【正文】 借款 人極端行為 是一種向后看 (Backward Looking)的模型 對借款人歷史數(shù)據(jù)的要求相當(dāng)高 9. 債項(xiàng)評(píng)級(jí) 答： 債項(xiàng)的評(píng)級(jí)，需要掌握 (1)第一是要掌握信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)分類 根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則，其中貸款分類分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。 此外， Altman還提出了判斷企業(yè)破產(chǎn)的臨界值：若 Z 低于 ，則企業(yè)存在很大的破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)被歸入高違約風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。 X5=銷售額 /總資產(chǎn)。 該指標(biāo)被用來反映企業(yè)的盈利水平，由于是息稅前的利潤，所以該指標(biāo)不受稅收與財(cái)務(wù)杠桿的約束。 X2=留存收益 /總資產(chǎn)。 二是能夠準(zhǔn)確量化客戶違約風(fēng)險(xiǎn)，即能夠估計(jì)各等級(jí)違約概率，并將估計(jì)違約概率與實(shí)際違約頻率的誤差控制在一定范圍內(nèi)。債務(wù)人申請破產(chǎn)或者已經(jīng)破產(chǎn)，或者處于類 似狀態(tài)，由此將不履行或延期履行償還銀行債務(wù) —— 違約概率的含義 違約概率是指借款人在未來一定時(shí)期內(nèi)不能按合同要求償還貸款本 息或履行相關(guān)義務(wù)的可能性 巴塞爾新資本協(xié)議規(guī)定：違約概率被定義為借款人一年內(nèi)的累計(jì)違約概率與 3個(gè)基點(diǎn)中的較高者 —— 違約頻率 違約概率與違約頻率 違約概率是模型作出的事前預(yù)測 違約頻率是一定時(shí)期內(nèi)的違約量與樣本量的比。 銀行沖銷了貸款或計(jì)提了專項(xiàng)準(zhǔn)備金 。 2. 正確認(rèn)識(shí)和理解債項(xiàng)評(píng)級(jí)的基本 概念及主要方法 。航空的涉外服務(wù)業(yè)收入增加 (2)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和區(qū)域風(fēng)險(xiǎn) 答：行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)屬系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。 價(jià)格控制 。 貿(mào)易政策 。 貨幣供應(yīng)量 。 系統(tǒng)性信用風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在宏觀經(jīng)濟(jì)層面，影響組合層面的履約能力和信用風(fēng)險(xiǎn)的宏觀經(jīng)濟(jì)主要因素有： GDP增長 。 (五 ) 借款人從其它金融機(jī)構(gòu)取得貸款的情況 。借款人信貸檔案至少應(yīng)包括下列內(nèi)容： (一 ) 借款人姓名、住址及有效聯(lián)系方式 。 (二 ) 貸款擔(dān)保情況 。 貸款人應(yīng)建立個(gè)人借款人資信評(píng)級(jí)系統(tǒng)，根據(jù)個(gè)人借款人以下情況，審慎確定個(gè)人借款人的資信級(jí)別： (一 ) 借款人的職業(yè)、收入、居所及穩(wěn)定性 。要求借款人以不影響其正常生活的可以變現(xiàn)的財(cái)產(chǎn)抵押 。 借款人償債能力不穩(wěn)定 (職業(yè)不穩(wěn)定、大學(xué)生就業(yè)困難 )。一般來說，期限越長，借款人經(jīng)濟(jì)財(cái)務(wù)狀況變化的可能性就越大。采取這種 “ 假按揭 ”的方式，購房人事實(shí)上未向開發(fā)商支付一分錢的 首付款，而銀行要向購房人提供售房總價(jià)100%的借款。 以個(gè)人住房貸款方式參與不具真實(shí)、合法交易基礎(chǔ)的銀行債權(quán)置換或企業(yè)重 組。 ② “ 假按揭 ” 風(fēng)險(xiǎn) 所謂個(gè)人住房貸 款 “ 假按揭 ” ，是指以不真實(shí)的購買住房為目的，開發(fā)商以本單位職工或其他關(guān)系人冒充客戶作為購房人，通過虛假銷售 (購買 )為方式，套取 銀行貸款的行為。 經(jīng)銷商在商品合同下出現(xiàn)違約，導(dǎo)致購買人 (借款人 )違約。 個(gè)人經(jīng)營類信貸產(chǎn)品則針對生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)節(jié)。 等等。 信用卡消費(fèi)貸款 。 (3)產(chǎn)品分類及風(fēng)險(xiǎn)分析 答： —— 個(gè)人信貸產(chǎn)品分類 —— 個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)分析 —— 個(gè)人信貸產(chǎn)品分類 ⅰ 個(gè)人住宅抵押貸款 。借款人是否以價(jià)值穩(wěn)定、易變現(xiàn)的財(cái)產(chǎn)提供抵押。 應(yīng)分析借款人及其家庭收入的穩(wěn)定性，判斷其是否具備良好的還款意愿和還款能力。 主要收入來源為其他合法收入的，如利息和租金收入等，應(yīng)檢查其提供的財(cái)產(chǎn)情況，證明文件包括租金收入證明、房產(chǎn)證、銀行存單、有現(xiàn)金價(jià)值的保單等。其中，每一環(huán)節(jié)都應(yīng)注意對個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與控制，但從風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與控制的效率來看，個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的關(guān)鍵環(huán)節(jié)是貸款發(fā)放前的信息資料的收集、匯總、 分析以及審批時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)控制。 (2)個(gè)人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別 首先，銀行要求個(gè)人客戶提供各種能夠證明個(gè)人的年齡、職業(yè)、收入、財(cái)產(chǎn)、信用記錄、教育背景等相關(guān)資料和基本信息。 然而，在實(shí)踐中對個(gè)人客戶分類劃分存在著一定的難度。` 客戶擁有、并能作為抵押和擔(dān)保的金融資產(chǎn) 。 自 然人客戶與小企業(yè)客戶。 對于這類母公司從上市子公司套取現(xiàn)金的關(guān)聯(lián)交易， 應(yīng)著重觀察該項(xiàng)交易對交易雙方利潤和現(xiàn)金流造成的影響，是否通過非正常關(guān)聯(lián)交易改變了其財(cái)務(wù)狀況，判斷其是否為一項(xiàng)正常的交易。 通過考察上游企業(yè)應(yīng)收賬款和下游企業(yè)原材料存貨的多少，判斷上游企業(yè)是否通過賒銷的方式向下游企業(yè)提供商業(yè)信用，或者下游企業(yè)購入大量不必要的原材料 以使上游企業(yè)獲得較好的賬面利潤或現(xiàn)金流。 集團(tuán)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)特征 (1)內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁 (2)連環(huán)擔(dān)保十分普遍 (3)財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)性差 上學(xué)吧： 上學(xué)吧為您提供 銀行從業(yè)資格 考試資料下載： (4)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控難度較大 (5)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較高 (3)關(guān)聯(lián)交易 答：這里所指的關(guān)聯(lián)方，指在財(cái)務(wù)和經(jīng)營決策中，與他方之間存在直接或間接控制關(guān)系或重大影響關(guān)系的企、事業(yè)法人。 、關(guān)鍵管理人員或與其關(guān)系密切的家庭成員 (包括三代以內(nèi)直系親屬關(guān)系和二代以內(nèi)旁系親屬關(guān)系 )共同直接控制或間接控制的 。 根據(jù)集團(tuán)內(nèi)部關(guān)聯(lián)關(guān)系不同，企業(yè)集團(tuán)可以分為縱向一體化企業(yè)集團(tuán)和橫向多元化企業(yè)集團(tuán) 。 擔(dān)保方式主要有：保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金。 (3)生產(chǎn)與經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)分析 這是指與管理水平、工藝技術(shù)以及市場變化相關(guān)聯(lián)的風(fēng)險(xiǎn)的分析。 第二步：分析投資活動(dòng)的現(xiàn)金流 。 現(xiàn)金流是指現(xiàn)金在一個(gè)公司內(nèi)的流入和流出。通過分析達(dá)到評(píng)價(jià)企業(yè)經(jīng)營管理者的管理業(yè)績、經(jīng)營效率，評(píng)估企業(yè)所創(chuàng)造價(jià)值，估計(jì)企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)等目標(biāo) 財(cái)務(wù)分析最主要的內(nèi)容為： 財(cái)務(wù)報(bào)表分析 。合資企業(yè) 。微小型企業(yè) 。 一 . 單一客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 掌握： 答： (1)第一是掌握單一客戶的識(shí)別與分類， 關(guān)于 單一客戶的分類：要從服務(wù)對象性質(zhì)、機(jī)構(gòu)性質(zhì)、公司組織性質(zhì)等角度進(jìn)行，這里單一客戶包括企業(yè)單一客戶和機(jī)構(gòu)類客戶 此外要理解單一客戶的識(shí)別的基本信息 (2)第二是掌握財(cái)務(wù)狀況和現(xiàn)金流量分析的內(nèi)容 例如財(cái)務(wù)報(bào)表分析包括：識(shí)別和評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表風(fēng)險(xiǎn)、識(shí)別和評(píng)價(jià)經(jīng)營管理狀況、識(shí)別和評(píng)價(jià)資產(chǎn)管理狀況以及識(shí)別和評(píng)價(jià)負(fù)債管理狀況 關(guān)于財(cái)務(wù)比率分析：要從：盈利能力比率、效率比率、杠桿比率、流動(dòng)性比率幾個(gè)方面掌握 掌握現(xiàn)金流量分析的步驟 (3)第三是理解非財(cái)務(wù)因素分析的內(nèi)容，包括 客戶管理層風(fēng)險(xiǎn)分析、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析、 生產(chǎn)與經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)分析、宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境分析等 (4)第四是理解擔(dān)保分析 上學(xué)吧： 上學(xué)吧為您提供 銀行從業(yè)資格 考試資料下載： 例如擔(dān)保的定義 擔(dān)保的主要方式有：保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金 (一 )單一客戶的分類與信息采集 答： 1. 單一客戶的分類 ? 根據(jù)服務(wù)對象的性質(zhì)：公司機(jī)構(gòu)類客戶與個(gè)人客戶 。 第二步：分析各種可能引致債務(wù)人及交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)的來源、成因及其表現(xiàn)形式，并考察潛在信用風(fēng)險(xiǎn)的狀況。 —— 信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的內(nèi)容 包括 : 上學(xué)吧： 上學(xué)吧為您提供 銀行從業(yè)資格 考試資料下載： ? 信用風(fēng)險(xiǎn)因素的分析 。 —— 正確認(rèn)識(shí)和理解個(gè)人客戶的分類及信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法 3. 信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的一般認(rèn)識(shí) 答： 包括 : —— 信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的定義 。 2020年銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險(xiǎn)管理重難點(diǎn)分析 (3) 第二章 信用風(fēng)險(xiǎn) 管理 1. 第三章是復(fù)習(xí)的重點(diǎn)，內(nèi)容較多，大家一定要多下功夫，按照前面的講述，對任何種類風(fēng)險(xiǎn)的管理都需要 “ 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和風(fēng)險(xiǎn)控制 ” 這四個(gè)主要步驟，所以對于信用風(fēng)險(xiǎn)管理，內(nèi)容包括信用風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別，信用風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量，信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測與報(bào)告以及信用風(fēng)險(xiǎn)控制。在這個(gè)過程中，因?yàn)闊o 法滿足或違反法律要求，導(dǎo)致商業(yè)銀行不能履行合同、發(fā)生爭議 /訴訟或其他法律糾紛，而可能給商業(yè)銀行造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，即為法律風(fēng)險(xiǎn)。 ◆ 在國際經(jīng)濟(jì)金融活動(dòng)中，不論是政府、銀行、企業(yè)還是個(gè)人、都可能遭受國家風(fēng)險(xiǎn)所帶來的損失。 例如如果出現(xiàn)大量存款戶的擠兌行為，商業(yè)銀行就可能面臨流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的危險(xiǎn)性較大。 ◆ 此外操作風(fēng)險(xiǎn)具有非營利性，它并不能為商業(yè)銀行帶來盈利。 根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，操作風(fēng)險(xiǎn)可以分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險(xiǎn)。 1市場風(fēng)險(xiǎn) 市場 風(fēng)險(xiǎn)是指由于金融市場價(jià)格變量 (如利率、匯率、股價(jià)等 )發(fā)生波動(dòng)變化所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，它不僅包括股票市場的市場風(fēng)險(xiǎn)，而且還包括商品市場、外匯市場、存貸款市場等市場 上學(xué)吧： 上學(xué)吧為您提供 銀行從業(yè)資格 考試資料下載： 上的市場風(fēng)險(xiǎn)。 ◆ 另一種是交易對手的信用評(píng)級(jí)的降低導(dǎo)致與其交易的金融產(chǎn)品的市場價(jià)值的降低而引起的損失的風(fēng)險(xiǎn)。 20 世紀(jì) 80 年代之后，全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式體現(xiàn)了面向全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系、全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍、全程的風(fēng)險(xiǎn)管理過程、全新的 風(fēng)險(xiǎn)管理方法、全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化等先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和方法。 (1)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段， 20 世紀(jì) 60年代以前 。 第五，風(fēng)險(xiǎn)管理水平直接體現(xiàn)了現(xiàn)代 商業(yè)銀行的核心競爭力。 第一，承擔(dān)和管理風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行的基本職能，也是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動(dòng)力。 備注：考慮到金融機(jī)構(gòu)的特殊性，從機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制和外部監(jiān)管角度來看，對于風(fēng)險(xiǎn)的解釋，則更關(guān)注于損失的可能性。 金融風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失。 “ 風(fēng)險(xiǎn)和收益 ” 的關(guān)系。風(fēng)險(xiǎn)因素是指引起風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生或增加風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生機(jī)會(huì)的因素，是引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事故的客觀條件。 風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生所導(dǎo)致的結(jié)果可能帶來某種形式的損失或收益，不要認(rèn)為存在風(fēng)險(xiǎn)，就只理解為損失的可能。正是因?yàn)橛凶兓胁? 上學(xué)吧： 上學(xué)吧為您提供 銀行從業(yè)資格 考試資料下載： 動(dòng)，才存在風(fēng)險(xiǎn)，例如利率的變化會(huì)導(dǎo)致存在利率風(fēng)險(xiǎn)，信用的變化會(huì)存在信用風(fēng)險(xiǎn)，其實(shí)有風(fēng)險(xiǎn)才是金融產(chǎn)品不斷創(chuàng)新的動(dòng)力。知道商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要策略，理解資本的定義和作用 。 第三，針對未來考試試題類型的特點(diǎn)，也就是單項(xiàng)選擇題、多選擇題和判斷題的命題特色，有重點(diǎn)、有效率、有針對性的開展考前準(zhǔn)備。 ⑩ 今年在公布修訂的考試大綱中，內(nèi)容編排體系有所變化 : 結(jié)構(gòu)調(diào)整上由原來的六章變?yōu)榘苏?，?qiáng)調(diào)了每一種重要的風(fēng)險(xiǎn)類型。 上學(xué)吧： 上學(xué)吧為您提供 銀行從業(yè)資格 考試資料下載： 2020年銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險(xiǎn)管理重難點(diǎn)分析 (1) 第一章 風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ) 第一節(jié) 重點(diǎn)難點(diǎn) 去年考試的內(nèi)容以及分?jǐn)?shù)的比例及今年備考應(yīng)注意的問題。 ⑨ 考試大綱中所列的知識(shí)點(diǎn)很重要，應(yīng)該圍繞這些知識(shí)點(diǎn)來學(xué)習(xí)。 第二，結(jié)合商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)了解風(fēng)險(xiǎn) 管理的實(shí)際工作，通過風(fēng)險(xiǎn)案例了解風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、衡量和控制。其次掌握商業(yè)銀行經(jīng)營中面 臨的主要風(fēng)險(xiǎn)類別 。 要重點(diǎn)理解 “ 變化 ” 二字，風(fēng)險(xiǎn)是由于預(yù)期結(jié)果的變化造成的。 理解這一點(diǎn)非常重要，例如為什么說在商業(yè)銀行的存貸款業(yè)務(wù)中會(huì)遇到風(fēng)險(xiǎn)呢 ? 第二，未來結(jié)果的損益性。 風(fēng)險(xiǎn)事故是指導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的偶然事件，是風(fēng)險(xiǎn)之所以發(fā)生的直接原因 。從這個(gè)角度也說明了銀行監(jiān)管的必要性。所以商業(yè)銀行應(yīng)該積極承擔(dān)有利的風(fēng) 險(xiǎn)，在合理的風(fēng)險(xiǎn)范圍內(nèi)創(chuàng)造更高的收益。 風(fēng)險(xiǎn)管理是指識(shí)別、衡量、監(jiān)督并動(dòng)態(tài)控制各種風(fēng)險(xiǎn)的過程。 (因在 PPT里有備注，為了使信息更全面，也把備注拷貝出來，放在該頁 PPT所對應(yīng)的知識(shí)點(diǎn)下面，一一說明 ) 風(fēng)險(xiǎn)管理與商業(yè)銀行經(jīng)營的關(guān)系。 第四，健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行創(chuàng)造附加價(jià)值。 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理大體經(jīng)歷的四種風(fēng)險(xiǎn)管理模式。 (4)全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式。 從定義可以看出信用風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為兩種情況： ◆ 一種是傳統(tǒng)觀點(diǎn)上的違約風(fēng)險(xiǎn)，即因交易對手未能如期償還其債務(wù)造成違約，造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn) 。 ◆ 信用風(fēng)險(xiǎn)存在于商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)中。 其風(fēng)險(xiǎn)因素包括交易系統(tǒng)不完善、管理失誤、欺詐或有 問題的內(nèi)部程序和控制、交易過程及結(jié)算系統(tǒng)的故障等。 ◆ 需要指出的是，操作風(fēng)險(xiǎn)具有普遍性，操作風(fēng)險(xiǎn)普遍存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)方面。 1流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無力為負(fù)債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的可能性 。 ◆ 國家風(fēng)險(xiǎn)有 兩個(gè)特點(diǎn)： ◆ 國家風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生在國際經(jīng)濟(jì)金融活動(dòng)中 。 1法律風(fēng)險(xiǎn) 上學(xué)吧： 上學(xué)吧為您提供 銀行從業(yè)資格