寧夏仲檢檢測有限公司財(cái)務(wù)制度-全文預(yù)覽
【正文】 請日期： 年 月 日申報(bào)部門 姓 名 出差日期 月 日 至 月 日 共 天出差地點(diǎn) 隨行人員 出差行程計(jì)劃事 由 月 日至 月 日 共 天 月 日至 月 日 共 天 月 日至 月 日 共 天 交通工具安排飛 機(jī)□ 火 車□ 汽 車□ 其 他□ 申請費(fèi)用大寫：元（￥ ）部門審核財(cái)務(wù)部副總總經(jīng)理總經(jīng)理行政部 審核費(fèi)用大寫：元（￥ ）工作完成說明 說明：此申請表作為出差申請、借款、核銷必備憑證。部門負(fù)責(zé)人對出差要求及行程安排應(yīng)進(jìn)行嚴(yán)格審核。本標(biāo)準(zhǔn)適用于公司各部門的所有員工。(1)財(cái)會人員的保險(xiǎn)柜鑰匙不得存放在辦公室內(nèi)，下班時(shí)應(yīng)關(guān)好辦公室門窗。分類后的原始憑證分別附粘貼單， ②填寫“報(bào)銷單”，并按報(bào)銷單的要求將內(nèi)容填寫齊全④購物無用途、資產(chǎn)無驗(yàn)收、經(jīng)辦人無簽字的票據(jù)。遇有特殊情況時(shí)第四季度取得的發(fā)票可延遲到次年的第一季度報(bào)銷。對外出參加會議/培訓(xùn)的差旅費(fèi)，報(bào)銷時(shí)必須附有會議通知，據(jù)實(shí)報(bào)銷。一次購物品種較多發(fā)票填寫不下的，要由售貨單位填制清單并加蓋財(cái)務(wù)專用章或收費(fèi)專用章。說明：公司所有的報(bào)銷，審批都實(shí)行“一條線”的程序，即報(bào)銷人部門負(fù)責(zé)人財(cái)務(wù)部主管副總總經(jīng)理。④報(bào)銷程序：將原始單據(jù)粘貼好后，經(jīng)辦人簽字，部門負(fù)責(zé)人核實(shí)、主管副總簽字確認(rèn)，交于財(cái)務(wù)部核實(shí)、簽字確認(rèn)，再上報(bào)總經(jīng)理簽字確認(rèn)后，到財(cái)務(wù)部報(bào)銷，核賬。逾期不歸還者，財(cái)務(wù)部應(yīng)從下月起從出差人員工資中扣除，同時(shí)將根據(jù)不同情況追究有關(guān)人員責(zé)任。出差人員須在返回公司一周內(nèi)到財(cái)務(wù)部辦理結(jié)帳手續(xù)，如乘坐飛機(jī)的，將飛機(jī)票一周內(nèi)交給行政部以便報(bào)銷，否則機(jī)票費(fèi)用自負(fù)。(3)軟件及固定資產(chǎn)購置費(fèi)用 ①填寫購置申請：按公司《資產(chǎn)管理制度》相關(guān)規(guī)定提出采購申請。行政部門在設(shè)備、材料入庫時(shí)應(yīng)對財(cái)產(chǎn)進(jìn)行編號、登記，由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)督促，于每年末進(jìn)行清查，對已不能使用的設(shè)備，由使用部門提出，并填寫《固定資產(chǎn)報(bào)廢申請》，經(jīng)有關(guān)部門鑒定、核實(shí)后，經(jīng)財(cái)務(wù)部確認(rèn)是否符合報(bào)廢規(guī)定提出處理意見后，報(bào)總經(jīng)理審批；然后由行政部門作變價(jià)處理，變價(jià)收入交財(cái)務(wù)入賬。⑤經(jīng)辦人到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)，必須出具真實(shí)完整、合理合法的原始憑證， 并在發(fā)票或其他單據(jù)背面簽名、說明用途及使用部門。行政部在每月底按部門領(lǐng)用情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)報(bào)財(cái)務(wù)部備案。同時(shí)行政部應(yīng)配合采購人員做好詢價(jià)工作。辦公用品原則上實(shí)行“使用適宜、因需申請”，對易耗性的辦公用品，用完后實(shí)行以舊換新、再次領(lǐng)用，對非易耗品物品，在使用人辦理離職手續(xù)時(shí)，一律要求交回原物。如有余款須及時(shí)交回財(cái)務(wù)部，若超出申請單范圍使用的，須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，否則財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳；②借款原則上應(yīng)在3個(gè)工作日內(nèi)辦理銷帳手續(xù)，逾期未辦理財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳；如遇特殊情況（發(fā)票未能及時(shí)開具、無行業(yè)發(fā)票等）逾期辦理的，須出具書面說明經(jīng)總經(jīng)理同意后，待取得相應(yīng)發(fā)票后及時(shí)銷帳，否則財(cái)務(wù)人員不予銷帳。財(cái)務(wù)人員必須將支票內(nèi)容填寫齊全，不得簽發(fā)空白支票或空頭支票。收費(fèi)人員發(fā)現(xiàn)帳款長短應(yīng)當(dāng)即登記，長款上交，短款由個(gè)人賠償。到異地（即非本市）或大額采購的原則上應(yīng)通過銀行匯款等結(jié)算方式。為了明確公司各部門資金使用權(quán)限和支付職責(zé)，特制定該現(xiàn)金使用規(guī)定。(1)公司財(cái)務(wù)報(bào)銷實(shí)行“一條線”審批報(bào)銷制度，任何口頭批準(zhǔn)的用款批示都視為無效，緊急情況可電話或短信請示報(bào)備，事后補(bǔ)簽手續(xù)方可進(jìn)行報(bào)銷?，F(xiàn)結(jié)合公司具體情況，特制定本制度。(4)財(cái)務(wù)人員辦理銀行轉(zhuǎn)賬或網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)時(shí)，必須嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)章與法人章，經(jīng)辦人與授權(quán)人獨(dú)立保管、獨(dú)立辦理的原則，超過特大金額，必須經(jīng)總經(jīng)理授權(quán)，方可辦理業(yè)務(wù)。(2)現(xiàn)金結(jié)算僅限于同城（即本市）業(yè)務(wù)和差旅費(fèi)開支。(4)建立電腦管理的現(xiàn)金帳目，逐筆登記現(xiàn)金收付項(xiàng)目，帳款要日清月結(jié)、帳款相符。借領(lǐng)支票者原則上應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)辦理銷帳手續(xù)。 (3)借款銷賬規(guī)定：① 借款銷帳時(shí)應(yīng)以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實(shí)報(bào)銷。(1)物品采購費(fèi)用①該物品指辦公用品、圖書、低值易耗品等。除禮品之外的物品，采購之前各部門均應(yīng)按月于每月20日前提交《部門物品申購單》，由行政部匯總備案，在一個(gè)預(yù)算期間內(nèi)，各項(xiàng)費(fèi)用的累計(jì)支出原則上不得超出預(yù)算
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