【正文】 ............................... 6 財(cái)務(wù)專項(xiàng)管理制度 ............................................................................................................ 7 第一章 總則 ....................................................................................................... 7 第二章 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表管理 .................................................................................. 7 第三章 利潤及利潤分配管理 .............................................................................. 8 第四章 納稅籌劃管理 ....................................................................................... 8 第五章 財(cái)務(wù)人員報(bào)告制度 .................................................................................. 9 第六章 工資薪酬管理 ......................................................................................... 9 第七章 罰 則 ................................................................................................. 10 成本控制過程中的財(cái)務(wù)管理制度 ..................................................................................... 11 第一章 總 則 ............................................................................................... 11 第二章 管理范圍及要求 ................................................................................... 11 第三章 管理流程 .............................................................................................. 16 第四章 罰 則 ............................................................................................... 18 費(fèi)用管理制度 ................................................................................................................. 20 第一章 總 則 ................................................................................................. 20 第二章 費(fèi)用審批的一般原則 ............................................................................ 21 第三章 費(fèi)用報(bào)銷的一般要求 ............................................................................ 21 第四章 差旅費(fèi)管理 .......................................................................................... 22 第五章 業(yè)務(wù)招待費(fèi)用管理 ................................................................................ 25 第六章 其他費(fèi)用 .............................................................................................. 26 第七章 費(fèi)用控制 .............................................................................................. 27 第八章 罰 則 ............................................................................................... 27 會(huì)計(jì)檔案管理制度 .......................................................................................................... 28 第一章 總 則 ................................................................................................. 28 第二章 會(huì)計(jì)檔案管理要求 .............................................................................. 28 第三章 會(huì)計(jì)電算化要求內(nèi)容 .......................................................................... 32 第四章 罰 則 ................................................................................................. 33 內(nèi)部稽核審計(jì)管理制度 ................................................................................................... 35 第一章 總則 ..................................................................................................... 35 第二章 職責(zé)和范圍 .......................................................................................... 35 第三章 審計(jì)的方式 .......................................................................................... 36 第四章 審計(jì)的程序 .......................................................................................... 36 第五章 對(duì)被審計(jì)單位的要求 37 第六章 審計(jì)結(jié)論的匯報(bào) ................................................................................... 37 第七章 罰 則 ............................................................................................... 37 銷售流程中的財(cái)務(wù)管理制度 ............................................................................................ 38 第一章 總則 ................................................................................................... 38 第二章 銷售收款的管理 ................................................................................... 38 第三章 應(yīng)收銷售款的管理 ................................................................................ 39 第四章 按揭款的管理 ....................................................................................... 40 第五章 銷售產(chǎn)品的管理 ................................................................................... 41 第六章 罰 則 ................................................................................................. 42 資金管理制度 ................................................................................................................. 43 第一章 總則 ..................................................................................................... 43 第二章 崗位分工及授權(quán)批準(zhǔn) ............................................................................ 43 第三章 現(xiàn)金管理 .............................................................................................. 44 第四章 銀行存款的管理 ................................................................................... 45 第五章 其他貨幣資金的管理 ............................................................................ 46 第六章 備用金、借款的管理 ............................................................................ 47 第七章 資金計(jì)劃管理 ....................................................................................... 47 第八章 監(jiān)督檢查 .............................................................................................. 48 第九章 罰 則 ............................................................................................... 49 附件：公司各類資金審批權(quán)限一覽表 ................................................................ 50 第十章 附 則 ................................................................................................. 51