xx投資股份有限公司內(nèi)部控制制度-全文預(yù)覽
【正文】 批會計流程手冊的制訂及修改 審批憑證及審核程序 制訂報表提交時間安排 審批總合并報表 會同價格部門制訂并 復(fù)核銷售價格 直接制訂、修改流程手冊 審批子公司財務(wù)報表 財務(wù)部部長 制訂企業(yè)財務(wù)會計制度 年度復(fù)核企業(yè) 會 計 流程手冊 制訂及年度復(fù)核憑證政策 審批本子公司財務(wù)報表 審核、審批會計流程手冊 審批憑證訂立及審核程序 制訂、審批價格政策 財務(wù)部 工作小組 制訂會計流程操作手冊 制訂憑證 審核程序 會同價格部門制定價格政策 制定企業(yè)財務(wù)會計制度 審核會計流程手冊 審批憑證 審核程序 財務(wù)部工作人員 執(zhí)行上級制訂的政策、程序 年末調(diào)整及報表合并 制訂、審核政策程序 制訂、審核價格政策 職位分工 16 17 18 19 。 5 1 .2 .4 使用責(zé)任 本手冊的內(nèi)部控制制度是關(guān)鍵的控制制度，不包括所有的運作流程，使用者應(yīng)當(dāng)根據(jù)手冊提示的內(nèi)部制 關(guān)鍵點建立完整的運作流程。
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