zhuǎn)換債券、央行票據(jù)、短期融資券、中期票據(jù)、貨幣市場(chǎng)基金、債券型證券投資基金、債券逆回購(gòu)、銀行存款等固定收益類(lèi)資產(chǎn)的比例，占計(jì)劃資產(chǎn)凈值的0－100％。管理人應(yīng)自本集合計(jì)劃投資運(yùn)作期開(kāi)始之日起6個(gè)月內(nèi)使集合資產(chǎn)管理計(jì)劃的投資組合比例符合上述資產(chǎn)組合設(shè)計(jì)的要求。第十三條 單個(gè)委托人首次參與的最低金額為人民幣50，000元。如果集合計(jì)劃同時(shí)滿足：推廣過(guò)程符合法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定；募集金額不低于1億元人民幣；客戶不少于2人；符合集合資產(chǎn)管理合同及計(jì)劃說(shuō)明書(shū)的約定。參與資金在推廣期內(nèi)產(chǎn)生的利息將轉(zhuǎn)化成集合計(jì)劃份額歸委托人所有。在推廣期內(nèi)投資者在各推廣機(jī)構(gòu)的工作日內(nèi)可以參與本集合計(jì)劃。本集合計(jì)劃自成立之日起，每滿3個(gè)月安排一個(gè)開(kāi)放期, 每個(gè)開(kāi)放期為自計(jì)劃成立起每滿3個(gè)月后的首10個(gè)工作日。遇意外情況，可以適當(dāng)延遲計(jì)算或公告。第二十二條 參與的注冊(cè)登記委托人參與成功后，中登公司在T＋1日為委托人登記權(quán)益并辦理注冊(cè)登記手續(xù)，委托人自T＋2日后的開(kāi)放日起有權(quán)退出該部分集合計(jì)劃份額。[備注：賬戶名稱以實(shí)際開(kāi)立賬戶名稱為準(zhǔn)]計(jì)劃管理人委托中登公司擔(dān)任本計(jì)劃的注冊(cè)與過(guò)戶登記人，并承擔(dān)相應(yīng)委托責(zé)任。本合同前言中“保護(hù)集合計(jì)劃資產(chǎn)的安全”及第四十六條中“保管集合計(jì)劃的資產(chǎn)”是指托管人在現(xiàn)行證券交易、登記結(jié)算制度賦予的權(quán)限下，在本合同及托管協(xié)議約定的托管職責(zé)范圍內(nèi)，實(shí)現(xiàn)此項(xiàng)義務(wù)。計(jì)算方法如下:H = E ％247。若遇法定節(jié)假日、休息日等，支付日期順延。管理人的管理費(fèi)每日計(jì)算，逐日累計(jì)至每月月底，按月支付，由托管人于次月首日起5個(gè)工作日內(nèi)依管理人指令從本集合計(jì)劃資產(chǎn)中一次性支付給管理人，若遇法定節(jié)假日、休息日等，支付日期順延。第三十一條 其他事項(xiàng)銀行結(jié)算費(fèi)用、銀行賬戶維護(hù)費(fèi)、銀行間市場(chǎng)賬戶維護(hù)費(fèi)、開(kāi)戶費(fèi)、銀行間交易相關(guān)維護(hù)費(fèi)、轉(zhuǎn)托管費(fèi)、中登公司收取的相關(guān)費(fèi)用等集合計(jì)劃運(yùn)營(yíng)過(guò)程中發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用。年化收益率（R）計(jì)提比例業(yè)績(jī)報(bào)酬（H）計(jì)算方法當(dāng)R〉8%20%H=（R8%）20%B持有天數(shù)/365R=（AB）/B365/持有天數(shù)100%A = （委托人退出當(dāng)日單位凈值＋委托人持有期份額累計(jì)分紅）委托人退出份額 B = 委托人退出份額相應(yīng)的成本（采用先進(jìn)先出法計(jì)算，認(rèn)購(gòu)份額的成本價(jià)為面值1元，申購(gòu)份額的成本價(jià)為申購(gòu)價(jià)，紅利再投資份額的成本價(jià)為紅利轉(zhuǎn)份額當(dāng)日的單位凈值。第三十五條 收益分配原則和方式每份集合計(jì)劃單位享有同等分配權(quán)；當(dāng)年收益先彌補(bǔ)上一年度虧損后，方可進(jìn)行當(dāng)年收益分配；