【正文】 asset quality，management，earnings，liquidity（2）信用評分法l 5ps體系：personal factor，purpose factor，payment factor，portection factor，perspectivel 5c體系：character，capital，capacity，collateral，conditionl 與市場有關的因素：business cycle，macroeconomy policy，level of interest ratesl 借款人因素：reputation，leverage，volatility of earnings，collaterall 違約頻率EDF（Expect default frequency）：屬于事后統(tǒng)計，概率屬于事前預測2．外部評級和內部評級體系（1）專家判斷法（expert system）l 違約概率：借款人一年內累計違約概率與3個基點中的較高者，%的下限l2．2信用風險評估與計量2．2．1客戶信用評級1．違約風險與違約概率（1）巴塞爾有規(guī)定（2）我國沒有準確規(guī)定（3）違約概率和違約頻率l=（經(jīng)營活動現(xiàn)金流量+利息費用+所得稅） 監(jiān)管資本呈現(xiàn)逐漸向經(jīng)濟資本靠攏的趨勢 會計資本應該大于經(jīng)濟資本l 整體資本充足率為8%，核心資本充足率4%4．經(jīng)濟資本——商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內資產(chǎn)的非預期損失而應持有的資本金l 信用風險——標準法、內部評級初級法和內部評級高級法、市場風險——標準法、高級計量法、操作風險——基本指標法、標準法、高級計量法l 核心資本包括所有者權益和公開儲備，附屬資本包括未公開儲備、重估儲備、普通貸款儲備以及混合性債務工具l 監(jiān)管資本分為核心資本和附屬資本l 只能轉移非系統(tǒng)風險4．風險規(guī)避5．風險補償——就是對于高風險的客戶，提高金融產(chǎn)品價格1．1．4商業(yè)銀行風險與資本1．資本的作用（1）為銀行提供融資（2）吸收和消化風險（3）限制銀行過度擴張和風險承擔（4）維持市場信心（5）為商業(yè)銀行管理，尤其是風險管理提供最根本的驅動力2．會計資本——賬面資本，即所有者權益3．監(jiān)管資本與資本充足率（1）監(jiān)管資本指監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應持有的同其所承擔的業(yè)務總體風險水平相匹配的資本（2）巴塞爾協(xié)議l 分為保險轉移和非保險轉移l 自我對沖和市場對沖3．風險轉移l 特殊的操作風險8．戰(zhàn)略風險1．1．3商業(yè)銀行風險管理的主要方法1．風險分散2．風險對沖l 發(fā)生在國際貿(mào)易中、國際貿(mào)易中的所有主體都可能遭受6．聲譽風險7．法律/合規(guī)風險l 政治風險、社會風險、經(jīng)濟風險l 相對而言，風險產(chǎn)生的因素很多5．國家風險——指經(jīng)濟主體在與非本國居民進行國際經(jīng)貿(mào)與金融往來中，由于別國經(jīng)濟、政治和社會等方面的變化而遭受損失的可能性，簡單說，就是賺了錢，匯不回來l 分為資產(chǎn)流動性風險和負債流動性風險l 操作風險具有非營利性，可轉化性（可轉化成市場和信用風險），故不好區(qū)別4．流動性風險——無力為負債的減少和資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的可能性l 內部欺詐、外部欺詐、聘用員工做法和工作場所安全性、客戶、產(chǎn)品及業(yè)務做法、實物資產(chǎn)損壞、業(yè)務中斷和系統(tǒng)失靈、交割及流程管理等7種表現(xiàn)形式l 由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)l 屬于系統(tǒng)風險3．操作風險l 狹義的指股票市場風險l 包括違約風險、交易對手風險、信用遷移風險、信用時間風險、可歸因于信用風險結算風險2．市場風險——由于市場價格波動而導致銀行表內、外頭寸遭受損失的風險l 屬于非系統(tǒng)風險l 全新的風險管理模式、管理體系、管理范圍、管理過程、管理方法1．1．2商業(yè)銀行風險的基本種類1．信用風險——債務人或交易對手未能履行金融工具的義務或信用質量發(fā)生變化，影響金融工具的價值，從而給債權人或金融工具持有人帶來損失的風險l 新巴塞爾協(xié)議中的三大約束：最低資本金要求、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場紀律約束等三個方面l 兩大因素決定商業(yè)銀行的風險承受能力：資本金規(guī)模和風險管理水平3．商業(yè)銀行風險管理的發(fā)展（1）資產(chǎn)風險管理階段（2）負債風險管理階段（3）資產(chǎn)負債管理階段（4）全面風險管理階段l 從業(yè)務指導上升到戰(zhàn)略管理，從片面追求收益上升到全面管理，從定性為主上升到定量分析為主（3）風險管理為商業(yè)銀行風險定價政策提供依據(jù)，并有效管理上也銀行的業(yè)務組合（4）健全的風險管理體系為商業(yè)銀行創(chuàng)造附加價值（5）提高風險管理水平不僅是商業(yè)銀行生存發(fā)展的需要，也是現(xiàn)代金融監(jiān)管的迫切需求l 風險發(fā)生具有一定的擴散型（2）風險與損失（3）風險與收益2．風險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營（1）承擔和管理風險是商業(yè)銀行的基本職能、也是商業(yè)銀行業(yè)務不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動力（2）風險管理能夠成為商業(yè)銀行實施經(jīng)營戰(zhàn)略的手段，極大的改變了商業(yè)銀行經(jīng)營管理模式l 風險事故發(fā)生及風險因素變化的可能性l 未來結果的損益性l 未來結果的不確定性l《風險管理》最新筆記 銀行資格認證考試培訓筆 記 目 錄第一章商業(yè)銀行風險管理基礎 31．1商業(yè)銀行風險管理的基本概念 31．1．1風險與風險管理 31．1．2商業(yè)銀行風險的基本種類 41．1．3商業(yè)銀行風險管理的主要方法 41．1．4商業(yè)銀行風險與資本 41．2商業(yè)銀行風險管理的基本架構 51．2．1商業(yè)銀行風險管理環(huán)境 51．2．2商業(yè)銀行風險管理組織 61．2．3商業(yè)銀行風險管理流程 71．2．4商業(yè)銀行風險管理信息系統(tǒng) 7第二章信用風險控制 92．1信用風險識別 92．1．1信用風險識別和概述 92．1．2單一客戶信用風險識別 92．1．3集團客戶風險識別 102．1．4 個人客戶風險識別 112．1．5組和風險識別 122．2信用風險評估與計量 122．2．1客戶信用評級 122．2．2債項評級 122．2．3壓力測試 132．2．4信用風險基本模型 132．3信用風險監(jiān)測與報告 152．3．1風險監(jiān)測對象 152．3．2風險監(jiān)測的主要指標 152．3．3風險預警 152．3．4風險報告 162．4信用風險控制 172．4．1控制方法 172．4．2限額管理 182．4．3信用風險組合管理 19第三章 市場風險管理 213．1市場風險識別 213．1．1資產(chǎn)分類 213．1．2市場風險分類 213．2市場風險計量 233．2．1基本概念 233．2．2VaR（value at risk）方法 243．2．3其他計量方法 253．3市場風險監(jiān)測與控制 263．3．1市場風險監(jiān)測與控制框架——崗位設置及職責約束 263．3．2市場風險監(jiān)測 263．3．3市場風險控制 26第4章 操作風險管理 274．1操作風險識別 274．1．1人員因素 274．1．2內部流程 274．1．3系統(tǒng)缺陷 274．1．4外部事件 274．2 操作風險評估和計量 284．2．1風險評估要素 284．2．2風險評估方法 284．2．3風險資本計量 294．3操作風險監(jiān)測與報告 304．3．1風險監(jiān)測 304．3．2風險報告程序 304．3．3風險報告內容 304．4操作風險控制 314．4．1風險控制環(huán)境 314．4．2產(chǎn)品線控制 314．4．3風險轉移途徑 31第5章 其他主要風險的管理 325．1流動性風險管理 325．1．1流動性與流動性風險 325．1．2流動性的度量和計算 335．1．3流動性風險的原因和預警 335．1．4傳統(tǒng)流動性風險管理辦法 335．1．5現(xiàn)代流動性風險管理方法 345．2國家風險管理 355．2．1國家風險評級 355．2．2國家風險評估 355．2．3國家風險管理辦法 355．３聲譽風險管理 365．３．１聲譽風險管理的作用和主要特征 36５．３．２聲譽風險管理的基本做法 365．４法律/合規(guī)風險管理 375．4．1作用和主要內容 37５．４．２基本做法 375．5戰(zhàn)略風險管理 385．5．1作用 385．5．2戰(zhàn)略風險管理的基本做法 38第六章 銀行監(jiān)管和市場約束 386．1銀行監(jiān)管（bank regulation） 396．1．1銀行監(jiān)管的內容 396．1．2銀行監(jiān)管方法 426．1．3銀行監(jiān)管規(guī)則 446．2市場約束 446．2．1市場約束和信息披露 446．2．2外部審計 45第一章商業(yè)銀行風險管理基礎1．1商業(yè)銀行風險管理的基本概念1．1．1風險與風險管理1．風險、損失與收益（1）風險的含義、特征l =（凈利潤+折舊+無形資產(chǎn)攤銷）+息稅（3）現(xiàn)金流量分析l 凈營運活動現(xiàn)金流=凈損益+折舊+/非現(xiàn)金的收入、費用項目（攤銷、遞延稅項等）+/營運資金的變化額l 企業(yè)處于開發(fā)期和成長期的時候，經(jīng)營活動現(xiàn)金流為負數(shù)可以接受l 經(jīng)營租賃的收入計入經(jīng)營活動現(xiàn)金流，融資租賃的支出計入融資活動現(xiàn)金流3．非財務因素分析（1）客戶管理層（2）行業(yè)分析（3）生產(chǎn)與經(jīng)營風險分析l 總體經(jīng)營風險l 產(chǎn)品風險l 供應風險l 生產(chǎn)風險l 銷售風險（4）宏觀經(jīng)濟及自然環(huán)境因素分析4．擔保分析（1）擔保方式：保證、抵押、質押、留置和定金l 抵押物的所有權：在合同中不得規(guī)定在債務履行屆滿，債務人沒有清償債務時，抵押物所有權轉移為債權人所有l(wèi) 機構類客戶的風險有其特殊性，包括政策風險、投資風險、財務風險、擔保風險、抵御經(jīng)營風險的能力差、財務不規(guī)范、信用觀念淡薄2．1．3集團客戶風險識別1．集團客戶識別與分類（1）識別l 被直接控制l 共同被第三方控制l 主要投資人（控制10%及以上）、高管層或與其關系密切家庭成員共同直接控制或間接控制l 對關聯(lián)方的財務和經(jīng)營政策有重大影響l 自然人的股權比例應該與其親屬的合并計量l 控制的含義：50%及以上的權益資本、50%及以上的表決權、有權任免多數(shù)董事l 重大影響的含義：20%及以上的表決權股份、董事會有代表、互相交換管理人員、依賴對方的技術資料（2）分類l 縱向一體化和橫向多元化l 緊密型和松散型2．集團客戶的信用風險特征（1）內部關聯(lián)交易頻繁（2）連環(huán)擔保十分普遍（3）財務報表真實性差（4）風險監(jiān)控難度較大（5）系統(tǒng)性風險較高3．關聯(lián)交易（1）關聯(lián)方的定義l 共同受國家控制的企業(yè)不列入關聯(lián)l 金融控股公司中的商業(yè)銀行不納入集團客戶管理范疇（2）關聯(lián)關系的類型——縱向一體化和橫向多元化（3）集團客戶內隱蔽關聯(lián)方的特征p58頁（4）特別關注l 多渠道收集信息l 確保信息資料的真實性l 集團客戶的識別頻率與額度授信周期應一致l 年度識別后，應該隨時根據(jù)情況變化進行調整l 每年重新識別2．1．4 個人客戶風險識別1．個人客戶的識別與分類（1）個人客戶的識別（2）個人客戶的分類中國沒有采用模型分析的原因l 客戶群缺乏信用記錄l 銀行收集的客戶信用資料不齊全l 發(fā)展中國家，客戶分類變量很不穩(wěn)定（3）步驟l 收集資料l 從外部評估資料取得信用記錄l 分析處理2．個人客戶的風險分析（1）流程：貸款的營銷和受理、貸前調查、貸款審核、貸款審批、貸款發(fā)放、貸后及檔案管理（2）分析：l 申請人的基本條件l 申請人應提交的資料l 借款人資信情況調查l 借款人的資產(chǎn)負債情況（我覺得跟上面的相同）l 貸款用途及還款來源l 擔保方式3．產(chǎn)品分類及風險分析（1）個人住宅抵押貸款l 經(jīng)銷商風險l “假按揭”風險（這個是重點，我以為）l 房產(chǎn)價格下跌，抵押價值不足l 借款人財務情況變化的風險（2）個人零售貸款（3）循環(huán)零售貸款l 貸款是循環(huán)的，無抵押，未承諾的l 針對個人l 子組合內對個人最大貸款小于或等于10萬歐元l 保留子組合的損失率數(shù)據(jù)，以便分析l 銀行必須保證對合格的循環(huán)零售貸款采用的風險權重函數(shù)僅用于相對于平均損失率而言隨時率波動性低