【正文】 共 31 頁(yè) 五、法律風(fēng)險(xiǎn) 為應(yīng)對(duì)在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中面臨的法律 風(fēng)險(xiǎn)，擬采取以下措施： 堅(jiān)持依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)為經(jīng)營(yíng) 宗旨，制定系統(tǒng)的管理辦法和管理程序， 在公司發(fā)展到一定階段后， 成立法律事務(wù)部專門承擔(dān)所有法律事務(wù)和訴訟案件處理的職責(zé)，并定期對(duì)規(guī)章制度進(jìn)行檢查評(píng)估，保證其與相關(guān)法律法規(guī)相適應(yīng)，稽核部門和各個(gè)業(yè)務(wù)部門按照各自職責(zé)，承擔(dān)對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的合法合規(guī)性的檢查監(jiān)督，以保證小額貸款公司在法律范圍內(nèi)正常經(jīng)營(yíng)、享有相應(yīng)權(quán)利并承擔(dān)相應(yīng)義務(wù)。共 31 頁(yè) 在管理流程上，進(jìn)一步完善信貸市場(chǎng)準(zhǔn)入、運(yùn)行和退出 機(jī)制：建立專職審批人制度，提高審批質(zhì)量和審批效率；強(qiáng)化資產(chǎn)保全部門 的 工作職能，提高資產(chǎn)保全工作的 質(zhì)量和 效率。共 31 頁(yè) 金額 單位：萬(wàn)元 項(xiàng) 目 20xx 年 20xx 年 20xx 年 資產(chǎn) 現(xiàn)金 銀行存款 存放中央銀行 債券投資 貸款 其中：正常貸款 后四類貸款 其中：關(guān)注 次級(jí) 可疑 損失 減：貸款損失準(zhǔn)備 股權(quán)投資 固定資產(chǎn)原值 減：累計(jì)折舊 固定資產(chǎn)凈值 其他資產(chǎn) 資產(chǎn)總計(jì) 負(fù)債 融資借款 其中：短期融資借款 長(zhǎng)期融資借款 同業(yè)存入 其它負(fù)債 負(fù)債合計(jì) 實(shí)收資本 關(guān)于設(shè)立 XX 市 XX 小額貸款有限公司可行性研究報(bào)告 第 23 頁(yè) amp。其中： 營(yíng)業(yè)稅稅率 為 5%，企業(yè)所得稅稅率為 25%。 一 年后在區(qū) 內(nèi) 農(nóng)村 小額貸款 市場(chǎng)擁有 絕對(duì)優(yōu)勢(shì)地位 ， 兩 至三 年內(nèi)成為 在 XX 市小額貸款 行業(yè) 具有 較大影響力 的企業(yè) 。共 31 頁(yè) 力，市場(chǎng) 有較大的 發(fā)展空間； （ 2） 我國(guó)目前微 型企業(yè)及農(nóng)村金融市場(chǎng)融資渠道較少、資金需求量大的局面迫切要求小額貸款公司的出現(xiàn)； （ 3） 我國(guó)金融業(yè)分工趨勢(shì)將進(jìn)一步加強(qiáng)，面對(duì)特定群體的貸款產(chǎn)品將進(jìn)一步豐富 ； （ 4） XX 市 XX 區(qū)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌改革 對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保公司和小額貸款公司以 大力支持和引導(dǎo)，建立適應(yīng)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展的新型信用機(jī)制，給小額貸款公司提供了歷史機(jī)遇。 由此可見(jiàn)， 經(jīng)營(yíng)效益良好、 市場(chǎng)定位準(zhǔn)確、運(yùn)行機(jī)制靈活、貸款方式簡(jiǎn)便宜行 的小額貸款公司 ， 能深深扎根于農(nóng)村， 有效緩解廣大農(nóng)村“貸款難”的 問(wèn)題 。 （四） 經(jīng)營(yíng)團(tuán)隊(duì)經(jīng)驗(yàn)豐富，熟悉和了解農(nóng)村金融市場(chǎng) 擬籌建的 小額貸款公司將由一支業(yè)務(wù)能力強(qiáng)、經(jīng)驗(yàn)豐富，非常熟悉和了解農(nóng)村金融市場(chǎng)的 優(yōu)秀 專業(yè)團(tuán)隊(duì)組成。農(nóng)業(yè)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)中 的 弱勢(shì)產(chǎn)業(yè)，農(nóng)業(yè)發(fā)展具有周期長(zhǎng)、風(fēng)險(xiǎn)大、回報(bào)低、抗自然災(zāi)害能力差等特點(diǎn)。 但寵大的農(nóng)村市場(chǎng)僅靠 農(nóng)村信用社巳經(jīng)不能適應(yīng) 支持農(nóng)村發(fā)展、實(shí)現(xiàn)新農(nóng)村建設(shè)目標(biāo) 的客觀要求。 農(nóng)業(yè) 經(jīng)濟(jì) 發(fā)展 現(xiàn)狀 20xx 年 XX 區(qū)農(nóng)林牧漁業(yè)總產(chǎn)值（現(xiàn)價(jià)） 88,408 萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng) %，其中 ,農(nóng)業(yè)產(chǎn)值 54,309 萬(wàn)元，下降 %；林業(yè)產(chǎn)值 3,430 萬(wàn)元，下降 %；牧業(yè)產(chǎn)值 24,261 萬(wàn)元，增長(zhǎng) %；漁業(yè)產(chǎn)值 3,451 萬(wàn)元，下降 %。 圍繞建設(shè)長(zhǎng)江上游經(jīng)濟(jì)中心的總體要求， XX 市政府制定出臺(tái)了《關(guān)于促進(jìn) XX 金融業(yè)加快發(fā)展的若干意見(jiàn)》等一系列涉及金融業(yè)改革發(fā)展的優(yōu)惠政策，提出把金融業(yè)發(fā)展成為全市經(jīng)濟(jì)的重要支柱產(chǎn)業(yè)，并在改善外部發(fā)展條件、建立激勵(lì)機(jī)制、加強(qiáng)人才培養(yǎng)與引入等方面給予大力支持，明確了全市金融工作的發(fā)展重點(diǎn)和努力方向，為金融業(yè)的快速發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)的外部 保障。共 31 頁(yè) 不良貸款率 ≤ 5% % % % 資本充足率 ≥ 8% % % % 貸款損失準(zhǔn)備 充足率 ＞ 100% % % % 從上述預(yù)測(cè)指標(biāo)可見(jiàn) ，小額貸款 公司 的信用風(fēng)險(xiǎn)都控制在較低的風(fēng)險(xiǎn)水平內(nèi)，同時(shí) 貸款損失準(zhǔn)備充足率和 資本充足率均 較高 ，具有較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力，符合監(jiān)管要求。 四、結(jié)論 國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)特別是西部經(jīng)濟(jì)正 處于高速發(fā)展期，相對(duì)落后的國(guó)內(nèi)農(nóng)村金融業(yè)將在政策的大力支持下迎來(lái)新的歷史發(fā)展機(jī)遇，而其競(jìng)爭(zhēng)和混沌狀態(tài)的市場(chǎng)將為行業(yè)帶來(lái)新的變局，農(nóng)村金融市場(chǎng)新興金融組 織形式必將大 量涌現(xiàn)，小額貸款公司正是其中之一。一方面， 市政府采取措施，引導(dǎo)和支持在渝金融機(jī)構(gòu)找準(zhǔn)落腳點(diǎn)，充分發(fā)揮自身優(yōu)勢(shì)，全面落實(shí)金融業(yè)改革規(guī)劃，共同建立有序競(jìng) 爭(zhēng)、合作互惠的具有較高資源配置效率的金融市場(chǎng)。農(nóng)林牧漁業(yè)服務(wù)業(yè)產(chǎn)值 2,957 萬(wàn)元 ,下降 %。 目前， XX 區(qū)區(qū)內(nèi)貸款 在 地區(qū) 間的 結(jié)構(gòu)失衡，農(nóng)村地區(qū)商業(yè)銀行存貸比下降，其中 主城區(qū)貸款占比過(guò)大， 而周邊農(nóng)村的 貸款滿足程度過(guò)低， 不利于 農(nóng)村地區(qū) 經(jīng)濟(jì) 協(xié)調(diào)發(fā)展。農(nóng)業(yè)的弱勢(shì)地位與銀行商業(yè)化經(jīng)營(yíng)取向之間的矛盾，是導(dǎo)致商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)退出、信貸資金非農(nóng)化的主要原因。公司的主要籌建負(fù)責(zé)人和高管人員主要來(lái)自農(nóng)業(yè)銀行、原農(nóng)村信用聯(lián)社等金融機(jī)構(gòu) 的管理人員 ， 其中：總經(jīng)理、副總經(jīng)理的人員 ， 要求從事金融工 作十年以上，有信貸工作經(jīng)驗(yàn)，且擔(dān)任過(guò)金融機(jī)構(gòu)支行行長(zhǎng) 及以上職務(wù) 人員擔(dān)任 ，公司 90%以上的員工都要求具有 在 金融 機(jī)構(gòu)工作的實(shí)踐 經(jīng) 驗(yàn)。 二、 XX 區(qū) 小額貸款 市場(chǎng) 需求分析 根據(jù) XX 區(qū)十一五發(fā)展規(guī)劃，十一五期間，全區(qū)將穩(wěn)步發(fā)展都市農(nóng)業(yè)，建設(shè)全市現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范基地作為一項(xiàng)重心工作。 威脅 （ 1） 金融行業(yè) 市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，獲利下降； （ 2） 外資銀行強(qiáng)勢(shì)介入 ，對(duì) 農(nóng)村金融市場(chǎng)構(gòu)成競(jìng)爭(zhēng)威 脅； 通過(guò) SWOT 模型分析，在九龍區(qū)設(shè)立小額貸款公司， 符 合國(guó) 家政策 ，面臨較 大的歷史機(jī)遇，如能充分發(fā)揮優(yōu)勢(shì)和機(jī)遇，避免劣勢(shì)和威脅，通過(guò)完善治理結(jié)構(gòu)，大力拓展業(yè)務(wù)市場(chǎng)，具有良好的發(fā)展前景。 （二） 中期 目標(biāo)規(guī)劃 公司成立后的第三至六 年， 在市場(chǎng)方面， 在 繼續(xù) 鞏固 XX 區(qū)重點(diǎn)城鎮(zhèn)農(nóng)村市場(chǎng)的同時(shí)，拓展市場(chǎng)領(lǐng)域，將業(yè)務(wù)范圍覆蓋到 區(qū) 內(nèi)所有城鎮(zhèn)的農(nóng)村小額貸款市場(chǎng)。 （四）經(jīng)營(yíng)規(guī)模 經(jīng)分析，近年來(lái)社會(huì)存貸款總額基本與國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展保持同向增長(zhǎng)趨勢(shì)，存貸款增長(zhǎng)率高于 GDP 發(fā)展速度： 20xx－ 20xx 年， XX 市國(guó)民生產(chǎn)總值年均增長(zhǎng)率為 %；貸款年增長(zhǎng)率為 %。共 31 頁(yè) 資本公積 盈余公積 一般準(zhǔn)備及法定儲(chǔ)備金 未分配利潤(rùn) 股東權(quán)益合計(jì) 負(fù)債和股東權(quán)益總計(jì) 表 44：預(yù)計(jì)利潤(rùn)表（簡(jiǎn)表） 單位：萬(wàn)元 年 度 20xx 年 20xx 年 20xx 年 利息收入 利息支出 凈利息收入 手續(xù)費(fèi)及傭金收支凈額 凈交易收入 投資 (損失 )/收益 其它業(yè)務(wù)收支凈額 營(yíng)業(yè)費(fèi)用及其他支出 折舊 營(yíng)業(yè)稅金及附加 營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 營(yíng)業(yè)外收支凈額 扣除資產(chǎn)減值損失前利潤(rùn)總額 資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 利潤(rùn)總額 所得稅 凈利潤(rùn) 加：年初未分配利潤(rùn) 減：提取一般準(zhǔn)備 提取資本公積公積 提取盈余公積 分配股利 未分配利潤(rùn) 關(guān)于設(shè)立 XX 市 XX 小額貸款有限公司可行性研究報(bào)告 第 24 頁(yè) amp。 在責(zé)任機(jī)制上，建立經(jīng)營(yíng)主責(zé)任人和審批主責(zé)任人制度，進(jìn)一步明確信貸崗位職責(zé)，強(qiáng)化 崗位責(zé)任的約束，培養(yǎng)誠(chéng)信盡責(zé)的信貸管理文化；對(duì)沒(méi)有盡職履行崗位職責(zé)的有關(guān)責(zé)任人實(shí)行崗位風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任處罰。 第 六 章 結(jié)論 通過(guò)對(duì)相關(guān)背景、設(shè)立方案、市場(chǎng) 前景 分析、財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)、以及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的全面分析，我們對(duì)在 XX 市 XX 區(qū)設(shè)立小額貸款公司可行性得出如 下結(jié)論： 國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)特別是西部經(jīng)濟(jì)尚處于后高速發(fā)展期，相對(duì)落后的國(guó)內(nèi)農(nóng)村金融業(yè)將在政策的大力支持下迎來(lái)新的歷史發(fā)展機(jī)遇，而其競(jìng)爭(zhēng)和混沌狀態(tài)的市場(chǎng)將為行業(yè)帶來(lái)新的變局，農(nóng)村金融市場(chǎng) 中 新 興金融組織形式必將大量涌現(xiàn)，小額貸款公司正是其中之一。 關(guān)于設(shè)立 XX 市 XX 小額貸款有限公司可行性研究報(bào)告 第 30 頁(yè) amp。 關(guān)于設(shè)立 XX 市 XX 小額貸款有限公司可行性研究報(bào)告 第 27 頁(yè) amp。 三 、預(yù)測(cè)財(cái)務(wù)報(bào)表 根據(jù)上述 條件，預(yù)測(cè)小額貸款公司近期（未來(lái)三年）財(cái)務(wù)報(bào)表如下： 表 43：預(yù)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表（簡(jiǎn)表） 關(guān)于設(shè)立 XX 市 XX 小額貸款有限公司可行性研究報(bào)告 第 22 頁(yè) amp。 （三）稅率 小額貸款公司涉及的主要稅種為營(yíng)業(yè)稅和企業(yè)所得稅。 我們將公司的發(fā)展規(guī)劃 分為近期、中期和長(zhǎng)期三個(gè)階段，具體為： （一） 近期 目標(biāo)規(guī)劃 公司成立后，近期將 主要面向 XX 區(qū) 重點(diǎn)城鎮(zhèn)的 農(nóng)村市場(chǎng)， 為 農(nóng)戶和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者提供小額貸款服務(wù) ，適度發(fā)展微型企業(yè)小額貸款市場(chǎng) 。 機(jī)會(huì) （ 1） 農(nóng)業(yè) 經(jīng)濟(jì)的高速增長(zhǎng)為小額貸款公司發(fā)展提供了較 大的 增長(zhǎng)潛關(guān)于設(shè)立 XX 市 XX 小額貸款有限公司可行性研究報(bào)告 第 16 頁(yè) amp。共 31 頁(yè) 用，取得了顯著的社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益。 作為 XX 市的都市后花園，近年來(lái)， XX 區(qū) 大力發(fā)展具有良好經(jīng)濟(jì)效益和生態(tài)效益的花卉苗木、農(nóng)業(yè)科技、 都市生態(tài)旅游業(yè)等 與新型 優(yōu)勢(shì)