公司內(nèi)部審計(jì)制度-全文預(yù)覽
【正文】 報(bào)告作出審計(jì)決定。簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名公司內(nèi)部審計(jì)制度電子文件編碼GLZD102頁碼64第二十七條 審計(jì)終結(jié)后，審計(jì)部應(yīng)向公司最高管理層提出審計(jì)報(bào)告。第二十四條 審計(jì)部門在實(shí)施專項(xiàng)審計(jì)3日之前，應(yīng)向被審計(jì)部門或單位送達(dá)審計(jì)通知書。6.〖JP3〗對有關(guān)審計(jì)事項(xiàng)提出改進(jìn)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益的建議；。第十七條 對公司資源（包括人力、物力和財(cái)力等）使用的效益性進(jìn)行審計(jì)。第十三條 對下列財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)事項(xiàng)進(jìn)行審計(jì)：；、合規(guī)性；；、可行性及其效益性。第九條 審計(jì)人員辦理審計(jì)事項(xiàng)，與被審部門和審計(jì)事項(xiàng)有利害關(guān)系時(shí)，應(yīng)當(dāng)回避。第六條 公司審計(jì)部門應(yīng)配備與工作相適應(yīng)的專職人員。第三條 公司審計(jì)部門依照本制度和總裁的指示獨(dú)立行使審計(jì)職權(quán)，不受其它部門和個(gè)人的干涉。第二條 公司的內(nèi)部審計(jì)主要負(fù)責(zé)對公司經(jīng)營管理的各方面各環(huán)節(jié)進(jìn)行獨(dú)立監(jiān)督和評價(jià)，以確定其是否遵循了公司的方針、政策和計(jì)劃，是否符合公司規(guī)定的程序與標(biāo)準(zhǔn)，是否有效和經(jīng)濟(jì)地使用了資源，是否正在實(shí)現(xiàn)公司的目標(biāo)。公司根據(jù)需要，可在所屬公司派駐專職審計(jì)人員。第八條 審計(jì)人員忠于職守，客觀公正，保守秘密，不得濫用職權(quán)，徇私舞弊。第十二條 對各業(yè)務(wù)流程和有關(guān)內(nèi)部控制制度的合理性、健全性、有效性進(jìn)行評審。第十六條 對公司內(nèi)部負(fù)有重要崗位責(zé)任人員的離任（職）進(jìn)行審計(jì)。第二十條
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