【正文】 活期存 款利息收入 4,013, 基金申購(gòu)期存款利息收入 10, 最低備付金利息收入 67, 清算備付金存款利息收入 2,917, 小 計(jì) 7,008, （ 2）債券利息收入 國(guó)債利息收入 18, 可轉(zhuǎn)債利息收入 企業(yè)債券利息收入 小 計(jì) 18, （ 3）資產(chǎn)支持證券利息收入 合 計(jì) 7,028, 1投資收益 項(xiàng) 目 2021年度 （ 1）股票投資收益 575,892, （ 2）債券投資收益 3,668, （ 3）資產(chǎn)支持證券投資收益 （ 4）基金投資收益 11,089, （ 5）權(quán)證投資收益 （ 6）衍生工具收益 （ 7）股利收益 24,269, 合 計(jì) 614,920, 1 公允價(jià)值變動(dòng)損益 東風(fēng) 5 號(hào)集合資產(chǎn)管理計(jì)劃 2021 年年度管理報(bào)告 22 項(xiàng) 目 2021年度 股票 15,028, 債券 361, 基金 189, 權(quán)證 合 計(jì) 15,201, 其他收入 項(xiàng) 目 2021年度 贖回費(fèi) 2,710, 2基金管理人報(bào)酬 項(xiàng) 目 2021年度 基金管理人報(bào)酬 29,012, 2基金托管費(fèi) 項(xiàng) 目 2021年度 基金托管費(fèi) 5,560, 2交易費(fèi)用 項(xiàng) 目 2021年度 交易費(fèi)用 41,733, 2 其他 費(fèi)用 項(xiàng) 目 2021年度 銀行 費(fèi)用 17, 其他 費(fèi)用 合 計(jì) 18, 東風(fēng) 5 號(hào)集合資產(chǎn)管理計(jì)劃 2021 年年度管理報(bào)告 23 (五 )、關(guān)聯(lián)方關(guān)系及關(guān)聯(lián)方交易 關(guān)聯(lián)方關(guān)系 關(guān)聯(lián)方名稱 與本計(jì)劃的關(guān)系 東海證券有限責(zé)任公司 本計(jì)劃管理人 交通銀行股份有限公司 本計(jì)劃托管人 關(guān)聯(lián)方交易 下述關(guān)聯(lián)交易均在正常業(yè)務(wù)范圍內(nèi)按一般商業(yè)條款訂立。 （ 2）當(dāng)管理人實(shí)施分紅方案時(shí)，管理人在集合計(jì)劃分紅權(quán)益登記日計(jì)提業(yè)績(jī)報(bào)酬。 1收益分配原則 （ 1） 在符合收益分配條件的前提下，每 個(gè)運(yùn)作年度至少 分配一次； 若集合計(jì)劃成立不滿三個(gè) 月當(dāng)年可不進(jìn)行收益分配，年度分配在當(dāng)年會(huì)計(jì)年度結(jié)束后的3個(gè)月內(nèi)完成； （ 2） 每 次 分配的收益不低于 可供分配 收益的 50%； （ 3） 收益分配后本集合計(jì)劃單位凈值不 得 低于 面值 ； （ 4）分紅權(quán)益登記日登記在冊(cè)的每份集合計(jì)劃單位享有同等分配權(quán)； （ 5） 法律、法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的從其規(guī)定。 （ 5） 按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定可以列入的其他費(fèi)用 銀行結(jié)算費(fèi)用等集合計(jì)劃運(yùn)營(yíng)過(guò)程中發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用。 （ 2）托管人的托管費(fèi)： 年托管費(fèi)率 %。 股票、基金投資等獲得的股利收益按照宣告的分紅派息比例計(jì)算的金額于除權(quán)日確認(rèn)。 B、買(mǎi)入返售證券 買(mǎi)入返售證券成本：通過(guò)證券交易所進(jìn)行融券業(yè)務(wù)， 按成交日的應(yīng)付金額確認(rèn)買(mǎi)入返售證券投資。 A、證券投資 證券投資買(mǎi)入于成交日確認(rèn)為證券投資。 東風(fēng) 5 號(hào)集合資產(chǎn)管理計(jì)劃 2021 年年度管理報(bào)告 16 （ 4） 處于募集期內(nèi)的開(kāi)放式基金按成本估值。 基金估值 （ 1） 任何在證券交易所上市流通的封閉式基金、 ETF基金、場(chǎng)內(nèi)登 記的 LOF基金，以其估值日在證券交易所掛牌的收盤(pán)價(jià)估值；估值日無(wú)交易的，以最近交易日的收盤(pán)價(jià)估值。 資產(chǎn)支持證券的估值方法 （ 1）交易所以大宗交易方式轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值，在估值技術(shù)難以可靠計(jì)量公允價(jià)值的情況下，按成本估值。 （ 2）首次發(fā)行未上市的權(quán)證，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值，在估值技術(shù)難以可靠計(jì)量公允價(jià)值的情況下，按成本估值。 （ 4）在銀行間債券市場(chǎng)交易的債券根據(jù)行業(yè)協(xié)會(huì)指導(dǎo)的處理標(biāo)準(zhǔn)或意見(jiàn)并綜合考慮市場(chǎng)成交價(jià)、市場(chǎng)報(bào)價(jià)、流動(dòng)性及收益率曲線等因素確定其公允價(jià)值進(jìn)行估值。如有充足證據(jù)表明最近交易日收盤(pán)價(jià)不能真實(shí)地反映公允價(jià)值的，應(yīng)對(duì)最近交易日的收盤(pán)價(jià)進(jìn)行調(diào)整，確定公允價(jià)值進(jìn)行估值。 ④非公開(kāi)發(fā)行有明確鎖定期的股票按如下方法進(jìn)行估值： A、估值日在證券交易所上市交易的同一股票的以第（ 1）條確定的估值價(jià)格低于非公開(kāi)發(fā)行股票的初始取得成本時(shí)，應(yīng)采用在證券交易所上市交易的同一股票的以第（ 1）條確定的估值價(jià)格作為估值日該非公開(kāi)發(fā)行股票的價(jià)值； B、估值日在證券交易所上市交易的同一股票的以第（ 1）條確定的估值價(jià)格高于非公開(kāi)發(fā)行股票的初始取得成本 時(shí)，應(yīng)按下列公式確定估值日該非公開(kāi)發(fā)行股票的價(jià)值： FV=C+(PC) (DlDr)/Dl 其中： FV 為估值日該非公開(kāi)發(fā)行股票的價(jià)值； C為該非公開(kāi)發(fā)行股票的初始取得成本（因權(quán)益業(yè)務(wù)導(dǎo)致市場(chǎng)價(jià)格除權(quán)時(shí)，應(yīng)于除權(quán)日對(duì)其初始取得的成本作東風(fēng) 5 號(hào)集合資產(chǎn)管理計(jì)劃 2021 年年度管理報(bào)告 14 相應(yīng)調(diào)整）； P為估值日在證券交易所上市交易的同一股票的市價(jià)； Dl 為該非公開(kāi)發(fā)行股票鎖定期所含的交易所的交易天數(shù)； Dr 為估值日剩余鎖定期，即估值日至鎖定期結(jié)束所含的交易所的交易天數(shù)，不含估值日當(dāng)天。如有充足證據(jù)表明采用指數(shù)收益法計(jì)算得到的停牌股票價(jià)值不能真實(shí)地反映股票的公允價(jià)值，計(jì)劃管理人可以與計(jì)劃托管人協(xié)商采用其它估值方法，對(duì)停牌股票進(jìn)行估值。 記賬本位幣 本計(jì)劃的記賬本位幣為人民幣。無(wú)存續(xù)期。 三、審計(jì)意見(jiàn) 我們認(rèn)為，東海證券 東風(fēng) 5號(hào) 集合計(jì)劃財(cái)務(wù)報(bào)表已經(jīng)按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和《東海證券 東風(fēng) 5號(hào) 集合資產(chǎn)管理計(jì)劃說(shuō)明書(shū)》及中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)允許的如會(huì)計(jì)報(bào)表附注所列示的集合 資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)實(shí)務(wù)操作的有關(guān)規(guī)定編制，在所有重大方面公允反映了東海證券 東風(fēng) 5號(hào) 集合計(jì)劃 2021年 12月 31日的財(cái)務(wù)狀況以及 2021年度的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)及所有者權(quán)益變動(dòng)的情況。選擇的審計(jì)程序取決于注冊(cè)會(huì)計(jì)師的判斷，包括對(duì)由 于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的財(cái)務(wù)報(bào)表重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估。 二、注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任 我們的責(zé)任是在實(shí)施審計(jì)工作的基礎(chǔ)上對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)。 計(jì)劃管理人所編制 ,并經(jīng)托管人復(fù)核的《東風(fēng) 5 號(hào)集合資產(chǎn)管理計(jì)劃》 2021年年度資產(chǎn)管理報(bào)告中的主要財(cái)務(wù)指標(biāo)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、投資組合報(bào)告等信息真實(shí)、準(zhǔn)確。我說(shuō)，是春天。 我們堅(jiān)信大多數(shù)基金經(jīng)理都是價(jià)值投資派，只不過(guò)在冬日里很多人權(quán)宜變通，不得不在主題投資與價(jià)值投資之間搖擺，在理想與現(xiàn)實(shí)之間平衡，在跪著要飯與站著掙錢(qián)之間抉擇（采自本年度最給力影片《讓子 彈飛》）。從經(jīng)濟(jì)和政策環(huán)境看，市場(chǎng)依然存在結(jié)構(gòu)性的 投資機(jī)會(huì)。因此，明年通脹的控制將是國(guó)家經(jīng)濟(jì)工作的重點(diǎn)之一。實(shí)踐證明，這一于策略的實(shí)施是成功的。超越了大盤(pán)指數(shù)取得的整收益，而且從計(jì)劃始終堅(jiān)持已穩(wěn)健為操作原則凈值始終保持穩(wěn)定向上的趨勢(shì)。 三、投資主辦人工作報(bào)告 在整個(gè)運(yùn)作年度 2021 年 4月至 12 月期間，股指呈現(xiàn)寬幅震蕩的格局。 東風(fēng) 5 號(hào)集合資產(chǎn)管理計(jì)劃 2021 年年度管理報(bào)告 2 第二節(jié) 集合資產(chǎn)管理計(jì)劃概況 名稱： 東風(fēng) 5號(hào) 集合資產(chǎn)管理計(jì)劃 類型： 非限定型、 永續(xù)型 成立日： 2021年 4月 26日 報(bào)告期末份額總額： 份