【正文】 X 區(qū) 重點(diǎn)城鎮(zhèn)的 農(nóng)村市場(chǎng)， 為 農(nóng)戶(hù)和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者提供小額貸款服務(wù) ，適度發(fā)展微型企業(yè)小額貸款市場(chǎng) 。重點(diǎn)培育 一批 長(zhǎng)期合作、有信 譽(yù)、有發(fā)展前景 的戰(zhàn)略型客戶(hù)。此外，進(jìn)一步狀大關(guān)于設(shè)立 XX 市 XX 小額貸款有限公司可行性研究報(bào)告 第 19 頁(yè) amp。 利率 小額貸款公司 將 按照市場(chǎng)化原則 經(jīng)營(yíng)，貸款利率上限 放開(kāi)，但不 超過(guò)同期 貸款 基準(zhǔn) 利率的四倍 ，下限為人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率的 倍。 （三）稅率 小額貸款公司涉及的主要稅種為營(yíng)業(yè)稅和企業(yè)所得稅。為小額貸款公司的快速、平穩(wěn)發(fā)展提供了有力保證。業(yè)務(wù)收入為利息收入 。 綜合管理費(fèi)用，包括薪酬及 相關(guān)費(fèi)用、招待費(fèi)、辦公費(fèi)、日常經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)用、業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)、折舊費(fèi) 、監(jiān)管及其他費(fèi)用等，參照行業(yè)平均水平 ，按利息收入的 20%計(jì)。 三 、預(yù)測(cè)財(cái)務(wù)報(bào)表 根據(jù)上述 條件，預(yù)測(cè)小額貸款公司近期（未來(lái)三年）財(cái)務(wù)報(bào)表如下： 表 43：預(yù)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表（簡(jiǎn)表） 關(guān)于設(shè)立 XX 市 XX 小額貸款有限公司可行性研究報(bào)告 第 22 頁(yè) amp。 五 、主要核心指標(biāo)分析 根據(jù) 預(yù)計(jì)未來(lái)三年 資產(chǎn)負(fù)債表，公司未來(lái)三年其他主要核心指標(biāo)如下： 表 46：未來(lái)三年其他主要核心指標(biāo)表 項(xiàng)目 標(biāo)準(zhǔn)值 20xx 年 20xx 年 20xx 年 融資借款 、 貸款比例 ≤ 75% % % % 不良貸款率 ≤ 5% % % % 資本充足率 ≥ 8% % % % 貸款損失準(zhǔn)備充足率 ＞ 100% % % % 關(guān)于設(shè)立 XX 市 XX 小額貸款有限公司可行性研究報(bào)告 第 25 頁(yè) amp。 因此， 從 各項(xiàng) 財(cái)務(wù) 指標(biāo) 預(yù)測(cè)， 成立 該小額貸款 公司 在經(jīng)濟(jì)上具有可行性。 一、信 用風(fēng)險(xiǎn) 信用風(fēng)險(xiǎn)是小額貸款公司在經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)時(shí)，由于客戶(hù)違約或資信下降而給公司造成損失的可能和收益的不確定性。 關(guān)于設(shè)立 XX 市 XX 小額貸款有限公司可行性研究報(bào)告 第 27 頁(yè) amp。 在客戶(hù)管理上，積極推行“發(fā)展一批、鞏固一批、調(diào)整一批、淘汰一批”的客戶(hù)分類(lèi)管理，培育和發(fā)展基本客戶(hù)群體，淘汰素質(zhì)差、風(fēng)險(xiǎn) 高的劣質(zhì)客戶(hù)， 優(yōu)化和調(diào)整信貸客戶(hù)結(jié)構(gòu)。為降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，擬采取以下措施： （ 1）通過(guò)制定和完善流動(dòng)性管理機(jī)制 和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)量化管理目標(biāo)，切實(shí)提 高資產(chǎn)負(fù)債管理比例的綜合管理水平； （ 2）建立科學(xué)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)監(jiān)控體系，監(jiān)控存貸比、備付金率，按月 監(jiān)控貸款比例、資金流動(dòng)比例等流動(dòng)性管理指標(biāo)，通過(guò)信貸收支監(jiān)控 ，隨時(shí) 掌握和預(yù)測(cè) 公司 的資金頭寸狀況 ； （ 3）加強(qiáng)資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理，提高資產(chǎn)業(yè)務(wù) 質(zhì)量，保證信貸資金的按期收回；加強(qiáng)對(duì)信貸資金需求和貸款協(xié)議執(zhí)行情況的預(yù)測(cè)，確保信貸投放與回收計(jì)劃得到落實(shí)； （ 4）優(yōu)化和改善負(fù)債結(jié)構(gòu)，提高負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)管理水平； （ 5）積極參與貨幣市場(chǎng)運(yùn)作，建立通暢的資金融通渠道。通過(guò)不斷強(qiáng)化內(nèi)部控制措施、健全內(nèi)部控制體系，使公司的管理行為得到全面規(guī)范、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制，各項(xiàng)業(yè)務(wù)在依法、合規(guī)、安全、穩(wěn)健的基礎(chǔ)上迅速發(fā)展。 關(guān)于設(shè)立 XX 市 XX 小額貸款有限公司可行性研究報(bào)告 第 30 頁(yè) amp。 中國(guó)農(nóng)村金融業(yè) 相對(duì)落后的現(xiàn)狀和尚未均衡的市場(chǎng)，為小額貸款公司行業(yè) 發(fā)展預(yù)留了較大的發(fā)展空間，也為本項(xiàng)目發(fā)展提供了新的契機(jī)。 。 關(guān)于設(shè)立 XX 市 XX 小額貸款有限公司可行性研究報(bào)告 第 31 頁(yè) amp。 第 六 章 結(jié)論 通過(guò)對(duì)相關(guān)背景、設(shè)立方案、市場(chǎng) 前景 分析、財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)、以及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的全面分析，我們對(duì)在 XX 市 XX 區(qū)設(shè)立小額貸款公司可行性得出如 下結(jié)論： 國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)特別是西部經(jīng)濟(jì)尚處于后高速發(fā)展期，相對(duì)落后的國(guó)內(nèi)農(nóng)村金融業(yè)將在政策的大力支持下迎來(lái)新的歷史發(fā)展機(jī)遇，而其競(jìng)爭(zhēng)和混沌狀態(tài)的市場(chǎng)將為行業(yè)帶來(lái)新的變局，農(nóng)村金融市場(chǎng) 中 新 興金融組織形式必將大量涌現(xiàn)，小額貸款公司正是其中之一。 治理結(jié)構(gòu)：建立股東 會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層之間的權(quán)力制衡與利益制衡 機(jī)制、科學(xué)決策機(jī)制與激勵(lì)約束機(jī) 制，配合以嚴(yán)密的內(nèi)部控制制度，達(dá)到 “分散風(fēng)險(xiǎn)、聚集資本和管理專(zhuān)業(yè)化”的目標(biāo)；按照現(xiàn)代企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的要求，逐步完善經(jīng)營(yíng)決策、人力資源管理、風(fēng)險(xiǎn)控制、內(nèi)部審計(jì)、信息披露和激勵(lì)約束等運(yùn)行管理體系。共 31 頁(yè) 風(fēng)險(xiǎn)管理的整體效能。 關(guān)于設(shè)立 XX 市 XX 小額貸款有限公司可行性研究報(bào)告 第 28 頁(yè) amp。 在責(zé)任機(jī)制上，建立經(jīng)營(yíng)主責(zé)任人和審批主責(zé)任人制度，進(jìn)一步明確信貸崗位職責(zé)，強(qiáng)化 崗位責(zé)任的約束，培養(yǎng)誠(chéng)信盡責(zé)的信貸管理文化；對(duì)沒(méi)有盡職履行崗位職責(zé)的有關(guān)責(zé)任人實(shí)行崗位風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任處罰。通過(guò)采取上述措施，使信貸資產(chǎn)質(zhì)量在同業(yè)中處于較好水平。共 31 頁(yè) 第五 章 風(fēng)險(xiǎn)分析及應(yīng)對(duì) 小額貸款公司是 提供 信貸 服務(wù)的特殊企業(yè)，其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)具有 較 高 的風(fēng)險(xiǎn) 。 六 、財(cái)務(wù)狀況評(píng)價(jià) 根據(jù)上述財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)，該小額貸款公司 經(jīng)營(yíng)規(guī)模逐年穩(wěn)健擴(kuò) 大，經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)穩(wěn) 步增長(zhǎng)， 具有較強(qiáng)的盈利能力。共 31 頁(yè) 資本公積 盈余公積 一般準(zhǔn)備及法定儲(chǔ)備金 未分配利潤(rùn) 股東權(quán)益合計(jì) 負(fù)債和股東權(quán)益總計(jì) 表 44：預(yù)計(jì)利潤(rùn)表（簡(jiǎn)表） 單位：萬(wàn)元 年 度 20xx 年 20xx 年 20xx 年 利息收入 利息支出 凈利息收入 手續(xù)費(fèi)及傭金收支凈額 凈交易收入 投資 (損失 )/收益 其它業(yè)務(wù)收支凈額 營(yíng)業(yè)費(fèi)用及其他支出 折舊 營(yíng)業(yè)稅金及附加 營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 營(yíng)業(yè)外收支凈額 扣除資產(chǎn)減值損失前利潤(rùn)總額 資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 利潤(rùn)總額 所得稅 凈利潤(rùn) 加：年初未分配利潤(rùn) 減：提取一般準(zhǔn)備 提取資本公積公積 提取盈余公積 分配股利 未分配利潤(rùn) 關(guān)于設(shè)立 XX 市 XX 小額貸款有限公司可行性研究報(bào)告 第 24 頁(yè) amp。 （七）其它說(shuō)明 前期所需的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)地以租賃 取得 為主， 第一年以安排投資 240 萬(wàn)元投資于公司開(kāi)辦、信息及管理系統(tǒng)建設(shè)。 （六）成本和費(fèi)用預(yù)測(cè) 小額貸款公司的主要成本和費(fèi)用為：融資借入資金利息支出、資產(chǎn)損失、綜合管理費(fèi)用及其他支出等。 預(yù)測(cè)小額貸款公司未來(lái)三年經(jīng)營(yíng)規(guī)模如下： 關(guān)于設(shè)立 XX 市 XX 小額貸款有限公司可行性研究報(bào)告 第 21 頁(yè) amp。 （四）經(jīng)營(yíng)規(guī)模 經(jīng)分析，近年來(lái)社會(huì)存貸款總額基本與國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展保持同向增長(zhǎng)趨勢(shì)，存貸款增長(zhǎng)率高于 GDP 發(fā)展速度： 20xx－ 20xx 年， XX 市國(guó)民生產(chǎn)總值年均增長(zhǎng)率為 %；貸款年增長(zhǎng)率為 %。根據(jù)前述市場(chǎng)定位和業(yè)務(wù)規(guī)劃，確定未來(lái)三年向金融機(jī)構(gòu)融入資金規(guī)模如下： 表 41：未來(lái)三年向金融機(jī)構(gòu)融入資金規(guī)模表 項(xiàng) 目 20xx 年 20xx 年 20xx 年 融資借入金額（萬(wàn)元） 20xx 2500 3000 關(guān)于設(shè)立 XX 市 XX 小額貸款有限公司可行性研究報(bào)告 第 20 頁(yè) amp。 同時(shí)，狠抓公司的規(guī)范化和制度流程建設(shè)，建立一個(gè)具有 良好金融文化 ， 治理結(jié)構(gòu) 清晰，管理規(guī)范，經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì) 效益顯著的小額貸款公司，在全國(guó)樹(shù)立一面小額貸款公司的旗幟。 將公司發(fā)展成為 XX 市小額貸款 行業(yè)中的龍頭企業(yè) 。 （二） 中期 目標(biāo)規(guī)劃 公司成立后的第三至六 年， 在市場(chǎng)方面， 在 繼續(xù) 鞏固 XX 區(qū)重點(diǎn)城鎮(zhèn)農(nóng)村市場(chǎng)的同時(shí)，拓展市場(chǎng)領(lǐng)域，將業(yè)務(wù)范圍覆蓋到 區(qū) 內(nèi)所有城鎮(zhèn)的農(nóng)村小額貸款市場(chǎng)。 區(qū) 內(nèi) 有包括建設(shè)、隆鑫、 ABB、志成等知名工業(yè)企業(yè) 的 配套企業(yè)，同時(shí)在高新區(qū)九龍園區(qū)內(nèi)還有很多 處于成長(zhǎng)階段，但產(chǎn)品非常有市場(chǎng)潛力的大量的微型、小型企業(yè)，這些企業(yè)有 優(yōu)秀的人才和先關(guān)于設(shè)立 XX 市 XX 小額貸款有限公司可行性研究報(bào)告 第 18 頁(yè) amp。 XX 區(qū)屬 XX 主城區(qū)，但其大量的村鎮(zhèn)處于近郊的農(nóng)村，隨著國(guó)家對(duì)傳統(tǒng)假日的調(diào)整，周末和三天的小長(zhǎng)假將會(huì)形成大量的近郊旅游市場(chǎng)需求， XX 區(qū)農(nóng)村“離塵不離城”的得天獨(dú)厚的地理位置將吸引大量的主城區(qū)休閑度假游客。 關(guān)于設(shè)立 XX 市 XX 小額貸款有限公司可行性研究報(bào)告 第 17 頁(yè) amp。 威脅 （ 1） 金融行業(yè) 市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，獲利下降； （ 2） 外資銀行強(qiáng)勢(shì)介入 ，對(duì) 農(nóng)村金融市場(chǎng)構(gòu)成競(jìng)爭(zhēng)威 脅； 通過(guò) SWOT 模型分析，在九龍區(qū)設(shè)立小額貸款公司， 符 合國(guó) 家政策 ，面臨較 大的歷史機(jī)遇，如能充分發(fā)揮優(yōu)勢(shì)和機(jī)遇，避免劣勢(shì)和威脅，通過(guò)完善治理結(jié)構(gòu)，大力拓展業(yè)務(wù)市場(chǎng)，具有良好的發(fā)展前景。 三 、市場(chǎng)前景 （一） 小額貸款公司的 SWOT 模型分析 優(yōu)勢(shì) （ 1） 中央和地方政府政策支持 ，市場(chǎng)需求 潛力大 ； （ 2） 運(yùn)作模式靈活，效率較高，資 產(chǎn)質(zhì)量較好； （ 3） 貸款分散，單筆金額較小，具備較強(qiáng) 的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，后發(fā)優(yōu)勢(shì)強(qiáng)； （ 4） 引入先進(jìn)管理機(jī)制，市場(chǎng)應(yīng)對(duì)能力 靈活。其中重要一條是要推進(jìn)農(nóng)村金融制度改革，關(guān)于設(shè)立 XX 市 XX 小額貸款有限公司可行性研究報(bào)告 第 15 頁(yè) amp。 作為 XX 市的都市后花園， XX 以西彭、白市驛、金鳳鎮(zhèn)為核心的地區(qū)現(xiàn)代觀光農(nóng)業(yè)發(fā)展迅速，農(nóng)業(yè)觀光園、農(nóng)家樂(lè)等休閑度假業(yè)態(tài)豐富。 二、 XX 區(qū) 小額貸款 市場(chǎng) 需求分析 根據(jù) XX 區(qū)十一五發(fā)展規(guī)劃，十一五期間，全區(qū)將穩(wěn)步發(fā)展都市農(nóng)業(yè)，建設(shè)全市現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范基地作