公司內(nèi)部審計(jì)制度(存儲(chǔ)版)
【正文】 實(shí)施專項(xiàng)審計(jì)3日之前，應(yīng)向被審計(jì)部門(mén)或單位送達(dá)審計(jì)通知書(shū)。第二十八條 由公司總裁（或?qū)徲?jì)總監(jiān)）根據(jù)審定后的審計(jì)報(bào)告作出審計(jì)決定。第三十二條 內(nèi)部審計(jì)部門(mén)通過(guò)制定工作職責(zé)和項(xiàng)目職責(zé)進(jìn)行責(zé)任控制。第三十八條 審計(jì)人員違反本條例，有下列行為之一者，給予紀(jì)律處分并調(diào)離審計(jì)部門(mén)。第四十二條 本制度自發(fā)布之日起施行。第三十六條 內(nèi)部審計(jì)部門(mén)實(shí)行系統(tǒng)的報(bào)告制度，包括每個(gè)項(xiàng)目審計(jì)結(jié)束后的報(bào)告和一段時(shí)期的工作報(bào)告，及時(shí)將一段時(shí)期工作的成果，所發(fā)現(xiàn)公司中帶有傾向性、普遍性的問(wèn)題向公司總裁報(bào)告，切實(shí)發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的重要作用。包括中、長(zhǎng)期計(jì)劃、年度計(jì)劃以及項(xiàng)目審計(jì)計(jì)劃。被審部門(mén)（單位）或個(gè)人自接到審計(jì)報(bào)告之日起2日內(nèi)將書(shū)面意見(jiàn)送交審計(jì)小組。第二十二條 年度審計(jì)工作計(jì)劃經(jīng)公司最高領(lǐng)導(dǎo)層批準(zhǔn)后，做為執(zhí)行的依據(jù)。第十五條 對(duì)公司基本建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。第七條 公司審計(jì)部門(mén)應(yīng)有計(jì)劃地開(kāi)展審計(jì)人員崗位培訓(xùn)和考核，不斷提高內(nèi)部審計(jì)人員的思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力。制度名公司內(nèi)部審計(jì)制度電子文件編碼GLZD102頁(yè)碼61一、總則第一條 為進(jìn)一步完善公司內(nèi)部審計(jì)，增強(qiáng)公司自我約束，完善公司內(nèi)部控制制度，優(yōu)化公司業(yè)務(wù)流程，改善經(jīng)營(yíng)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益，依據(jù)國(guó)家的有關(guān)法規(guī)和公司的基本法精神制定本制度。專職審計(jì)人員應(yīng)具有審計(jì)、會(huì)計(jì)、經(jīng)濟(jì)、工程等相關(guān)技術(shù)職稱，具備與所從事的審計(jì)工作相適應(yīng)的思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力。第十四條
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1