【正文】 行決策的依據(jù)。董事會有義務采取有效措施，將損失降低到最小程度。 ????第六十條?公司對募集資金的使用應嚴格按照公司募集資金管理制度的規(guī)定履行審批 ????程序和管理流程，保證募集資金按照招股說明書、募集說明書承諾或股東大會批準的用途使 ????用，確保按項目預算投入募集資金投資項目。 ????第六十七條?公司董事會應指派專人跟蹤委托理財資金的進展及安全狀況，出現(xiàn)異常情 ????況時應要求其及時報告，以便董事會立即采取有效措施回收資金，避免或減少公司損失。 ????第七十三條?公司董事會秘書應對上報的內(nèi)部重大信息進行分析和判斷，如按規(guī)定需要 ????履行信息披露義務的，董事會秘書應及時向董事會報告、提請董事會履行相應程序并對外披 ????露。公司與控股股東及關聯(lián)方有關的貨幣資金支付嚴 ????格按照資金審批和支付的流程進行管理。 ????第八十三條?公司對收集的各種內(nèi)部信息和外部信息進行合理篩選、核對、整合，提高 ????信息的有用性。 ????第八十六條?公司建立反舞弊機制，堅持懲防并舉、重在預防的原則，明確反舞弊工作 ????的重點領域、關鍵環(huán)節(jié)和有關機構在反舞弊工作中的職責權限，規(guī)范舞弊案件的舉報、調查、 ????處理、報告和補救程序。 ????公司應將收購和出售資產(chǎn)、關聯(lián)交易、從事衍生品交易、提供財務資助、為他人提供擔 ????保、募集資金使用、委托理財?shù)戎卮笫马椬鳛閮?nèi)部控制檢查監(jiān)督計劃的必備事項。 ????第九十五條?內(nèi)部控制自我評估報告至少應包括如下內(nèi)容： ????（一）內(nèi)控制度是否建立健全。本制度與國家有關法律、法規(guī)、部門規(guī)章以及公司章程的規(guī)定不一致的，以國家有 ????關法律、法規(guī)、部門規(guī)章以及公司章程的規(guī)定為準。既糾結了自己，又打擾了別人。學習參考。用一些事情，總會看清一些人。 ????（七）下一年度內(nèi)部控制有關工作計劃。 ????第九十四條?從披露二OO?九年年度報告起，公司董事會審計委員會須根據(jù)內(nèi)部控制檢 ????查監(jiān)督工作報告及相關信息評價公司內(nèi)部控制的建立和實施情況，形成內(nèi)部控制自我評估報 ????告。 ????第八十九條?公司應制定內(nèi)部控制檢查監(jiān)督辦法，該辦法至少包括如下內(nèi)容： ????（一）董事會或相關機構對內(nèi)部控制檢查監(jiān)督的授權； ????（二）公司各部門及下屬機構對內(nèi)部控制檢查監(jiān)督的配合義務； ????（三）內(nèi)部控制檢查監(jiān)督的項目、時間、程序及方法；（四）內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作報告的方式； ????（五）內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作相關責任的劃分； ????（六）內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作的激勵制度。 ????第八十五條?公司將利用信息技術促進信息的集成與共享，充分發(fā)揮信息技術在信息與 ????溝通中的作用。 ????第八十一條?公司董事、高級管理人員協(xié)助、縱容控股股東及其附屬公司侵占公司資產(chǎn) ????時，公司董事會視情節(jié)輕重對直接責任人予以處分，對負有嚴重責任的董事予以罷免。 ????第七十七條?公司董事長是防止資金占用、資金占用清欠工作的第一責任人。因工作關系了解到相關信息的人 ????員，在該信息尚未公開之前，負有保密義務。 ????第六十五條?公司進行以股票、利率、匯率和商品為基礎的期貨、期權、權證等衍生產(chǎn) ????品投資的，應制定嚴格的決策程序、報告制度和監(jiān)控措施，并根據(jù)公司的風險承受能力，限 ????定公司的衍生產(chǎn)品投資規(guī)模。 ????第四節(jié)?募集資金使用的內(nèi)部控制 ????第五十八條?公司募集資金的使用應遵循規(guī)范、安全、高效、透明的原則遵守承諾，注 ????重使用效益。 ????第五十四條?公司應指派專人持續(xù)關注被擔保人的情況，收集被擔保人最近一期的財務 ????資料和審計報告，定期分析其財務狀況及償債能力，關注其生產(chǎn)經(jīng)營、資產(chǎn)負債、對外擔保 ????以及分立合并、法定代表人變化等情況，建立相關財務檔案，定期向董事會報告。 ????第五十條?公司應調查被擔保人的經(jīng)營和信譽情況。 ????第四十四條?公司在審議關聯(lián)交易事項時，應做到： ????（一）?詳細了解交易標的的真實狀況，包括交易標的運營現(xiàn)狀、盈利能力、是否存在抵 ????押、凍結等權利瑕疵和訴訟、仲裁等法律糾紛； ????（二）?詳細了解交易對方的誠信紀錄、資信狀況、履約能力等情況，審慎選擇交易對手 ????方； ????（三）?根據(jù)充分的定價依據(jù)確定交易價格； ????（四）?遵循《上市規(guī)則》的要求以及公司認為有必要時，聘請中介機構對交易標的進行 ????審計或評估； ????公司不應對所涉交易標的狀況不清、交易價格未確定、交易對方情況不明朗的關聯(lián)交易 ????事項進行審議并作出決定。 ????第四十一條?公司應參照《上海證券交易所股票上市規(guī)則》及其他有關規(guī)定，確定公司關聯(lián)方的名單，并及時予以更新，確保關聯(lián)方 名單真實、準確、完整。 ????（四）?制定母子公司業(yè)務競爭、關聯(lián)交易等方面的政策及程序。 ????第三十一條?公司建立運營情況分析制度，經(jīng)營層應當綜合運用生產(chǎn)、購銷、投資、籌 ????資、財務等方面的信息，通過因素分析、對比分析、趨勢分析等方法，定期開展運營情況分 ????析，發(fā)現(xiàn)存在的問題，及時查明原因并加以改進。 ????公司對于重大的業(yè)務和事項實行集體決策審批或者聯(lián)簽制度，任何個人不得單獨進行決 ????策或者擅自改變集體決策。 ????第二十二條?公司根據(jù)風險分析的結果，結合風險承受度，權衡風險與收益，確定風險 ????應對策略。公司員工應當遵 ????守員工行為守則，認真履行崗位職責。 ????第十二條?公司應當加強內(nèi)部審計工作，保證內(nèi)部審計機構設置、人員配備和工作的獨 ????立性。公司對子公司實施計劃目標管理和監(jiān) ????控管理，子公司負責各自的具體經(jīng)營管理工作。 ????（八）?內(nèi)部監(jiān)督，是指公司對內(nèi)部控制建立與實施情況進行監(jiān)督檢查，評價內(nèi)部控制的 ????有效性，發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷，應當及時加以改進。內(nèi)部控制權衡實施成本與預期效益，以適當?shù)某杀緦崿F(xiàn)有效控制。內(nèi)部控制貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋公司及其所屬單位的 ????各種業(yè)務和事項。.. . . ..????內(nèi)部控制管理制度 ????總則 ????第一條?為規(guī)范