【正文】 化。資產(chǎn)組合調(diào)整是銀行吸取證券投資組合經(jīng)驗而發(fā)展出的一系列方法，它是在不提高成本的前提下，對己經(jīng)形成的資產(chǎn)組合進行科學(xué)調(diào)整，以達到利潤最大化的風(fēng)險管理方法。 。 ,RAROC,Credit Metrics 等風(fēng)險度量方法。它是在歸納了由十借款人不能履行還款責(zé)任而造成 的損失風(fēng)險后對特定貸款進行評級。 國際商業(yè)銀行的風(fēng)險管理方法 隨著金融風(fēng)險程度的提高，國際活躍銀行風(fēng)險防范與管理的方法不斷創(chuàng)新和完善。監(jiān)事會、董事會能夠通過具體部門對經(jīng)營者形成無形的監(jiān)督壓力，督促經(jīng)營者審慎經(jīng)營 。最后是政策委員會的各風(fēng)險管理委員會與經(jīng)營管理系統(tǒng)分開。對風(fēng)險實行分類管理。 對于這些商業(yè)信用機構(gòu)的合理利用也將減少銀行對客戶的信息不足的情況，極大地減少了銀行的信用風(fēng)險。此外，美國還有數(shù)千家小型消費者信用服務(wù)機構(gòu)，提供不同形式的消費者信用服務(wù)。按照信用風(fēng)險程度的高低，該公司向需求者提供不同等級的信用報告，如較低等級的中低風(fēng)險決策信用報告，較高等級的中高風(fēng)險決策信用報告和高等級的高風(fēng)險決策信用報告。 (2) 商業(yè)市場信用評估機構(gòu) 商業(yè)市場上的信用評估機構(gòu)是對各類大中小企業(yè)進行信用調(diào)查評級的公司。s)、菲奇公司 (Fitch)和達夫公司 (Duff amp。該行業(yè)經(jīng)過 100 多年市場競爭，形成了少數(shù)幾個市場化運作主體。聯(lián)邦儲備體系（ FRS）美國聯(lián)邦存款保險公司三大機構(gòu)組成。美國商業(yè)銀行內(nèi)部一般都有契合部門和稽核人員，與聯(lián)邦的稽核構(gòu)成內(nèi)外結(jié)合。其結(jié)果，一是使不講信用的人不能自在地、方便地在社會上生活，二是使不講信用的人沒有機會把生意做大做好。在美國生效的信用管理相關(guān)的基本法律中，直接規(guī)范的目標都集中在規(guī)范授信、平等授信、保護個人隱私等方面。 20 世紀 60 年代末至 80 年代期間，美國在原有信用管理法律法規(guī)的基礎(chǔ)上，進一步制定與信用管理相關(guān)的法律，目前已形成了比較完整的框架體系。因此，研究國際活躍銀行的風(fēng)險管理機制，提高我國風(fēng)險管理水平，是一個非常重要的現(xiàn)實課題。 Z 評分模型是一種在衡量企業(yè)信用風(fēng)險中較為常用的模型，雖然不能預(yù)測出企業(yè)破產(chǎn)的準確時間，但 可以通過不斷地跟蹤分析，推算出企業(yè)向破產(chǎn)方向惡化的趨勢，因此它既可以作為一個預(yù)測性指標，也可以作為一個監(jiān)測性指標。財務(wù)比率評級方法也是國內(nèi)商業(yè)銀行至今仍在使用的主要信用風(fēng)險分析方法。這種方法的最大特征是 :銀行信用的決策權(quán)是由該機構(gòu)中那些經(jīng)過長期訓(xùn)練、具有豐富經(jīng)驗的信貸人員所掌握，由他們做出是否貸款的決定。 信用風(fēng)險管理方法 信用風(fēng)險管理就是對商業(yè)銀行面臨的信用風(fēng)險進行辨識、評估 (測量 )，并在此基礎(chǔ)上對其進行有效管理 (回 避、防范、轉(zhuǎn)移或保留吸收 )，其中信用評估是基礎(chǔ)和關(guān)鍵。保持一定的資金流動性是銀行業(yè)賴以生存的保證，由于銀行經(jīng)營內(nèi)容的特殊 性，很容易造成呆賬數(shù)量上升，因此必須用風(fēng)險管理加以保障；第二， 防范信用風(fēng)險 ，以 獲取盡可能多的利潤 。 信用風(fēng)險管理的內(nèi)涵與目標 風(fēng)險管理是指機構(gòu)或個人運用各種金融或其他工具，按照一定的方法和程序，對面臨的風(fēng) 險進行監(jiān)測和控制，從而達到降低、消除風(fēng)險或減少損失的經(jīng)濟性活動。第三種觀點認為，信用風(fēng)險是指由于借款人或市場交易對手違約而導(dǎo)致的損失的可能性；更為一般地，信用風(fēng)險還包括由于借 款人的信用評級的變動和履約能力的變化導(dǎo)致其債務(wù)的市場價值變動而引起的損失可能性。傳統(tǒng)的觀點認為，它是指交易對象無力履約的風(fēng)險，也即債務(wù)人不能如期償還其債務(wù)造成違約，而給債權(quán)人經(jīng)營帶來的風(fēng)險。它包含了損失與不確定兩個非常重要的因素。其次，對比了國際上的商業(yè)銀行風(fēng)險管理，找到不足得到啟示。 研究思路 本文主要采用了描述性研究法和文獻研究法，首先通過對商業(yè)銀行營運中存在的風(fēng)險的概述，對我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的現(xiàn)狀的描述，使讀者對商業(yè)銀行信用風(fēng)險有一定的初步了解和認知。商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣的金融中介組織，銀行利用客戶的存款和其它借入款作為主要的營運資金是與一般工商企業(yè)的最大不同，而這也導(dǎo)致了自有資本占比低這一特點，從而決定了商業(yè)銀行本身具有的較強的內(nèi)在風(fēng)險特性。 深入研究我國商業(yè)銀行的信用風(fēng)險管理問題，不僅足商業(yè)銀行作為微觀金融主體進行內(nèi)部管理的自主行為 ， 從全局上看也是防范商業(yè)銀行的信用風(fēng)險導(dǎo)致銀行信用體系和支付體系崩潰 ， 引發(fā)貨幣危機 、 股市暴跌和金融危機的需要 。在特定時期，由于信用風(fēng)險形成的不良資產(chǎn)居高不下，和資本充足率偏低造成的不能足額撥備準備金問題，已成為國有銀行風(fēng)險管理需要解決的首要問題。 1 商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理現(xiàn)狀研究 2 目 錄 第 1 章 引 言 ............................................................................................................ 3 選題背景 ................................................................................................................ 3 研究目標和意義 ..................................................................................................... 3 研究思路 ................................................................................................................ 4 第 2 章 商業(yè)銀行信用風(fēng)險概述 ................................................................................... 5 信用風(fēng)險基本概念 .................................................................................................. 5 信用風(fēng)險管理的內(nèi)涵與目標 .................................................................................... 5 信用風(fēng)險管理方法 .................................................................................................. 6 專家制度法 ................................................................................................... 6 財務(wù)比率評級法 ............................................................................................ 6 信用評分方法 ............................................................................................... 6 第 3 章 商業(yè) 銀行風(fēng)險管理的國際比較 ......................................................................... 7 美國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理 .................................................................................... 7 完善的法律體系和健全的信用管理體系 ......................................................... 8 全面的銀行監(jiān)管主體 ..................................................................................... 9 合理地利用外部信用評估機構(gòu) ....................................................................... 9 新加坡發(fā)展銀行集團的風(fēng)險管理框架 .................................................................... 10 國際商業(yè)銀行的風(fēng)險管理方法 .............................................................................. 11 國際活躍銀行風(fēng)險管理的發(fā)展趨勢 ....................................................................... 12 第 4 章 我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險的現(xiàn)狀及問題分析 ..................................................... 14 我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險現(xiàn)狀 .................................................................................. 14 銀行業(yè)市場份額集中度偏高 ........................................................................ 14 銀行資產(chǎn)質(zhì)量較差，不良存款數(shù)額巨大 ....................................................... 14 資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)不合理，贏利性比較差 .......................................................... 15 資本充足率偏低流動性差 ............................................................................ 15 我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險問題分析 ........................................................................... 16 商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)落后 ...................................................................... 16 風(fēng)險管理體系機制不健全 ............................................................................ 16 對風(fēng)險管理理念的認識比較片面 ................................................................. 17 信用風(fēng)險管理的獨立性相對較差 ................................................................. 17 風(fēng)險管理分析技術(shù)與信息掌握的差距巨大 ................................................... 17 第 5 章 我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的對策 ................................................................ 19 培養(yǎng)信用風(fēng)險的管理文化 ..................................................................................... 19 完善風(fēng)險測量體系，加快商業(yè)銀行內(nèi)部企業(yè)信用評級體系建設(shè) ............................. 19 提高信息披露的質(zhì)量水平，確保數(shù)據(jù)資料的真實性 ............................................... 19 借鑒國際現(xiàn)金銀行的現(xiàn)金風(fēng)險管理方法理念 ......................................................... 19 第 6 章 結(jié)論與展望 ................................................................................................... 21 參考文獻 ........................................................................................................................... 22 3 第 1 章 引 言 選題背景 信用風(fēng)險是金融市場最古老 、 最重要的風(fēng)險形式之一。 我國的市場經(jīng)濟尚處于初級階段，國有商業(yè)銀行不僅面臨著絕大多數(shù)國外商業(yè)銀行同樣面臨的經(jīng)營風(fēng)險，如信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、更面臨著一些特有的風(fēng)險，如資本充足率偏低 的風(fēng)險，不