關(guān)于“如何開展內(nèi)控工作”的淺見(文件)
【正文】 分管內(nèi)控工作，體現(xiàn)公司對內(nèi)控工作的重視； 定期組織內(nèi)控知識培訓(xùn)、案例分析 每個業(yè)務(wù)單元設(shè)置內(nèi)控工作組，業(yè)務(wù)單元負(fù)責(zé)人為內(nèi)控工作組組長，并設(shè)置兼職內(nèi)控管理員，使每個部門及人員高度重視內(nèi)控工作。要順利推動內(nèi)控工作，除了有清晰的實施步驟以外，另外最關(guān)鍵的是人員。內(nèi)控部制定內(nèi)控測試計劃，定期檢查流程的執(zhí)行情況，建議以月度為單位制定計劃并實施內(nèi)控測試，具體實施步驟建議如下： 分業(yè)務(wù)板塊、按月度制定內(nèi)控測試計劃，每個月以項目的形式開展，每個項目明確一名負(fù)責(zé)人； 項目負(fù)責(zé)人組織執(zhí)行內(nèi)控測試，具體測試思路建議如下：（1） 建立風(fēng)險識別清單；（2） 根據(jù)待檢查業(yè)務(wù)板塊，制定測試底稿，查詢是否都有流程規(guī)范；（3） 關(guān)鍵流程環(huán)節(jié)是否符合內(nèi)控原則，是否能有效預(yù)防風(fēng)險；（4） 流程是否有監(jiān)督檢查環(huán)節(jié)；（5） 流程KCP是否執(zhí)行，是否設(shè)置合理；（6） 實際操作是否按照流程執(zhí)行；（7） 前期整改是否有效落實。在業(yè)務(wù)流程制定環(huán)節(jié)，即置入內(nèi)控要求，有利于提前防范風(fēng)險，主要可從以下方面開展： 公司業(yè)務(wù)
環(huán)評公示相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1